【正文】 為使投資能在短期內(nèi)很快收回，項(xiàng)目單位可著手采取以 下措施：一是減少固定資產(chǎn)投資，提高項(xiàng)目收益；二是縮短項(xiàng)目建設(shè)工期，促使建設(shè)項(xiàng)目盡快竣工投產(chǎn)；三是保證產(chǎn)品質(zhì)量，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，增加銷售收入；四是提高服務(wù)質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)成本，獲取更大利潤(rùn)率。 =%. 表 14 相關(guān)分析 序號(hào) 項(xiàng)目 指標(biāo) 備 注 1 投資利潤(rùn)率（ %） 2 投資利稅率率（ %） 3 投資回收期（年） 4 盈虧平衡點(diǎn)（ m3） 29597 5 內(nèi)部收益率（ %） 10 6 敏感性系數(shù)（ %） 第十三章 評(píng)價(jià)結(jié)論及建議 通過(guò)以上各個(gè)方面的綜合論述分析，本項(xiàng)目在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策上得到大力支持，在區(qū)域布局上合理，在技術(shù)上可行，在企業(yè)效益方面合算，在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面效果明顯。 =，因此 內(nèi)部收益率（ i） =10%（查表所得） 敏感性分析： 根據(jù)慣例，在進(jìn)行可行性分析時(shí)有必要對(duì)產(chǎn)品的敏感性進(jìn)行分析，即當(dāng)產(chǎn)品成本提高 10%和產(chǎn)品售價(jià)降低 10%的經(jīng)濟(jì)狀況。㏒ (1+12%)=[－ ]247。（ +77） =（年）； ②動(dòng)態(tài)投資回收期 T = [㏒ B0－㏒ (B0－ Gi)]247。 Y1 Y2 總 總 收 成 入 本 （ 0,） Y BEP 固定成本 （ 0,） A B 0 X（ 29597, 0） X 產(chǎn)量 項(xiàng)目盈虧平衡 圖 投資回收期分析 ①靜態(tài)投資回收期 T=固定資產(chǎn)投資247。（銷售單價(jià)－可變成本） =247。新型節(jié)能墻體材料，根據(jù)國(guó)家有關(guān)減免稅政策，項(xiàng)目年利潤(rùn)為 。 表 12 總 成本 概算 序號(hào) 成本項(xiàng)目 金 額 （萬(wàn)元） 備 注 1 原材料費(fèi) 546 70元 / m3（生產(chǎn) 1 m3磚塊原材料成本） 2 人工工資 / m3（其中，管理人員工資 20 萬(wàn)元） 3 提取職工福利 按人工工資 10 %提取 ,4 流動(dòng)資金利息 按年利率 %計(jì)， 元 / m3 5 水電費(fèi) / m3 6 固定資產(chǎn)折舊 77 設(shè)備按 10年、房產(chǎn)按 15年折舊，土地?cái)備N 50 年， / m3 7 設(shè)備維修費(fèi) 5 按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 %計(jì)， 元 / m3 8 不可預(yù)見(jiàn)的費(fèi)用 按設(shè)備原值 %計(jì)， 元 / m3 9 銷售費(fèi)用 按銷售收入 %計(jì)取， 元 / m3 10 銷售稅 28 按銷售收入 %計(jì)取， 元 / m3 11 其他費(fèi)用 10 按銷售收入 %計(jì) , 元 / m3 12 總成本合計(jì) 元 / m3（每 m3 磚塊的綜合成本） 13 固定總成本 / m3 14 可變總成本 / m3 15 經(jīng)營(yíng)總成本 / m3 說(shuō)明：區(qū)域物價(jià)不同及配比強(qiáng)度等級(jí)不同，成本價(jià)有所差異。本項(xiàng)目以非燒結(jié)磚為例，就原料、電費(fèi)、工人工資、設(shè)備折舊等估算項(xiàng)目成本。 第十二章 經(jīng)濟(jì)效益分析 該項(xiàng)目年產(chǎn)非燒 結(jié)磚折合標(biāo)準(zhǔn)磚 4000 萬(wàn)塊（ 萬(wàn) m3）（兩班制日產(chǎn) 萬(wàn)塊即 326m3，年生產(chǎn) 240 天），出廠價(jià) / m3，年銷售產(chǎn)值 1120萬(wàn) 元。 第二節(jié) 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 1000 萬(wàn)元，其主要資金來(lái)源為項(xiàng)目投資業(yè)主自籌。 主、輔設(shè)備 300 萬(wàn)元 其它投資 60 萬(wàn)元： （ 1）《項(xiàng)目建議書(shū)》編制費(fèi)用： 萬(wàn)元； （ 2）規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi) 萬(wàn)元； （ 3）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 58萬(wàn)元。 輔助設(shè)施 131 萬(wàn)元： （ 1）進(jìn)出道路 30 萬(wàn)元； （ 2）廁所 1萬(wàn)元； （ 3）電力設(shè)施 50 萬(wàn)元 ； （ 4）其他（原材料堆積場(chǎng)；磚坯干燥養(yǎng)護(hù)場(chǎng)；成品堆積場(chǎng)等） 50 萬(wàn)元。對(duì)特殊崗位作業(yè)職工，嚴(yán) 格安全 生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)工作責(zé)任制，規(guī)范安全操作規(guī)程和制定生產(chǎn)安全保護(hù)措施，做到“安全第一、勞保第一、預(yù)防為主”，把一切不安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)。 認(rèn)真做好職工的防暑降溫與防寒保暖工 作。以人為本，節(jié)假日占用休息時(shí)間的，由公司視生產(chǎn)情況安排輪休。 生產(chǎn)實(shí)踐指標(biāo)：以熟練掌握實(shí)際墻材生產(chǎn)、操作技術(shù)為主，由公司指派技術(shù)人員跟班作業(yè)指導(dǎo)，使職工能熟練掌握技術(shù)要領(lǐng)，能自行獨(dú)立完成生產(chǎn)、銷售任務(wù)，產(chǎn)品合格、服務(wù)優(yōu)良。 第二節(jié) 人員培訓(xùn) 生產(chǎn)上崗前培訓(xùn)：招聘熟練技術(shù)人才。 第十章 勞動(dòng)定員及安全生產(chǎn) 第一節(jié) 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為 45 人，其中行管人員 4 人，一線生產(chǎn)人員 36 人，其他人員 5 人。 項(xiàng)目位距居民區(qū)較遠(yuǎn)，附近無(wú)村民住居，在取料或生產(chǎn)時(shí)，不會(huì)影響老百姓生產(chǎn)生活。項(xiàng)目不破壞和減少占用耕地，節(jié)約大量的土地資源。項(xiàng)目使用先進(jìn)設(shè)備，利用河砂、頁(yè)巖石、煤矸石、礦渣、爐渣、粉煤灰等原料壓制 免燒磚坯。 頁(yè)巖磚配方（粉碎后）： 頁(yè)巖 90%，水泥 810%，巖砂 %，氯化鉀 % 。 灰砂磚配方： ①河沙 60%，石粉 30%，水泥 1015%，沙漿寶 % 。 生產(chǎn)工藝流程圖 第二節(jié) 材料配比 粉煤灰磚配方：煤灰 30%，爐渣 30%，石硝 30%，水泥810 %，巖砂精 %。該項(xiàng)目將既可生產(chǎn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)和倡導(dǎo)的新型節(jié)能墻體材料，又可節(jié)約大量的土地資源，發(fā)揮項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的最大效益。該項(xiàng)目的主要生產(chǎn)原料是工業(yè)廢渣 ,諸如粉煤灰、煤矸石、爐渣 、鋼渣以及各種廢舊磚瓦、石粉、河沙、頁(yè)巖石各種尾礦等；來(lái)源于各發(fā)電廠、煤礦廠、熱電廠、鋼鐵廠、石料廠；其他輔料為石灰、水泥、石膏、添加劑等。工業(yè)區(qū)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局合理，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步步完善，經(jīng)過(guò)近 5年的發(fā)展，入?yún)^(qū)企業(yè)逐步增多，已經(jīng)初步形成沿 廣寧 路健康發(fā)展的工業(yè)長(zhǎng)廊。 表 11 主要工藝設(shè)備配套一覽表 設(shè)備名稱 規(guī)格及型號(hào) 數(shù)量 備注 破碎機(jī) 250 400 2 臺(tái) 斗式上料車(chē) 專用 2 臺(tái) 粉碎機(jī) 2 臺(tái) 拌料機(jī) 2 臺(tái) 電子配料機(jī) PLD 2 臺(tái) 原料輸送機(jī) 2 臺(tái) 全自動(dòng)砌塊成型機(jī) QT615 型 2 臺(tái) 多功能震壓式液壓制磚機(jī) 390X190X190mm 2 臺(tái) 全自動(dòng)液壓免燒磚機(jī) 2 臺(tái) 碼垛機(jī) 1 臺(tái) 人力送料車(chē) 5 部 其他附屬設(shè)備 若 干 全自動(dòng)砌塊成型機(jī) (QT615 型 ) 主要技術(shù)性能及參數(shù) 理論產(chǎn)量表 全自動(dòng)砌塊成型機(jī) (QT815 型 ) 主要技術(shù)性能及參數(shù) 理論產(chǎn)量表 其它型號(hào)全自動(dòng)免燒磚成型機(jī) QTY10型 主要技術(shù)參數(shù) 以實(shí)物為準(zhǔn) 裝機(jī)容量 成型周期約 16秒 —— 20秒 托板尺寸 竹膠板 1130*880*厚 30 成型塊數(shù) 標(biāo)磚 240*115*53=51塊 /次 木質(zhì)板 1130*880*厚 40 空心磚 390*190*190=10塊 /次 外型尺寸 5800*2020*2800 多孔磚 240*115*90=24塊 /次 QTY8型 主要技術(shù)參數(shù) 以實(shí)物為準(zhǔn) 裝機(jī)容量 成型周期約 16 秒 —— 20秒 托板尺寸 竹膠板 880*950*厚 30 成型塊數(shù) 標(biāo)磚 240*115*53=42塊 /次 木質(zhì)板 880*950*厚 40 空心磚 390*190*190=8塊 /次 外型尺寸 5800*1800*2800 多孔磚 240*115*90=21塊 /次 QTY6A型 主要技術(shù)參數(shù) 以實(shí)物為準(zhǔn) 裝機(jī)容量 成型周期約 16秒 —— 20秒 托板尺寸 竹膠板 880*700*厚 25 成型塊數(shù) 標(biāo)磚 240*115*53=30塊 /次 木質(zhì)板 880*700*厚 35 空心磚 390*190*190=6塊 /次 外型尺寸 8800*1600*2750 多孔磚 240*115*90=12塊 /次 QTY6C型 主要技術(shù)參數(shù) 以實(shí)物為準(zhǔn) 裝機(jī)容量 成型周期約 16秒 —— 20秒 托板尺寸 竹膠板 860*860*厚 25 成型塊數(shù) 標(biāo)磚 240*115*53=36塊 /次 木質(zhì)板 860*860*厚 35 空心磚 390*190*190=6塊 /次 外型尺寸 5800*1500*2750 多孔磚 240*115*90=15塊 /次 PLD 電子配料機(jī)主要技術(shù) 參數(shù) 型號(hào) PLD800 PLD800 PLD1200 PLD1600 可配滑料種數(shù) 2 3 3 3 上料高度 2600 2600 3000 3000 計(jì)量方式 電子稱 電子稱 電子稱 電子稱 總功率 9KW 12KW 16KW 16KW 外形尺寸 5800*1500*2900 6800*1800*2900 9100*2350*3300 9500*2350*3300 第八章 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方案及土地利用計(jì)劃 第一節(jié) 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方案 本項(xiàng)目建成后，主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)、倡導(dǎo)的新型節(jié)能墻體非燒結(jié)灰 砂磚、粉煤灰磚、混凝土砌塊、混凝土小型空心砌塊、混凝土小型砌塊、粉煤灰砌塊等新型節(jié)能墻體材料為主導(dǎo)產(chǎn)品，年設(shè)計(jì)能力為：年生產(chǎn)新型墻體節(jié)能磚（砌塊） 萬(wàn) m3，折合標(biāo)準(zhǔn)磚 4000 萬(wàn)塊（ 1m3砌體 =標(biāo)準(zhǔn)磚 512塊） 灰砂磚 年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力折合標(biāo)準(zhǔn)磚為 1500 萬(wàn)塊（ 萬(wàn)立方米）； 煤矸石磚年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力折合標(biāo)準(zhǔn)磚為 500萬(wàn)塊（ 萬(wàn)立方米）；