【正文】 本項(xiàng)目突破了傳統(tǒng)旅游產(chǎn)業(yè)單一發(fā)展的模式，結(jié)合 xxx 縣進(jìn)行新農(nóng)村建設(shè)的一系列政策，進(jìn)行一、二、三產(chǎn)業(yè)的復(fù)合架構(gòu)與循環(huán)發(fā)展，促進(jìn)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。所以，鄉(xiāng)村旅游文化產(chǎn)業(yè)是目前新農(nóng)村建設(shè)中的最佳產(chǎn)業(yè)模式。 項(xiàng)目建設(shè)意義 鄉(xiāng)村旅游文化休閑產(chǎn)業(yè)是一個(gè)富民產(chǎn)業(yè)，對于參與農(nóng)戶的收入支持，超過對稅收的貢獻(xiàn)，是新農(nóng)村建設(shè)中最容易直接帶動農(nóng)民增收的產(chǎn)業(yè)。 資金來源：企業(yè)自籌資金 萬元，引進(jìn)項(xiàng)目資金 400 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃 回歸自然鄉(xiāng)村休閑旅游農(nóng)莊項(xiàng)目總建設(shè)周期為 36 個(gè)月，項(xiàng)目從2021 年 1 月啟動，至 2021 年 12月完成建 設(shè)。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 本項(xiàng)目規(guī)劃面積 100 畝，其中鄉(xiāng)村林下休閑 10 畝，水岸長廊休閑 30 畝，原生態(tài)種、養(yǎng)殖區(qū) 20畝，觀光果園 30 畝，鄉(xiāng)村休閑娛樂酒店 10 畝。 旅游產(chǎn)業(yè)作為第三產(chǎn)業(yè)的核心產(chǎn)業(yè)，是 xxx 縣實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)縣 域經(jīng)濟(jì)向都市近郊型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)和重要著力點(diǎn)。 2021 年 7月 27 日 xxx市委三屆六次全會審議通過了 中共 xxx 市委關(guān)于加快建設(shè)文化旅游強(qiáng)市的意見。 xxx 縣歷史悠久，積淀深厚，擁有豐厚鄉(xiāng)村旅游文化 資源。 2021年，全省旅游工作緊扣主基調(diào)主戰(zhàn)略，按照“規(guī)劃引領(lǐng)、項(xiàng)目帶動，加快建設(shè)文化旅游發(fā)展創(chuàng)新區(qū)”的總要求，著力頂層設(shè)計(jì)、創(chuàng)新驅(qū)動，旅游業(yè)轉(zhuǎn)型升級、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)品提升、產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展邁出新步伐，旅游經(jīng)濟(jì)總體保持了又好又快發(fā)展態(tài)勢。旅游發(fā)展“貴州模式”得到世界旅游組織和國家旅游局高度認(rèn)可，貴州省省政府與國家旅游局簽署了《貫徹落實(shí)國發(fā) 2 號文件推動貴州旅游創(chuàng)新發(fā)展會商紀(jì)要》，局省合作推動旅游發(fā)展邁 出了新的一步。 回歸自然鄉(xiāng)村休閑旅游農(nóng)莊建設(shè)項(xiàng)目 可 行 性 研 究 報(bào) 告 編制單位： xxx縣水岸休閑山莊 編制日期： 二 0 一三年四月 聯(lián) 系 人： xxxxx 聯(lián)系電話： xxxxx 目 錄 第一章 項(xiàng)目總論 ……………………………………………………………… .2 項(xiàng)目概述 ………………………………………………………………… ..2 項(xiàng)目建設(shè)背景 …………………………………………………………… ..2 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 …………………………………………… ………… 3 項(xiàng)目建設(shè)單位 …………………………………………………………… ..4 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃 …………………………………………………………… ..4 項(xiàng)目投資說明 …………………………………………………………… ..4 項(xiàng)目建設(shè)意義 …………………………………………………………… ..4 第二章 項(xiàng)目建設(shè)必要性 ……………………………………………………… .5 第三章 項(xiàng)目選址分析 ………………………………………………………… .7 項(xiàng)目位置 ……………………………………………………………… … ..7 人文優(yōu)勢 ………………………………………………………………… ..8 旅游環(huán)境 ………………………………………………………………… ..8 交通環(huán)境 ………………………………………………………………… ..9 自然環(huán)境 ………………………………………………………………… ..9 消費(fèi)習(xí)慣 ………………………………………………………………… ..10 選址分析 …………………………………………………………………… 10 第四章 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 ……………………………………………… ………… .10 鄉(xiāng)村休閑區(qū) ……………………………………………………………… ..10 鄉(xiāng)村休閑娛樂酒店 ……… .…… … ……………………………………… 10 水岸長廊休閑 ………………………………………………………… … .11 觀光果園 ……………………………………………………………… … .11 鄉(xiāng)村林下休閑 ………………………………………………………… … .11 原生態(tài)種養(yǎng)殖區(qū) ………………………………………………………… … .12 觀光農(nóng)業(yè)區(qū) …………………………… ……………………………… … .12 生態(tài)養(yǎng)殖區(qū) …………………………………………………………… … .12 第五章 項(xiàng)目經(jīng)營分析 ………………………………………………………… .12 項(xiàng)目經(jīng)營模式 …………………………………………………………… ..13 游客類型對比分析 ……………………………………………………… ..13 收入構(gòu)成分析 ……………………………………………………………… 13 觀光過程 ………………………………………………………………… 13 娛樂 ……………… …………………………………………………… ..13 特色餐飲 ………………………………………………………………… 14 特色住宿 ………………………………………………………………… 14 第六章 項(xiàng)目市場分析 ………………………………………………………… .14 旅游業(yè)現(xiàn)狀 ……………………………………………………………… ..14 市場風(fēng)險(xiǎn)分析 …………………………………………………………… ..15 第七章 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃 ………………………………………………………… .15 第八章 項(xiàng)目投 資和效益分析 ………………………………………………… .16 項(xiàng)目投資概算 ……………………………………………………………… 16 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益 …………………………………………………………… ..16 社會效益 …………………………………………………………………… 17 第九章 項(xiàng)目結(jié)論 ……………………………………………………………… .17 第一章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目概述 項(xiàng)目名稱：回歸自然鄉(xiāng)村休閑旅游農(nóng)莊 項(xiàng)目投資單位： xxx縣水岸休閑山莊 項(xiàng)目建設(shè)單位： xxx縣水岸休閑山莊（籌建） 項(xiàng)目主 管部門： xxx縣 文體廣電 旅游局 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：貴州省 xxx 縣 xxx 鎮(zhèn) 項(xiàng)目建設(shè)背景 國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貴州經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展的若干意見》文件建設(shè)“文化旅游發(fā)展創(chuàng)新區(qū)”的戰(zhàn)略定位，把全省旅游業(yè)發(fā)展提升到了國家戰(zhàn)略層面。 市場風(fēng)險(xiǎn)對策 科學(xué)設(shè)計(jì)山莊的市場開發(fā)戰(zhàn)略和策略，建立山莊科學(xué)的市場營銷體系，盡可能化解市場開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）建立項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任機(jī)制，將項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)質(zhì)量責(zé)任明確落實(shí)到人，重大項(xiàng)目建立永久責(zé)任追究制度，以保證技術(shù)質(zhì)量管理與控制措施落實(shí)到位。 （ 3）做好項(xiàng)目的資金預(yù)算管理，同時(shí)加大融資力度，采取征地分期付款及部分帶資施工，以保證投入建設(shè)的項(xiàng)目能順利按期完工投產(chǎn)。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對策 （ 1）加快項(xiàng)目的進(jìn)度規(guī)劃與實(shí)施，盡可能縮短投資與建設(shè)周期，爭取盡早投入運(yùn)營并產(chǎn)生效益，減少通貨膨脹可能產(chǎn)生的不利影響。 （ 2）加強(qiáng)人力資源的管理和開發(fā)特別是科學(xué)設(shè)計(jì)并推進(jìn)人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，提供優(yōu)厚的物質(zhì)待遇從外部挖掘高級優(yōu)秀管理人才和專業(yè)性工程技術(shù)人才，為山莊的戰(zhàn)略發(fā)展提供有力的人力資源支撐。 二、風(fēng)險(xiǎn)控制與防范 政策風(fēng)險(xiǎn)對策 加強(qiáng)與市、區(qū)政府部門的聯(lián)系，爭取計(jì)劃、國土規(guī)劃等政府部門的支持與配合，密切關(guān)注區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢和城市規(guī)劃，積極進(jìn)行政府公共關(guān)系為山莊爭取良好的外部環(huán)境，并針對政策環(huán)境的變化，采取積極的對策增加山莊對政策環(huán)境的適應(yīng)性。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 山莊以園林科技作為打造核心競爭力的重要手段，開發(fā)的生態(tài)山水植物景觀、自控式地下垃圾箱和花卉植物引種、育種技術(shù)其先 進(jìn)性和市場競爭力存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) （ 1）由于中國 2021 年經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭過熱可能導(dǎo)致未來出現(xiàn)通貨膨脹帶來工程成本可能上漲的風(fēng)險(xiǎn)。 管理風(fēng)險(xiǎn) 山莊建設(shè)項(xiàng)目一次性全面鋪開，資金投入量大，投資面廣，建設(shè)期較長，因此能否建立健全管理決策和控制體系，將影響投資的安全與效率。公司實(shí)力雄厚、經(jīng)營穩(wěn)健，業(yè)績優(yōu)良、信譽(yù)卓著，并與國際多家企業(yè) 組建了戰(zhàn)略發(fā)展聯(lián)盟。合 資公司注冊資本 1400 萬美元，其中 XXXX 花卉山莊有限公司以土地、房產(chǎn)、種植、專利技術(shù)及部分資金出資，折算人民幣 7414 萬元，占64． 3%比例，菲律賓 XX 投資發(fā)展有限公司出資 500 萬美元，占 %比例。此外，為了完善公司的經(jīng)營管理，確保公司快速、有序地發(fā)展，公司還聘請了國內(nèi)知名的管理咨詢專家作為外腦，專業(yè)領(lǐng)域涵蓋了人力資源、財(cái)務(wù)和資本運(yùn)作、市場管理和企業(yè)文化建設(shè)等各個(gè)方面。公司本部現(xiàn)有職工 40人，其中大專以上文化 10 人，中高級技術(shù)職稱以上的 5 人，其余員工均具 有中專、中技以上學(xué)歷。 四、項(xiàng)目公司簡介 XX 花卉山莊項(xiàng)目籌建單位為 XX 市 XX 花卉山莊有限公司。此處為典型的亞熱帶氣候地區(qū)，區(qū)域內(nèi)多為丘陵地貌，植被豐盛，降水充沛，山環(huán)水繞，空氣清新，自然環(huán)境優(yōu)美，且位于長沙株潭經(jīng)濟(jì)圈核心區(qū)域，緊鄰 XX市區(qū)環(huán)線，距 107 國道 公里，京珠高速 公里，往來山莊僅 幾分鐘車程，交通極其便利。 在 此，我們將人環(huán)科技定義為：有助于人與自然環(huán)境之間保持和諧關(guān)系并得以良性協(xié)調(diào)發(fā)展的技術(shù)手段，其中關(guān)鍵技術(shù)包括現(xiàn)代園林綠化科技、生態(tài)和環(huán)保技術(shù)等，并且包括了極為深刻的文化底蘊(yùn)。 本文案 搜集整理，版權(quán)歸原作者。建設(shè)集人環(huán)科技和休閑娛樂于一體的生態(tài)園林山莊 具有非常重要的意義和現(xiàn)實(shí)價(jià)值。如何將現(xiàn)代高新技術(shù)、高品位的文化定位、先進(jìn)的經(jīng)營管理手段和優(yōu)質(zhì)資本導(dǎo)入其中并有效整合利用就成了現(xiàn)階段業(yè)界亟待解決的問題。 但由于種種原因，國內(nèi)園林及旅游產(chǎn)業(yè)普遍存在技術(shù)含 量不高、產(chǎn)業(yè)質(zhì)量低下、發(fā)展后勁不足的缺陷。 上述估算結(jié)果表明，本建設(shè)項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是合理的，稅前投資利潤率、稅后投資利潤率分別達(dá)到 ％、 %、 ％，靜、動態(tài)投資回收期分別為 年和 年，可分配利潤完全可以完成當(dāng)年的借款償還計(jì)劃，說明該項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是合理的。 In(1+i) ＝ In(118047 6％ /)247。年均利潤總額 ＝ 18047247。總投資 ＝ 3560247。 18047＝ ％ 稅后投資利潤率 =247。 法定公益金根 據(jù)現(xiàn)行政策，標(biāo)準(zhǔn)為 5%10%本項(xiàng)目采取標(biāo)準(zhǔn)為 5%來提取。根據(jù)上文估算結(jié)果，利用下列公式預(yù)計(jì)運(yùn)營期各個(gè)年度的損益表如 8－ 12。 利潤估算 （ 1）利潤預(yù)測假設(shè) ①公司遵循 的國家和地方現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化； ②現(xiàn)行的信貸、利率、匯率及市場行情無重大變化； ③賦稅基準(zhǔn)及稅率無重大變化； ④項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃如期實(shí)現(xiàn)； ⑤無其他不可抗力、不可預(yù)見因素造成的重大不利影響。 表 8－ 10 總成本費(fèi)用估算表 序號 年份 項(xiàng)目 營運(yùn)期 2021 2021 2021 2021 1 當(dāng)年運(yùn)營成本 2 折舊費(fèi) 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息支出） 790 215 4 攤銷費(fèi) 5 工資及福利費(fèi) 6 其他費(fèi)用 7 總成本費(fèi)用 (約數(shù) ) 4385 3910 3801 3692 五、投資收入、稅費(fèi)及利潤估算 財(cái)務(wù)收入估算 在估算各年度財(cái)務(wù)收入時(shí)，按照營運(yùn)第 1 年至第 4 年園區(qū)各休閑設(shè)施全部成功投入運(yùn)營、可售園林產(chǎn)品成功出售并已確認(rèn)收入，財(cái)務(wù)收入主要指園區(qū)運(yùn)營銷售收入，由此估算的財(cái)務(wù)收入如表 811。 ③ 其他費(fèi)用包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)會議費(fèi)等等，一般按照運(yùn)營成本、員工工資及福利、折舊及攤銷等費(fèi)用總和的 ％計(jì)算。 表 8－ 8 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算 序號 年份 項(xiàng)目 攤銷年限 攤銷率 營運(yùn)期 2021 2021 2021 2021 1 2 無形資產(chǎn)合計(jì) 50 5 2% 20% 3780 60 12 48 3591 48 12 36 3402 36 12 24 3213 24 12 12 土地使用權(quán) 原值 攤銷 凈值 遞延資產(chǎn) 原值 攤銷 凈值 合計(jì) 原值 攤銷 3 凈值 3840