【正文】 項目的實施可有效刺激和帶動運輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，間接帶動地方經(jīng)濟(jì)和國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，項目從財務(wù)上看是可行的。%(所得稅后),%,(所得稅后)。敏感性分析表變化率變化因素10%010%基準(zhǔn)折現(xiàn)率12%12%12%建設(shè)投資%%%經(jīng)營成本%%%銷售價格%%%銷售價格的變化最敏感，經(jīng)營成本其次，固定資產(chǎn)投資的變化也有一定的影響。敏感性分析考慮項目實施過程中一些不確定因素，分別假定固定資產(chǎn)資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品價格作不利于項目效益的因素變化，分別計算其對內(nèi)部收益率影響的敏感性程度。七、不確定性分析盈虧平衡分析項目新增生產(chǎn)能力利用率（BEP）：%。根據(jù)損益表和項目投資計算以下指標(biāo)。所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，財務(wù)凈現(xiàn)值(i=12%)，(含建設(shè)期)。財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=12)。六、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部資金)見附表4，通過項目財務(wù)現(xiàn)金流量表計算以下財務(wù)評價指標(biāo):所得稅后: % 財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=12) （含建設(shè)期）。（2）。項目利潤的估算。附表11固定資產(chǎn)折舊費估算表附表12無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷費用估算表五、利潤估算所得稅：?？偝杀举M用估算由于折舊、攤銷、利息等是按不同年限分別計算的，故總成本費用不是一個常數(shù)，需逐年計算。（5）修理費用的選取大修理費的計提按折舊的20%計算年大修理費金額。殘值率均按值的5%計。（3）折舊費方法及費率的選取固定資產(chǎn)折舊一般采用平均年限法。（2）人員工資及福利費的選取根據(jù)建設(shè)單位提供的當(dāng)?shù)貙嶋H水平并結(jié)合行業(yè)特點綜合考慮。見附表2銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅表。三、銷售收入及稅金估算項目建成后產(chǎn)8000噸機(jī)械配件，每噸價格8000元/噸。國家發(fā)展計劃委員會辦公廳出版發(fā)行的《投資項目可行性研究指南》。 項目投資估算表（單位：萬元） 表111序號工程名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計一工程費用　　　　　11生產(chǎn)車間 　 22生產(chǎn)車間 　 33生產(chǎn)車間 　 44生產(chǎn)車間 　 5倉庫 　　　 6辦公樓 　 　 7宿舍樓 　 　 8食堂 　 　 9配電房 　　 10污水處理池　　 　　11道路工程 　　　 12室外給、排水工程　 　 13室外電力、電信工程　 　 14綠化(景觀、小品) 　　　 15大門　 　　 16轉(zhuǎn)達(dá)室 　　　 　小計 二其他費用　　　　　1征用土地費用　 2建設(shè)單位管理費　　　 3勘察設(shè)計費　　　 4前期工作費用　　　 5工程監(jiān)理費　　　 6環(huán)評費用　　　 7聯(lián)合試車費　　　 8生產(chǎn)工人培訓(xùn)費　　　 9辦公及家具購置費　　　 　小計　　　 　一、二合計 三預(yù)備費　　　 1基本預(yù)備費　　　 2漲價預(yù)備費　　　　　四建設(shè)期財務(wù)費用　　　　　1建設(shè)期借款利息　　　　　2其他融資費用　　　　　　固定資產(chǎn)投資 五流動資金　　　 　總投資 第二節(jié) 資金籌措方案,其資金來源為:項目資金來源全部由企業(yè)自籌。三、項目投資費用，其中：，（）。《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004）；《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004）；《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004）；《江西省建筑安裝工程費用定額》（2004）；《江西省建筑工程計價辦法（試行）》、江西省市政工程預(yù)算定額（2002年）；江西省市政工程費用定額（2002年）和參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價格而估算的；設(shè)備購置費是根據(jù)設(shè)備供應(yīng)商提供的資料和近期國內(nèi)外制造廠家的價格資料進(jìn)行估算；安裝費用按照安裝工程指標(biāo)估算，其中已包括通風(fēng)管道和給排水管道；其它費用的取費標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)單位管理費根據(jù)財政部財經(jīng)（2002）394號文規(guī)定，%計?。还こ瘫O(jiān)理費根據(jù)最新《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)》，2007年規(guī)定，%計??；工程勘察設(shè)計費根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《工程勘察設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）規(guī)定，%計??；基本預(yù)備費按5%計??；%計取。 招標(biāo)基本情況（見下表101） 招標(biāo)基本情況表 表101招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察、設(shè)計√√√土建工程√√√安裝工程√√√設(shè) 備√√√監(jiān) 理√√√其 它√第十一章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、項目投資費用范圍本項目估算內(nèi)容包括：建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費、廠區(qū)水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)備及設(shè)施費以及現(xiàn)行國家規(guī)定的項目建設(shè)其他費用。組織形式（1）招標(biāo)機(jī)構(gòu)：具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)機(jī)構(gòu)，實施招標(biāo)組織工作。潛在投標(biāo)人的要求（1）邀請招標(biāo)在撫州市范圍內(nèi)邀請3家具有相應(yīng)監(jiān)理資質(zhì)的單位參加投標(biāo)。招標(biāo)范圍本項目全部工程施工、設(shè)備、材料實施公開招標(biāo)，招標(biāo)內(nèi)容包括土建、水電安裝；工程監(jiān)理、勘察設(shè)計采用邀請招標(biāo)形式。一、招標(biāo)工作依據(jù)（1）《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》；（2）國家發(fā)展計劃委員會《招標(biāo)公告發(fā)布暫行辦法》；（3）七部委聯(lián)合發(fā)布《評標(biāo)委員會和評標(biāo)辦法暫行規(guī)定》；（4）《工程建設(shè)招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》；（5）《工程建設(shè)項目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》；（6）《工程建設(shè)勘察設(shè)計招標(biāo)投標(biāo)辦法》；（7）《工程建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》；（8）《江西省實施〈中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法〉辦法》。2010年1月開始投入正常生產(chǎn)、正常經(jīng)營。2009年2月—2009年10月，完成廠房建設(shè)、設(shè)備訂購及安裝。2008年10月—2008年12月，完成開發(fā)、調(diào)研、廠地購買、三通一平、圍墻建設(shè)、可研、初步設(shè)計工作。前期準(zhǔn)備階段主要包括可行性研究、初步設(shè)計、資金籌措和施工圖設(shè)計；施工建設(shè)階段主要包括土建施工、設(shè)備購置、設(shè)備管道安裝、生產(chǎn)準(zhǔn)備和投料試車等。關(guān)鍵技術(shù)性崗位，企業(yè)采取“請進(jìn)來，送出去的辦法”使員工熟練掌握技術(shù)操作規(guī)程。車間普通工人由公司技術(shù)人員組織培訓(xùn)，合格后才可上崗。 勞動定員和崗位技能要求表 表81崗位名稱人數(shù)崗位技能要求副經(jīng)理3大學(xué)本科畢業(yè)，有豐富的綜合管理能力和市場開拓能力生產(chǎn)主管3大專以上，具有豐富的產(chǎn)品生產(chǎn)主管經(jīng)驗技術(shù)主管5大學(xué)本科，有豐富的機(jī)械配件生產(chǎn)、設(shè)備維修等工作經(jīng)驗車間實驗員5大專以上文化，機(jī)械專業(yè)，二年以上專業(yè)工作經(jīng)驗分析檢測員6大專以上文化，機(jī)械分析專業(yè)，二年以上專業(yè)工作經(jīng)驗財務(wù)管理4大專以上文化，有財會專業(yè)證，二年以上專業(yè)工作經(jīng)驗工段班長8中專以上文化，二年以上機(jī)械配件生產(chǎn)工作經(jīng)驗機(jī)電維修工4其中電工須具有崗位證書普通工人182初中以上文化，男性，上崗前培訓(xùn)總計220二、人員組織及培訓(xùn)為了使項目能按計劃投產(chǎn)，并能生產(chǎn)出符合標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，加強(qiáng)人員培訓(xùn)是極其重要的一環(huán)。第二節(jié) 勞動定員及培訓(xùn)一、勞動定員生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)崗位采用連續(xù)工作制度，年工作天數(shù)330天，每天3班，每班8小時，管理部門可采用間斷工作制，每天1班，每班8小時?？偨?jīng)理以下設(shè)副總經(jīng)理3人，分別主管生產(chǎn)、技術(shù)、供應(yīng)、銷售、財務(wù)、人事、行政后勤管理等各項工作。負(fù)責(zé)項目的建設(shè)，實施方案的具體落實，單位自籌資金的到位，各項工程和建設(shè)項目的具體實施和管理，按期全面完成項目內(nèi)容和任務(wù)。設(shè)專職安全員，負(fù)責(zé)安全工作，搞好安全教育和檢查。（3）生產(chǎn)生活用室根據(jù)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》設(shè)計浴室等生活用室。裝置區(qū)管道刷色設(shè)計執(zhí)行《工業(yè)管道的基本識別色和識別符號》。其它安全衛(wèi)生防護(hù)措施（1）防機(jī)械及墜落等傷害措施，生產(chǎn)區(qū)內(nèi)凡有可能發(fā)生墜落危險的操作崗位、通道，按規(guī)定設(shè)計便于操作、巡視和維修作業(yè)的扶梯、平臺、圍欄等設(shè)施。各生產(chǎn)場所配備適當(dāng)?shù)募本人幤?。?）車間布置在生產(chǎn)車間北側(cè)布置車間配電間，并采用防火墻與生產(chǎn)區(qū)分隔，在易燃易爆車間及庫房內(nèi)未設(shè)置辦公室及休息室。（2）超壓保護(hù)帶壓生產(chǎn)設(shè)備和管道均設(shè)置安全閥，以策安全。車間工藝裝置采取防雷、防靜電措施。工藝裝置安全衛(wèi)生設(shè)計（1）防火防爆3生產(chǎn)車間、倉庫設(shè)為防火區(qū)，各建筑物之間防火間距符合規(guī)范要求，各建筑物為二級耐火等級。（2）廠區(qū)內(nèi)道路根據(jù)交通、消防和功能分區(qū)要求進(jìn)行布置，設(shè)置環(huán)形道路，確保消防和急救車暢通無阻。同時將危險性大的裝置區(qū)集中布置，盡量靠近供應(yīng)來源。擬建項目符合清潔生產(chǎn)原則。將產(chǎn)生磨削切削粉塵的設(shè)備集中安裝布袋除塵器處理后達(dá)標(biāo)排放。（4）大氣環(huán)境影響分析營運期廢氣主要為職工食堂廚房的油煙、機(jī)械配件加工產(chǎn)生的磨削切削粉塵。擬建項目營運期的固體廢棄物主要是職工及食堂生活垃圾，按每人每天1kg計算，（含10%不可預(yù)計量），實行袋裝化，由環(huán)衛(wèi)部門收集后送入沙坪垃圾場處置，對環(huán)境影響不大。完全實行雨污分流。生活污水排放量按用水量的85%計約為56m3/d，主要污染物為COD和SS，其濃度分別為600mg/L、300 mg/L左右，生產(chǎn)工藝、設(shè)備、地板沖洗水、洗手用清洗廢水約64m3/d，主要污染物是石油類（500mg/L）、COD（300 mg/L）和SS（200 mg/L）及少量金屬切削，清洗廢水經(jīng)沉降、隔油、油水分離后與生活污水進(jìn)入簡易生化污水處理裝置，經(jīng)處理達(dá)到三級排放標(biāo)準(zhǔn)后排入市政污水管網(wǎng)最后進(jìn)入園區(qū)污水處理廠，處理后廢水中石油類、COD和SS的濃度分別為和20mg/L 、300 mg/L、150mg/L。將回收的潤滑油和乳化油運到危險廢物處置中心、銷售廠家或具有相應(yīng)處理能力的企業(yè)處理，不外排。為了降低該項目噪聲對環(huán)境的影響，達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348－90）要求，除上述措施外，該企業(yè)必須采取如下降噪措施：①采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝及先進(jìn)的低噪音設(shè)備；②對聲功率級在85 dB以上的設(shè)備安裝在吸音、減震的隔聲間內(nèi)，對壓力機(jī)安裝消聲器，可以使高噪聲設(shè)備噪聲降至80 dB以下；③生產(chǎn)車間采用雙層門窗，生產(chǎn)車間墻體采用強(qiáng)隔聲材料，可以降噪20 dB左右；④在車間高聲源區(qū)域設(shè)計30－40％吸聲頂棚、吸聲墻面或者吊掛空間吸聲體，可以降噪5－15 dB；⑤在生產(chǎn)車間外面種植10m左右寬度的喬、灌、草混交綠化帶，可以降噪5－15 dB；⑥噪聲控制設(shè)備必須滿足防火、防潮、防塵等工藝與安全衛(wèi)生要求。營運期環(huán)境影響及防治措施簡要分析：（1）聲環(huán)境影響分析擬建項目營運期的噪聲源主要是剪板機(jī)、圓鋸切鐵機(jī)、鉆床、車床、壓力機(jī)、焊機(jī)、鉗工等機(jī)械設(shè)備產(chǎn)生的噪音。駛?cè)虢ㄖさ氐倪\輸車輛必須車身整潔，裝載車廂完好，裝載貨物堆碼整齊，不得污染道路；駛出建筑工地的運輸車輛必須沖洗干凈，嚴(yán)禁帶泥上路，嚴(yán)禁超載，必須有掩蓋和防護(hù)措施，防止建筑材料、垃圾和塵土飛揚(yáng)、灑落和流溢。嚴(yán)禁在施工現(xiàn)場排放有毒煙塵和氣體；不得在施工現(xiàn)場洗石灰、熔融瀝青，工地生活燃料應(yīng)符合環(huán)保要求，不得從建筑物高處向下流放污水和傾倒垃圾。③使用預(yù)拌混凝土，禁止施工現(xiàn)場攪拌混凝土。工地要進(jìn)行硬化處理，實行硬地坪施工。②實行硬件地坪施工。①實行封閉施工。建筑材料運輸和散裝水泥作業(yè)會產(chǎn)生揚(yáng)塵。（4）大氣環(huán)境影響分析擬建項目對大氣環(huán)境的影響主要源于燃油動力機(jī)械尾氣和揚(yáng)塵。（3）固體廢棄物環(huán)境影響分析擬建項目施工期的主要固體廢棄物為建筑棄土及施工人員的生活垃圾。 （2）地表水環(huán)境影響分析在施工場界周圍修建擋土墻，減少水土流失，施工廢水設(shè)沉淀池（平流式）收集后部分回用，經(jīng)處理后少量