【正文】 五 、建議加強銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，加強對工藝技術(shù)的研究，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強市場應(yīng)變能力；注重項目組織管理和自籌資金組織，努力開拓市場，降低成本，增強競爭能力，減少項目風(fēng)險。 三 、 該項目投產(chǎn)后，正常年份利潤總額 262 萬元，所得稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 %，大于基準(zhǔn)收益率，項目盈利能力較強，全部投資回收期 年，滿足 有關(guān)部門的 要求，盈虧平衡點 %，具有一定的抗風(fēng)險能力。 二、 本項目 廠址 選擇合理，交通便利，技術(shù) 裝備水平較高，建設(shè)方案及建設(shè)規(guī)模符合實際 需要。 以銷售價格表示的盈虧平衡點為 %，即在其他條件不變的情況下，銷售價格在正常價格的 %時，項目可以保本，表明項目對市場有較強的適應(yīng)能力。 綜上所述，本項目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，較強的 清償能力和抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟(jì)上是可行的。 32 (3)敏感性分析 從敏感性分析表中可以看出，在銷售價格減少 20%，可變成本增加 20%，投資增加 20%情況下，內(nèi)部收益率均在 12%以上，具有較強的抗風(fēng)險能力，敏感因素是產(chǎn)品價格。 (2)清償能力分析 從資產(chǎn)負(fù)債表看，資產(chǎn)負(fù)債率逐年下降，流動比率和速動比率逐年上升，表明項目的清償能力逐年提高。 (8)依據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)所得稅稅率為 33%。 (7)銷售稅金及附加：按稅務(wù)部 門規(guī)定本項目產(chǎn)品按 17%的增值稅率計征增值稅，并分別按增值稅額的 5%和 3%計征城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加費。 (5)流動資金按詳細(xì)估算法估算，均為自有資金。 (3)建成投產(chǎn)后達(dá)產(chǎn)率第一年及以后各年均為 100%。 其他估算基礎(chǔ) (1)本項目投資結(jié)構(gòu)如下： 總投資 490 萬元 建設(shè)投資 430 萬元 31 建設(shè)期利息 萬元 鋪底流動資金 60 萬元 本項目資本金 490 萬元。 (5)其他費用每年 12 萬元。 年折舊費 25 萬元，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷分別為 1 萬元和 4 萬元。 (2)定員 42 人，年人均工資及福利 13095 元，年工資總額為55 萬元。 資金運籌規(guī)劃 本工程建設(shè)期一年，建設(shè)投資 100%投入。 二、資金籌措 資金來源 本項目的資本金 490 萬元，其中建設(shè)投資 430 萬元， 鋪底 流動資金 60 萬元。 (6)本工程建設(shè)期為 12 個月，根據(jù)近期物價實際變動情況，不考慮建設(shè)期間工程造價上漲。 (4)工程不可預(yù)見費率為 10%。 (2)設(shè)備購置費：按制造廠家現(xiàn)行價格加 8%運雜費進(jìn)行計算。以保證工作順利完成。 28 第十二章 項目實施進(jìn)度 項目實施進(jìn)度 本項目前期工作主要是編制建議書及立項工作，編制項目可行性研究報告及批復(fù)工作，有關(guān)協(xié)議的簽訂工作。 再按崗位不同分別送往同類生產(chǎn)車間進(jìn)行實地培訓(xùn)，上崗的職工必須持有上崗合格證，要求每一個職工對操作的機(jī)器有全面的了解，會操作并能處理小的故障，懂維護(hù)。 職工培訓(xùn) 由于該項目為新建工程，進(jìn)廠的職工應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)，為提高工人素質(zhì)，普通工人要求具有初中以上文化程序，技術(shù)崗位則要求具有高中或技校、中專以上文化程度，以便保證職工隊伍的文化水平和企業(yè)的發(fā)展后勁。 管理人員為常白班，每班工作 8 小時。見下面企業(yè)組織機(jī)構(gòu)示意圖： 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖 根據(jù)項目生產(chǎn)特點，工作制度為： 年工作日 300 天。 工業(yè)衛(wèi)生 廠內(nèi)設(shè)工人休息室、更衣室、衛(wèi)生間和浴室，以滿足職工的生產(chǎn)、生活需求。分用設(shè)備設(shè)專人（兼職）維護(hù)、保養(yǎng)和清理。重點位置設(shè)立明顯的安全警示標(biāo)識，嚴(yán)禁違章作業(yè)。 生產(chǎn)過程中必須嚴(yán)格執(zhí)行崗位安全操作規(guī)程。 勞動保護(hù) 項目投產(chǎn)前要對職工進(jìn)行上崗前的安全教育，制訂完善的安全生產(chǎn)制度，教育職工嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，嚴(yán)防機(jī)械傷人和 大件滑落 傷人的事故發(fā)生。 改善勞動條件，減少消除職業(yè)危害，保障職工在生產(chǎn)過程中的安全和健康。 第十章 工業(yè)衛(wèi)生和勞動保護(hù) 設(shè)計依據(jù) 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ87－ 85； 《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ36－ 79； 國家勞動部（ 1996） 3 號令頒布的《建筑工程勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定的通知》； 《中華人民共和國勞動法》。 車間內(nèi)設(shè)消防栓，設(shè)計用水量為 10L/S，室外消火栓用水量 30L/S 給水管道布置成環(huán)狀，管徑為 DN100，火災(zāi)延續(xù)時間 2小時，消防總用水量為 246 立方米，為保證消防用水，在廠區(qū)設(shè)500 立方米蓄水池一座，內(nèi)儲消防水量 246 立方米，并設(shè)有消防泵1 臺。 本項目生產(chǎn)所用的原料及生產(chǎn)的產(chǎn)品均為非燃燒品，無火災(zāi)危險。 采用標(biāo)準(zhǔn)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GBJ16－ 87，《爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范》 GB50058－ 92。 加強設(shè)備日常管理，提高人員素質(zhì)，避免各處能源浪費現(xiàn)象的發(fā)生。 節(jié)能措施 項目生產(chǎn) 用熔煉爐及機(jī)加 設(shè)備均選購國內(nèi)最先進(jìn)的節(jié)能、節(jié) 電 設(shè)備 ； 變配電設(shè)施及大功率電機(jī)加設(shè)無功電容補償裝置，變速電機(jī)要設(shè)變頻節(jié)能裝置； 照明均選用節(jié)能型燈具； 電力由變配電室引進(jìn) 10KV 輸電線路，經(jīng)變配電裝置變?yōu)?80V/220V，成輻射狀送入各車間； 各車間設(shè)總控制室，每臺設(shè)備設(shè)置專用控制箱， 以充分實現(xiàn) 節(jié)能、 節(jié)電。赤峰市供電屬東北 電網(wǎng)，元寶山區(qū)的元寶山發(fā)電廠是全國四大火力發(fā)電廠之一，年向地方供電 25 億度，電量充裕。 21 第八章 節(jié)約能源 編制依據(jù) 能源部頒發(fā)的《節(jié)約能源暫行條例》； 《評價企業(yè)合理利用電技術(shù)導(dǎo)則》 GB3485－ 83； 《評價企業(yè)合理利用熱技術(shù)導(dǎo)則》 GB3486－ 83； 編制原則 在本項目設(shè)計過程中，從工藝方案的確定到主要設(shè)備選型都嚴(yán)格貫徹國家頒布的 有關(guān)節(jié)能和能源綜合利用的有關(guān)規(guī)定，使總體能耗水平低于國內(nèi)同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 生產(chǎn)中產(chǎn)生的噪音，采用隔音、吸音材料加設(shè)隔音墻，使噪音達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁將垃圾與鋼屑、鐵屑、銅屑混放，各種金屬屑分類存放。生產(chǎn)現(xiàn)場設(shè)專職保潔清理工負(fù)責(zé)鐵屑（含其它加工、切削殘余屑）的清運工作。 鑄造車間有一定的粉塵排放，加設(shè)除塵收塵設(shè)備，防止粉塵飛揚。所采用的標(biāo)準(zhǔn)如下： 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB3095－ 1996 《鍋爐大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB1327191) 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB1234890) 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》 (GBJ8785) 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB897895) 《工業(yè)“三廢”排放試行標(biāo)準(zhǔn)》 (GBJ473) 《大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB309582) 設(shè)計范圍：主要是對廢水、廢氣、廢渣及噪聲的處理工程及周圍環(huán)境污染的防治措施。 五、抗震設(shè)施 根據(jù)本工程的特點，抗震設(shè)防按 7 度區(qū)近震考慮，其具體構(gòu)造措施按相應(yīng)的抗震規(guī)范處理。 三、地基處理方案 本工程雖未進(jìn)行詳細(xì)地質(zhì)勘探，但根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況推斷，