【正文】 24 年收入凈值： 萬元（約 1090 萬元）｛總收入 總支出扣除 風險系數20%，凈收入等于總收入減總支出乘以 80%：（ – ） 80%=萬元｝ 。（約 1785 萬元） （三） 稅費預算 營業(yè)稅費為 %，總收入 1785 %= 萬元， 房產租賃稅為庫房、招待所的收入（ 萬 + 萬） 55%12%= 萬元， 辦公房房產稅為 萬 70% %= 萬元， 基地員工按 20 人算，人均年收入（含費用） 萬元共 24 萬元，水電、設施維護費 50 萬元，合計 74 萬元， 年折舊費 2020 萬元247。 其它網絡、調度服務，打印、復印、貨場、裝卸服務，年收入保守計算200 萬元。 庫房（含部分裝卸服務）： 收費按 30 元 /月 /㎡計： 5328 平方米的庫房年收入應為 萬元。 基地 1332 平方米的小型停車場（停微型貨車），日均停放量為 138 輛次，收 費按 120 元 /月 /輛計：年收入應為 萬元。 建設總投資： 萬元（不含征地費） 工程費用： 800 萬元 設備費用： 32 萬元 不可預見費用： 萬元 征地費用： 700 萬元 項目總投資： 萬元（約 2020 萬元） 本項目建設期（即項目全部完工投產）為兩年，所需資金部分由企業(yè)自籌，部分向銀行貸款，建成營運后，預計三至五年內可收回投資。 職工宿舍、招待所、駕服人員公寓、辦公用房、職工活動室、職工食堂約3996 平方米，共用地 6 畝。 停車場用地面積 10 畝，其中大型停車場 5328 平方米，用地 8 畝，小型停車場 1332 平方米、用地 2 畝，造價： 30 元 /㎡ ，共計造價 萬元。包括：大型倉庫、露天堆場、大型停車場、網絡調度、管理辦公室。 注：即 使將本項目風險系數加大到 50%（實際上不可能）再加上項目開始營運后第四年起每年應納 33%所得稅額，投資回收期也不會超過五年，現列表說明如下： 總收入 總支出 風險系數 所得稅率 純收入 第一年 1785 萬元 423 萬元 0 681 萬元 第二年 1785 萬元 423 萬元 0 681 萬元 第三年 1785 萬元 423 萬元 0 681 萬元 22 第四年 1785 萬元 423 萬元 33% 225 萬元 第五年 1785 萬元 423 萬元 33% 225 萬元 合計 2493 萬元 回收期 小于五年（五年純收入 2493 萬元大于總投資 2020 萬元） 注：五年的收支均按不變數計算還未計算增長因素。 七、財務規(guī)劃 （一） 選址規(guī)劃與風險預測 本項目的建成，對擴大內需，拓展物流市場，使我省企業(yè)產品在省內外更多的占有市場份額極為有利。 價格優(yōu)勢：我們將采用薄利多銷的原則，以最好的服務質量、最低廉的價格，吸引潛在的目標客戶，即阿里巴巴網中小企業(yè)誠信通用戶，贏的更多的長期客戶。 21 從規(guī)模經營中獲取規(guī)模經濟效益 通過縱向合作及橫向合作的全方位合作經營模式，全面擴大我物流公司的規(guī)模，形成規(guī)模經濟發(fā)展模式，降低物流成本，形成價格刺激，一次增加客戶關系的財務利益，建立長久的合作關系。 我公司將設置專職物流營銷人員與特定客戶保持個性溝通 通過專職物流營銷人員與特定客戶不間斷地溝通，了解客戶需求、抱怨、期望等并提供該人員職責和專業(yè)范圍內的完善服務，并以物流企業(yè)的名義向這些客戶提供的 服務結合的方式，實現全方位的高度人性化的物流增值服務。物流企業(yè)在提供這類服務時，可以設計出一個高效率的信息傳遞系統(tǒng)，為客戶提高效率和產出。 信息服務是核心競爭力之所在。 “客戶關系一對一理論”認為，每個客戶的需求是不同的，只有盡可能地滿足每個客戶的特殊需求，進行“一對一”的個性化服務，企業(yè)才能提高競爭力。盡力把每個行業(yè)的物流做到最好，既提高我公司的信譽度，同時也為誠信通用戶創(chuàng)造良好的企業(yè)形象，擴大誠信通用戶電子商務的經營模式，取 得最佳效益，創(chuàng)造最佳利潤，繼而提高湖南各行業(yè)電子商務的發(fā)展?；A是資源共享： 市場的共享 技術的共享 業(yè)務能力的共享 （二）產品決策 提供綜合服務產品。 進行橫向聯盟 ,即與其他第三方物流企業(yè)聯盟 ,將各自獨特的企業(yè)資源整合為一體 ,不僅可以實現服務的綜合化、一體化 ,還可以使企業(yè)形成規(guī)?；洜I ,降低 運作成本 。通過建立電子商務企業(yè)和第三方物流企業(yè)的戰(zhàn)略聯盟 ,培育雙方長期的伙伴合作關系 ,既可降低電子商務企業(yè)的物流成本 ,又可促進物流企業(yè)的發(fā)展。 縱向合作經營 — — 在物流業(yè)務系統(tǒng)中的第三方物流企業(yè)，因所從事的物流業(yè)務不同而與上游或下游第三方物流企業(yè)之間不存在同類市場競爭時的合作經營關系。 信息透明度。 利益平衡問題。 本企業(yè)的市場定位 本公司是一 家注冊資金為 2千萬的中型第三方物流公司，主要服務對象是誠信通用戶企業(yè)，根據顧客的不同需要，為他們提供各有特色的服務，如倉儲、配送、裝卸、代收款、信息咨詢等物流配套服務。選擇第三方物流才能輕裝上陣，在短時間內提升市場份額。特別是在像長沙這樣的省會城市，誠信通用 戶更加多，經調查顯示目前長沙有誠信通企業(yè)有 1476家，而這些企業(yè)規(guī)模都相對比較大，業(yè)務比較繁忙，所以這樣的中小企業(yè)更需要第三方物流的支撐。 通過對長沙物流 公司信息整合，我們可以知道長沙的物流公司主要集中在高橋附近以及一些中小企業(yè)集中的地方，長沙物流公司有八九百家，主要服務對象是長沙的中小企業(yè)，他們的主要優(yōu)勢是：交通便利 —— 主要都集中在國道和高速公路附近，車源豐富，實力雄厚，品牌知名度高，網絡分布廣，速度較快，送貨及時。 該物流園是湖南乃至中南五省最大規(guī)模的貨運、倉儲、配載基地。下設業(yè)務部、零擔中轉與倉儲部、車輛調度部，并配備一支業(yè)務嫻熟、精力充沛、經驗豐富的員工隊伍。 長沙市東鵬貨運有限公司 是一家經湖南省長沙市工商、稅務、運政部門批準注冊的，以公路運輸為主體，集倉儲、 配載、大件運輸、長途運輸、分撥于一體的專業(yè)第三方物流公司。公司有完善的監(jiān)督機制及規(guī)章制度；逐漸實現管理標準化、服務規(guī)范化的管理目標。 （二） 競爭對手分析 下面主要選取兩家物流公司進行分析： 長沙恒廣物流有限公司 公 司地處 31 107國道，京珠高速和長永高速公路交匯的黃金地段，交通便利，運輸車源豐富。服務優(yōu)勢：第三方物流所具有的專業(yè)服務，可為顧客提供更多、更周到的服務， 17 加強企業(yè)的市場感召力。業(yè)務優(yōu)勢：使企業(yè)獲得自身本不能提供的物流服務。在這種情況下，企業(yè)自營物流就等于迫使企業(yè)從事不擅長的業(yè)務活動，企業(yè)的管理人員往往需要花費過多的時間、精力和資源去從事輔助性的工作，結果是輔助性的工作沒有抓起來，關鍵性業(yè)務也無法發(fā)揮出核心作用，更重要的是喪失了大量的潛在顧客。企業(yè)配送效率低下，管理難于控制，顧客對物流服務的滿意程度直接影響企業(yè)的銷售額及發(fā)展。雖然誠信通用戶企業(yè)自營物流有利于獲得供應商、銷售商、以及顧客的第一手信息。誠信通會員是中國最大的網商群體，會員總數 35 萬多（截止 08 年 3季度）。中國有 億的網民， 6 個人中有 1 位在阿里巴巴上作生意，阿里巴巴的長期買家是 1600萬，每天新增 5000 家網商，阿里巴巴每天交易量 20 億人民幣，每個星期有大買家采購會，根據阿里巴巴 09年第二季度財報顯示，付費會員方面，截至 2020 年 6 月 30 日， Gold Supplier 會員達到 70453個，；國際誠信通會員達到 19219 個，中國誠信通會員達到 441799 個，長沙的誠信通用戶就有 1476 家。 運作部主管 ：鄧晴，擔任恒信物流的運作部主管，工作踏實穩(wěn)重，有強烈的責任感，團隊協作能力強，運作部緊跟業(yè)務部的統(tǒng)一布置，密切配合客戶訂單的運營支持，以客戶訂單為核心主線，進行運輸物流，通過推行優(yōu)質服務滿足客戶的需求。與此同時也要及時掌握最新運輸價格