【正文】 大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 54 一、利息備付率分析 利息備付率 =息稅前利潤 /應(yīng)付利息額 通過計算，項目平均利息備付率為 ，大于 2，符合國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的要求。 表 123 敏感性分析表 序號 不確定因素 變化率（ %） 財務(wù)內(nèi)部收益 率（ %） 敏感系數(shù) 基本方案 % 1 建設(shè)投資 10% % 10% % 2 營業(yè)收入 10% % 10% % 3 經(jīng)營成本 10% % 10% % 從表中可見，各因素的變化均不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中建設(shè)投資的提高或降低最為敏感。該項目就建設(shè)投資、營業(yè)收入和經(jīng)營成本分別發(fā)生單因素變化時對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響，分析如下： 該項目分別對建設(shè)投資、營業(yè)收入、經(jīng)營成本做了177。 二、 根據(jù)利潤表和現(xiàn)金流量表，計算出如下指標： 表 121 利潤指標 投資收益率 % 資本金凈利潤率 % 三、 根據(jù)現(xiàn)金流量表，計算出如下指標： 表 122 現(xiàn)金指標 項目 數(shù)量 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic＝ 6%） 投資回收期（包括建設(shè)期） 根據(jù)上述指標分析，該項目所得稅前、稅后財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，稅前、稅后內(nèi)部收益率高于 6%的基準收益率，說明項目具大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 53 有較好的盈利能力。 經(jīng)估算，本項目在整個運營期（ 20 年）年均運營成本為 萬元，年均總成本費用為 萬元。 五、營業(yè)費用 無。 四、折舊和攤銷費 項目固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法計提，殘值率為 5%，建大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 52 筑物折舊年限按 40 年計，設(shè)備和其他固定資產(chǎn)采用平均法折舊，折舊年限按 10 年計。污水管網(wǎng)員工 9人，本項目職工薪酬為 36 萬元 /年。 二、職工薪酬 參照普通職工薪酬，確定本項目教職工薪酬（包括社會福利、績效費用）標準為 4 萬 /人 一、燃料動力費 項目燃料動力消耗主要為水、電、天然氣和熱力。 二、基準收益率 項目基準收益率 Ic 為 6%。 項目總投資 萬元，其中自籌資金 萬元，銀行貸款 6000 萬元。 （四）鋪底流動資金 鋪底流動資金按流動資金的 30%計取。 施工圖審查費：按設(shè)計費的 %計算。 工程質(zhì)量監(jiān)督費：按工程費用的 %計算。 招標代理服務(wù)費，按工程費用的 %計取。 工程監(jiān)理費，按工程費用的 %計取。 前期項目咨詢費，按國家計委計價格【 1999】 1283 號、省物價局、省計委冀價經(jīng)費字【 2020】 10 號估算。 （一）建筑安裝工程費 參考當?shù)毓こ淘靸r水平按單位建筑工程投資估算法估算。 （三）對設(shè)備、材料名稱、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品供貨，未經(jīng)甲方同意不得變更。 六、對中標單位的要求 （一）對中標的工程施工、工程監(jiān)理以及安裝單位，其項目負責人、技術(shù)負責人以及標書中各專業(yè)技術(shù)負責人必須親自到現(xiàn)場，原則上不得中途換人，如確實需要換人，必須征得甲方同意，且一旦甲方發(fā)現(xiàn)所換人員不稱職，中標單位必須立即撤換，如由大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 43 于換人而引起質(zhì)量、延誤工期、增加造價等問題，應(yīng)由乙方負全責。招標人擬委托具有建設(shè)工程招標代理機構(gòu)甲級資格、政府采購招標代理機構(gòu)甲級資格、中央投資項目招標代理機構(gòu)乙級資格的代理機構(gòu)作為本 項目的招標代理機構(gòu)。其中施工內(nèi)容包括：建筑工程、安裝工程、相應(yīng)的配套設(shè)施建設(shè)等。 （六）簽訂標包合同，中標企業(yè)確定后，由招標單位發(fā)出經(jīng)招標管理部門簽訂的中標通知書，招、投標雙方在一個月內(nèi)簽訂承發(fā)包合同，并經(jīng)招標管理機構(gòu)審定。由招標單位支持，在招標管理部門的監(jiān)督下進行。委托招標代理機構(gòu)招標時，審定招大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 42 標控制價。 （三）對招標企業(yè)進行資格審查，組織投標企業(yè)勘察施工現(xiàn)場?；蛭薪?jīng)建設(shè)行政主管部門指定的具有相應(yīng)資質(zhì)的招標代理機構(gòu)辦理。 三、招標范圍 工程的招標范圍為上述各項工程，依據(jù)《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令第 3 號），本工程招標范圍具體包括上述工程建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、建筑工程、設(shè)備制造和安裝、工程監(jiān)理以及重要設(shè)備、原材料的采購等。 （六）接受行政監(jiān)督原則。 （五）獨立原則。 （四）誠實信用原則。 大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 41 （三）公正原則。 （二）公平原則。 一、招投標依據(jù) （一）《中華人民共和國招標投標法》 （二）《中華人民共和國建筑法》 （三）《工程建設(shè)項目施工招標投標辦法》（七部委 30 號令） （四）《工程建設(shè)項目招投標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（國家發(fā)改委第 3 號令） 二、招投標基本原則 根據(jù)本項目的具體情況，招標工作應(yīng)遵循以下原則： （一）公開原則。通過招標確定一個有良好設(shè)計業(yè)績的設(shè)計單位，選擇一個資質(zhì)符合要求有良好的同類建設(shè)項目業(yè)績的監(jiān)理和施工隊伍。 二、項目實施階段 項目于 2020年 2月開始進行項目決策及概念設(shè)計，預(yù)計 2020年 5 月底進行項目立項備案， 2020 年 6 月進行初設(shè)及施工圖設(shè)計， 2020 年 6 月底完成施工準備前工作， 2020 年 7 月份項目開工建設(shè)， 2018 年 3 月項目主體建設(shè)完成， 2018 年 6 月全部竣工驗收。 （二）本項目在完成項目可行性研究報告前期工作后，進行商務(wù)談判、施工圖設(shè)計、工程施工、設(shè)備安裝等工作。借鑒同類項目的先進管理工作，全面推行智能化管理，盡量提高項目的利用效率。 第四節(jié) 項目運營期管理 項目建成后，為保證正常的運行使用，日常管理維修服務(wù)、治安保衛(wèi)等實行現(xiàn)代化管理。委托中介機構(gòu)對審計結(jié)果進行復(fù)核，定審計責任風險。二是利用合同對結(jié)算送審資料進行?？罴s定，所提供的資料完整、真實、大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 38 合法。 （三）對設(shè)計變更、施工簽證、隱蔽工程簽證進行跟蹤審計 通過招投標選擇資信好的工程造價咨詢單位，委派精通業(yè)務(wù)的造價工程師進行跟蹤審計：一是對設(shè)計變 更實行技術(shù)和經(jīng)濟上的論證，變更是否經(jīng)濟合理，避免隨意性；二是辦理簽證要明確相關(guān)責任人、授權(quán)范圍和相關(guān)責任，采取甲方二人以上、監(jiān)理、審計介入等多人監(jiān)督辦理簽證辦法，保證內(nèi)容真實性、準確性；三是辦理簽證要注意簽證內(nèi)容是否已包含在合同價內(nèi)；四是辦理簽證是否以合同有關(guān)條款沖突，預(yù)防辦理后引起索賠簽證和變更合同價款。二是聘請專業(yè)的造價咨詢單位優(yōu)化設(shè)計圖紙、深化施工圖審查，減少圖紙錯漏，使圖紙、施工圖預(yù)算更準確。因此，從工程的規(guī)劃設(shè)計到竣工全過程，必須對工程設(shè)計、建筑材料、建設(shè)質(zhì)量、造價控制、施工進度等嚴格把關(guān)，為了保證工程質(zhì)量與工期，提高投資效益，應(yīng)對工程施工單位實行公開招標，并通過公開招標委托有資質(zhì)的建設(shè)監(jiān)理單位進行項目的施工階段監(jiān)理。 審計組配備二人：對該項目實施過程和竣工后結(jié)算進行全過程造 價跟蹤審計，為合理使用建設(shè)資金提供技術(shù)支持與服務(wù)。 預(yù)算科配備二人：負責工程監(jiān)理和施工招標文件的審核，協(xié)助開標，簽訂施工及監(jiān)理合同；負責工程進度付款的撥付審核；負責與審計處、跟蹤審計組聯(lián)系與協(xié)調(diào)，負責工程結(jié)算資料的報審和工程結(jié)算。 材料科配備二人：負責建筑材料及設(shè)備的采購與供應(yīng)、材料驗收、材料轉(zhuǎn)帳；起草材料招標文件，配合材料開標；簽訂材料供應(yīng)合同。各部門履行各自職責，團結(jié)協(xié)作努力把本項目建設(shè)成為 鎮(zhèn)標志性建筑，為棗強縣的教育事業(yè)、會展事業(yè)、甚至經(jīng)濟與社會和諧發(fā)展做出突出貢獻。車輛和設(shè)備倒退時應(yīng)采取特別的預(yù)防措施確保安全； 大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 35 第八章 項目組織機構(gòu)及勞動定員 第一節(jié) 組織機構(gòu) 為建成高質(zhì)量的精品工程，并確保工程的順利實施，在項目建設(shè)期應(yīng)建立強有力的項目組織機構(gòu)對項目實施計劃、組織、指揮協(xié)調(diào)和控制。任何起重機械和升降附屬裝置均應(yīng)安裝得當，以便在任何活動部件與固定物體之間保持足夠間隔，并保證起重機械的穩(wěn)定性。 二、安全措施方案 （一）施工期防護措施 依據(jù)《安全生產(chǎn)法》和《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》等法律法規(guī)及管理部門的相關(guān)規(guī)定，對可能發(fā)生的觸電、火災(zāi)、機械傷害等事故應(yīng)加強防范措施，所有電氣設(shè)備的安全性能不得低于國家有關(guān)法規(guī)和標準的要求，操作人員必須進行安全技術(shù)培訓(xùn)，建立健全安全操作規(guī) 程。 （三）焊接、金屬切割、沖擊鉆孔等施工及各種施工電器設(shè)備的安全保護（如：漏電、絕緣、接地保護、一機一閘）不符合要求，造成人員觸電、局部火災(zāi)等意外。具體如下： （一）基坑開挖、人工挖孔樁等施工降水，造成周圍建筑物因地基不均勻沉降而傾斜、開裂，倒塌等意外。若在有關(guān)立項批文落實并與項目建設(shè)規(guī)模相符的條件下，從環(huán)境角度考慮，該項目可行。 由于各種設(shè)備的運用均屬間斷操作，所以對環(huán)境的影響屬于不連續(xù)的間斷影響，且施 工期是暫時的，施工期結(jié)束后對周圍環(huán)境的影響也隨之結(jié)束，因此本項目對環(huán)境敏感點的影響是可以接受的。盡量減少人為的大聲喧嘩，增加全體施工人員防噪聲擾民的自覺意識； 凡在居民稠密區(qū)進行強噪聲作業(yè)的，嚴格 控制作業(yè)時間，晚間作業(yè)不超 22 時，早晨作業(yè)不早于 6 時，特殊情況需連續(xù)作業(yè)（或夜間作業(yè)）的，應(yīng)盡量采取降噪措施，事先做好周圍群眾的工作，并報有關(guān)主管部門備案后方可施工。對此，在建筑施工期間向周圍排放噪聲須按照《中華人民共和國環(huán)境噪聲污染防治法》規(guī)定，嚴格按《建筑施工 場界環(huán)境噪聲排放標準》（ GB125232020）進行控制。施工期間的固體廢棄物對周圍環(huán)境造成影響較小。 （三）固體廢棄物處理措 施 施工期間產(chǎn)生的固體廢棄物應(yīng)按建筑垃圾有關(guān)管理要求及時清運出場并進行填埋等處置或用作施工場地內(nèi)的回填。施工廢水應(yīng)注意收集，經(jīng)過沉淀池沉淀后循環(huán)使用或者排入下水道。控制 揚塵污染的措施如下： 作業(yè)場設(shè)置圍擋、圍護， 確保整個施工區(qū)域與外界充分隔離，施工運輸車輛、挖掘機械等駛出工地前必須清除泥土作防塵處理，嚴禁將泥土、塵土帶出工地， 以減少揚塵擴散； 作業(yè)場地、施工便道硬化處理，施工現(xiàn)場做好主要道路、材料堆場、生活辦公區(qū)域鋪設(shè)混凝土路面工作，實行場地的硬化或綠化處理，確保無一處露土現(xiàn)象，以達到防塵控制要求； 設(shè)置車輛清洗設(shè)施以及配套的排水、泥漿沉淀設(shè)施；工地出入口配置沖洗用水和設(shè)備， 定期對施工場地灑水以減少揚塵量，灑水次數(shù)根據(jù)天氣狀況而定； 在施工場地設(shè)置專人負責棄土、建筑垃圾、建筑材料處大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 29 置、清運和堆放，堆放場地加蓋篷布或者灑水，防止二次揚塵； 由于各種設(shè)備的運用均屬間斷操作，所以對環(huán)境的影響屬于不連續(xù)的間斷影響，且施工期是暫時的，施工期結(jié)束后對周圍環(huán)境的影響也隨之結(jié)束，因此本項目對環(huán)境敏感點的影響是可以接受的。 （五）噪音 建筑施工過程中會使用多種機械設(shè)備，在施工過程中會產(chǎn)生噪聲，其中地基處理過程中使用的打樁機等產(chǎn)生的噪聲強度最大，可以達到 80～ 90dB（ A），但強噪聲設(shè)備在整個施工期內(nèi)的使用時間較短；在后期的結(jié)構(gòu)、裝修過程中，所產(chǎn)生的噪聲強度小于 80dB（ A），建筑施工是在露天作業(yè)，流動性和間歇性較強，對各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的噪聲治理具有一定難度。 （四）建筑廢棄物 建筑施工過程中會產(chǎn)生少量的固體廢物，絕大多數(shù)為塊狀的磚石等，對環(huán)境無害，最終用于墊筑地基及鋪路，不會對環(huán)境造成大的影響。在施工過程中，若不注意節(jié)水將導(dǎo)致廢水排放量極大，對周圍環(huán)境造成不利影響。 （三）廢水 施工期產(chǎn)生的廢水主要是材料的沖洗排水、施工機械和運輸車輛沖洗廢水，其次是施工人員的生活污水。這些揚塵盡管是短期行為，但會對附近區(qū)域帶來不利的影響。在建設(shè)期會對環(huán)境造成一定的影響。施工過程中所用到的主要施工方法有：道路的破損與修復(fù)、施工材料的裝運等。 大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 26 第六章 環(huán)境影響評價 第一節(jié) 評價依據(jù)與保護原則 一、環(huán)境保護標準 （一）《建筑項目環(huán)境保護管理條例》（國務(wù)院（ 98） 253號令） （二）《大氣污染物綜合排放標準》（ GB162971996） （三）《污水綜合排放標準》（ GB89781996） （四）《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》（ GB30952020） （五）《地表水環(huán)境質(zhì)量標準》（ GB38382020） 二、項目場址環(huán)境現(xiàn)狀 項目所在地環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀良好，大氣質(zhì)量符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》（ GB30952020）中的二級標準限值要求，噪聲環(huán)境質(zhì)量符合《聲環(huán)境質(zhì)量標準》（ GB30962020）中的二級標準要求。 第三節(jié) 能耗狀況和能耗指標分析 由于本項目不涉及用電和采暖，故不做闡述。本建設(shè)項目任務(wù)的規(guī)劃和勘察設(shè)計單位，施工圖審查機構(gòu)、施工企業(yè)、監(jiān)理單位必須重視建筑節(jié)能，嚴格執(zhí)行建筑節(jié)能設(shè)計標準。重視能源和資源的節(jié)約及能源和資源的綜合利用，選擇消耗能源和資源少的設(shè)備，充分發(fā)揮能源和資源的最大利用價值，大營鎮(zhèn)污水管網(wǎng) PPP 項目 25 最大限度做到物盡其用。