【正文】 （完） 。 綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目。項(xiàng)目建設(shè)起點(diǎn)高，技術(shù)先進(jìn)，布局合理；項(xiàng)目區(qū)地理位置優(yōu)越，氣候適宜，交通便利，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊；項(xiàng)目技術(shù)成熟，種植成效大，投資報(bào)酬高，環(huán)境污染?。惠椛鋷?dòng)強(qiáng)，項(xiàng)目建成28 后能取得 明顯的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)效益，有利新型生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)，有利產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，有利增加農(nóng)民收入。 三、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 (一 )通過(guò)本項(xiàng)目建設(shè)，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)的花卉苗木示范基地，將充分發(fā)揮本地山地資源優(yōu)勢(shì)和項(xiàng)目區(qū)豐富的 人力資源及產(chǎn)品市場(chǎng)前景優(yōu)勢(shì)，這必將有利促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展壯大農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，變資源優(yōu)勢(shì)為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，不僅可以增加產(chǎn)區(qū)群眾收入，而且對(duì)培育優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移，建設(shè)環(huán)境友好型社會(huì)，推動(dòng)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有重大意義。 (三 ) 本項(xiàng)目建設(shè)將使本地的土壤條件實(shí)現(xiàn)改善，從而大力提高土資源的生產(chǎn)能力。 二、 生態(tài)效益分析 (一 ) 本項(xiàng)目建設(shè)將主要是利用本地資源建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)的專(zhuān)業(yè)苗圃，將使項(xiàng)目區(qū)內(nèi)的土地實(shí)現(xiàn)全面綠化。提高農(nóng)民的人均收入。 27 第 七 章 項(xiàng)目效益分析及結(jié)論 一、社會(huì)效益分析 (一 ) 項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村勞動(dòng)力提供就業(yè)崗位 20 余個(gè)。 1000 萬(wàn) *100% ＝ 39% 所得稅后 年平均 收益率為：年平均收益 /總投資 *100% ＝ {（投產(chǎn)期利潤(rùn) +穩(wěn)產(chǎn)期利潤(rùn)） /收益期 }/總投資 *100% ＝ {（ 150 萬(wàn) +5700 萬(wàn)） /20 年 }247。 300 萬(wàn) ＝ 年 投資 回收期總結(jié) 由以上 測(cè)算 可知，本項(xiàng)目所得稅前投資回收期為 3 年，所得稅后投資回收期為 年，如果加強(qiáng)項(xiàng)目管理，減少項(xiàng)目支出， 增加產(chǎn)品年銷(xiāo)售量， 提高 資金使用率，項(xiàng)目投資回收期可提前 1 年 左右 。 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 2020年 2020年 2020年 32年平均 生產(chǎn)負(fù)荷 100% 100% 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 1 1 2 銷(xiāo)售稅金及附加 0 0 0 3 總成本費(fèi)用 4 銷(xiāo)售利潤(rùn) 5 所得稅 6 稅后利潤(rùn) 7 可供分配利潤(rùn) 8 盈余公積金 9 未分 配利潤(rùn) 26 六 、投資回收期 所得稅稅前 投資回收期為： 投產(chǎn)期 +穩(wěn)產(chǎn)期 ＝ 投產(chǎn)期 +（總投資 投產(chǎn)期利潤(rùn)） /穩(wěn)產(chǎn)期年利潤(rùn) ＝ 1 年 +（ 1000 萬(wàn) 200 萬(wàn)） 247。 五 、所得稅和稅后利潤(rùn) 所得稅： 銷(xiāo)售利潤(rùn) *稅率 (按 25%計(jì)算，實(shí)際所得稅可能有所減免） 稅后利潤(rùn)： 銷(xiāo)售利潤(rùn) 所得稅 盈余的公積金： 按可供分配利潤(rùn)的 10%計(jì)算。 三 、項(xiàng)目 經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 年份 13年 14年 15年 及以后 銷(xiāo)售 /利潤(rùn) （千萬(wàn)） ／ 1／ 1／ 25 四、銷(xiāo)售收入及稅金 銷(xiāo)售收入 根據(jù)項(xiàng)目五年期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)測(cè)算，項(xiàng)目銷(xiāo)售收入具體如下 ： 年份 13年 14年 15年及以后 年 利潤(rùn) （千萬(wàn)） 銷(xiāo)售稅金 根據(jù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，本項(xiàng)目可申請(qǐng)免交營(yíng)業(yè)稅。 二 、項(xiàng)目效益計(jì)算期 根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)周期和建設(shè)年度安排，確定效益計(jì)算期為 20 年，即 20202032，其中：建設(shè)期為 2020 年 。 三、 資金來(lái)源 項(xiàng)目 所需資金 全部為企業(yè)自籌。 二、 投資估算 （一） 主要建設(shè)內(nèi)容 （ 1）花卉示范基地 ： 500 畝； （ 2）生產(chǎn)用道路 ： 4km； （ 3）給水： 1km； (4) 排水： 1km； （ 5）泵站 ： 1 座； （ 6）蓄水池 ： 500m3； (7) 給水點(diǎn) :2 個(gè) （ 8）噴灌設(shè)施 ： 1 套； （ 9）病蟲(chóng)防治設(shè)備 ： 1 套； (10) 運(yùn)輸車(chē)輛 ： 1 輛 。 第五 章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) （ 1）國(guó)家計(jì)委《投資項(xiàng)目可行性研究指南 》 ； （ 2）根據(jù) 重慶 市建設(shè)工程概算定額材料價(jià)格及稅金等，并參照 重慶 近期施工的同類(lèi)建設(shè)的各項(xiàng)工程單位的預(yù)、概算指標(biāo)計(jì)算。 節(jié)能、節(jié)水 （ 1）儀器設(shè)備及藥械選型時(shí)考慮節(jié)能、節(jié)水要求。在配電電路和變、配電裝置附近工作時(shí)，應(yīng)考慮安全距離； （ 7）對(duì)危險(xiǎn)場(chǎng)所使用標(biāo)示牌標(biāo)志，設(shè)備特殊結(jié)構(gòu)的標(biāo)志用型號(hào)標(biāo)志； （ 8）除空調(diào)插座外，所有插座回路均設(shè)漏電斷路器保護(hù)； （ 9）地力線在避雷線的 25176。若出現(xiàn)中毒，及時(shí)就近救治。確保安全應(yīng)做到： （ 1）豎立責(zé)任牌，明確項(xiàng)目經(jīng)理安全責(zé)任； （ 2）隨時(shí)檢查車(chē)輛，機(jī)械及其它設(shè)施情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決； （ 3）嚴(yán)禁帶火種上山，加強(qiáng)護(hù)林防火宣傳； （ 4）化肥、化學(xué)農(nóng)藥、化學(xué)物品等要嚴(yán)格按照存放要求存放，并劃定存放區(qū)域，確保安全。 （ 3）宣傳安全用電常識(shí)，防止用 電不慎引起火災(zāi) 勞動(dòng)安全 在施工過(guò)程中認(rèn)真執(zhí)行《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)安全衛(wèi)生法》，層層簽訂《安全責(zé)任書(shū)》及《廉政合同》，做到安全施工、文明施工。并充分利用各蓄水池、水井，為消防提供保障。 具體消防措施如下： （ 1）加強(qiáng)防火宣傳教育，采取切實(shí)可行的防火措施 一是對(duì)周邊農(nóng)戶及園區(qū)生產(chǎn)人員進(jìn)行防火消防知識(shí)的宣傳教育，嚴(yán)格控制火源；二是建立森林防火承包責(zé)任制，完善森林防火聯(lián)防體系；三是在人口密集處和交通要道設(shè)立防22 火警示牌、宣傳牌；四是派專(zhuān)職人員加強(qiáng)巡邏、檢查監(jiān)督，做到森林防火警鐘長(zhǎng)鳴。森林防火任務(wù)較重。 在 項(xiàng)目辦設(shè)立科技推廣和培訓(xùn)支持組，下設(shè)“科技推廣與培訓(xùn)專(zhuān)家組”和“技術(shù)咨詢(xún)組”，其職能是編制詳細(xì)的科技推廣與培訓(xùn)實(shí)施計(jì)劃、指導(dǎo)和咨詢(xún)實(shí)施中的技術(shù)問(wèn)題、舉辦培訓(xùn)班、編制教材、指導(dǎo)檢查和監(jiān)測(cè)科技推廣培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施等，力爭(zhēng)科技成果覆蓋本項(xiàng)目的每一道工序和每一個(gè)環(huán)節(jié)。培訓(xùn)內(nèi)容包括種植材料的選擇、栽植技術(shù)和經(jīng)營(yíng)管理等三大類(lèi)別。各級(jí)管理人員都要接受培訓(xùn)，掌握技術(shù)規(guī)程。 （四）技術(shù)培訓(xùn) 技術(shù)培訓(xùn)與推 廣示范是本項(xiàng)目的主要目的和項(xiàng)目實(shí)施的保障手段。 （ 3）切實(shí)加強(qiáng)資金使用的跟蹤檢查和審計(jì)。嚴(yán)禁變相使用。建設(shè)資金嚴(yán)格按計(jì)劃審批、運(yùn)作、執(zhí)行，不得隨意變更投資計(jì)劃。 21 （ 3）全面加強(qiáng)新造林地的撫育管護(hù)工作，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)實(shí)施擴(kuò)穴培土、割灌除草、澆水施肥等撫育作業(yè)。整地、栽植覆土、補(bǔ)植撫育等每項(xiàng)作業(yè)都要在監(jiān)理人員或技術(shù)人員 (現(xiàn)場(chǎng)員 )的指 導(dǎo)監(jiān)督下進(jìn)行。造林主要工序及檢查驗(yàn)收的相關(guān)人員，要先培訓(xùn)、后上崗。 （二） 生產(chǎn)管理 （ 1）項(xiàng)目造林實(shí)行全過(guò)程質(zhì)量管理制度。 （ 5）項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各種技術(shù)資料是重要的信息源，應(yīng)妥善保管。 （ 4）建立嚴(yán)格的工程竣工驗(yàn)收制度。加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)督檢查，確保項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量。 三、 經(jīng)營(yíng)管理措施 （一） 工程管理 （ 1）嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理，實(shí)行行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制（項(xiàng)目法人制），項(xiàng)目建設(shè)的第一責(zé)任人對(duì)工程建設(shè)內(nèi)容、進(jìn)度、質(zhì)量和資金使用負(fù)責(zé)。 由于基地的示范效應(yīng)，將推動(dòng)全區(qū)名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè) 發(fā)展，并帶動(dòng)周邊農(nóng)戶，輻射周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，共同發(fā)展名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林（花卉 ）產(chǎn)業(yè)。 零時(shí)工的雇請(qǐng)將根據(jù)生產(chǎn)需要而定。 （三） 勞動(dòng)定員 苗木基地經(jīng)營(yíng)管理人員配置采取“固定專(zhuān)班、按生產(chǎn)季節(jié)雇請(qǐng)零時(shí)工”的模式進(jìn)行安排。 ⑹安全組：負(fù)責(zé)整個(gè)工地的施工安全檢查、監(jiān)督、了解有關(guān)情況，保證施工安全。 ⑷預(yù)算組：負(fù)責(zé)工程的預(yù)、結(jié)算。 ⑵技術(shù)組：負(fù)責(zé)工程施工中技術(shù)業(yè)務(wù)，監(jiān)督施工質(zhì)量及圖紙的解釋、變更，竣工資料的編制。內(nèi)設(shè)技術(shù)組、安全組、質(zhì)檢組、施工組、預(yù)算組、材料組等。 （ 2）育苗以市場(chǎng)為導(dǎo)向，同時(shí)在營(yíng)銷(xiāo)策略上下功夫，在加大基地示范宣傳的同時(shí)，培養(yǎng)一批穩(wěn)定客戶。可見(jiàn)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，該項(xiàng)目產(chǎn)品都是市場(chǎng)的導(dǎo)向，不會(huì)出現(xiàn)供大于求的狀況。 從目前情況看，隨著中央林業(yè)工作會(huì)議的召開(kāi)，全國(guó)生態(tài)建設(shè)步伐加快，造林綠化用苗量劇增， 重慶市 乃至周邊省市花卉苗木市場(chǎng)明顯供 不應(yīng)求，因此短期內(nèi)不會(huì)出現(xiàn)市場(chǎng)供大于求的情況。 成立專(zhuān)門(mén)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén) 項(xiàng)目建設(shè)單位成立銷(xiāo)售部，與大型綠化公司 取得長(zhǎng)期聯(lián)系，建立固定的銷(xiāo)售聯(lián)盟，保證產(chǎn)品的穩(wěn)定銷(xiāo)售。在網(wǎng)上發(fā)布廣告，增加銷(xiāo)苗的機(jī)會(huì)。 發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)、電子 商務(wù)作用 在網(wǎng)上發(fā)布苗木產(chǎn)品 信息，花錢(qián)最少、見(jiàn)效最快、效益最好。同時(shí)通過(guò)先營(yíng)銷(xiāo)為潛在的購(gòu)種者提供服務(wù)，以?xún)?yōu)質(zhì)無(wú)償服務(wù)換信任、創(chuàng)造花卉苗木潛在市場(chǎng)?；ɑ苊缒鞠∮衅贩N是以苗木新品種的推出為主體，強(qiáng)調(diào)品種的差異性與核心品種的占有?，F(xiàn)階段，隨著花卉苗木產(chǎn)銷(xiāo)由賣(mài)方市場(chǎng)向買(mǎi)方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變，營(yíng)銷(xiāo)正在成為苗木經(jīng)營(yíng)者謀求持續(xù)發(fā)展的必要手段。 第三 章 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略 與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 一、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略 在競(jìng)爭(zhēng)激烈的花卉苗木市場(chǎng)中經(jīng)營(yíng)者要想使自己的苗木具有競(jìng)爭(zhēng)力，除了采用新的品種，新的技術(shù)以外，營(yíng)銷(xiāo)策略的正確在整個(gè)花卉苗 木經(jīng)營(yíng)中顯得越來(lái)越重要。 目前，望海花市盆栽、鮮切花銷(xiāo)量比較大，在花市和行業(yè)中有著良好的口碑。 年?duì)I業(yè)額達(dá) 9000萬(wàn)元。主要經(jīng)營(yíng)鮮切花批發(fā)、零售以及少量的綠植盆栽，是重慶惟一一個(gè)被授予為“全國(guó)重點(diǎn)花市”的花卉市場(chǎng)。 年?duì)I業(yè)額達(dá) 億元。其中盆花以花期比較長(zhǎng)的蟹腳蘭、月季、蝴蝶蘭等近千種盆栽鮮花為主，現(xiàn)培植花卉又分為國(guó)蘭和精品鮮花，精品鮮花中又以紅掌最為搶眼，包括熱情、地球、玫瑰、歡呼、狂歡節(jié)、辛巴、朱古力、法國(guó)白蘭地等上百個(gè)紅掌品種。 渝北區(qū)區(qū)政府在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技園區(qū)開(kāi)辟專(zhuān)門(mén)的 花卉交易市場(chǎng)。 17 第八節(jié) 重慶主要花卉市場(chǎng)情況 一、重慶渝北皇田花市 2020 年 10 月我市最大的花卉交易市場(chǎng)，皇田花卉市場(chǎng)位于渝北區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技園區(qū)。在 重慶 GDP 未來(lái)五年繼續(xù)保持 12％ 左右 的前提下，花卉行業(yè)將保持 倍 GDP 的增長(zhǎng)速度。所以花卉苗木市場(chǎng)蘊(yùn)藏著巨大的潛力。 禮儀用花 隨著 社會(huì)的發(fā)展， 人們生活水平的日益提高，花卉作為人際交往 的重要媒介的作用也越來(lái)越大，所以為花卉市場(chǎng)發(fā)展提供了強(qiáng)大的社會(huì)需求。這種社會(huì)氛圍為花卉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了深厚的社會(huì)基礎(chǔ)。 “ 花文化 ” 傳統(tǒng) 我國(guó)自古就有愛(ài)花養(yǎng)花的傳統(tǒng)，花文化源遠(yuǎn)流長(zhǎng)。有資料顯示，荷蘭每年人均消費(fèi)鮮切花 150 支，法國(guó)為 80 支，美國(guó) 30 支，而中國(guó)城鎮(zhèn)人口人均僅 3 支左右，全國(guó)人均尚不足 1 支。 經(jīng)濟(jì)效益 2020 年銷(xiāo)售收入達(dá) 8000 萬(wàn)元，并帶動(dòng)當(dāng)?shù)?相關(guān)產(chǎn)業(yè)全面發(fā)展。 景點(diǎn) 榮譽(yù) 榮獲“ 亞洲規(guī)模最大的 郁金香節(jié) ”稱(chēng)號(hào) 。象征著高貴與幸福的郁金香是荷蘭的國(guó)花，它色彩艷麗豐富，花朵玲瓏可愛(ài)，從含苞待放至花朵盛開(kāi)，呈現(xiàn)出不同姿態(tài)的美，因此有人贊譽(yù)郁金香是“花中皇后”。石象湖畔鮮花如海，四季如春，引進(jìn)荷蘭國(guó)花郁金 香和世界各種名貴花卉，建設(shè)了中國(guó)西部國(guó)際花卉基地，并舉辦了全亞洲最大規(guī)模的郁金香展。通過(guò)菜花節(jié)， 直接帶動(dòng)旅游收入 6000 萬(wàn)元，當(dāng)?shù)?加大招商引資、投資、融資力度，正在形成以油菜花為重點(diǎn)的一系列產(chǎn)業(yè)鏈。 接待游客數(shù)量 潼南第一屆