【正文】 員工培訓(xùn)計劃，要結(jié)合當年員工構(gòu)成情況。 專業(yè)技術(shù)人員除接受基本素質(zhì)培訓(xùn)外，還應(yīng)接受行業(yè)管理部門組織的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。 注重新理論、新技 術(shù)的學(xué)習(xí)，了解政府的方針、政策和法律法規(guī)要求，提高市場認識能力，提高管理決策能力和管理控制能力。員工在職培訓(xùn)的主要內(nèi)容是干什么學(xué)什么，從實際出發(fā)不斷更新專業(yè)知識。一是，對新招聘員工進行崗前培訓(xùn)；二是，對在職員工進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。培訓(xùn)時應(yīng)結(jié)合實際，注重實用性。 五、公司原則上不雇傭臨時員工，確因工作需要雇傭臨時人員時需由使用部門提出意見，總經(jīng)理批準，綜合部招聘。 ②員工接到調(diào)動通知后，持《公司內(nèi)部員工調(diào)動介紹信》到新部門報到。 對解除勞動合同或合同期滿的員工，綜合部要會同員工所在部門監(jiān)督作好 工作移交手續(xù)，并持《歸還公物清單》到有關(guān)部門簽字后，方可辦理有關(guān)手續(xù)。對試用不合格的員工試用部門應(yīng)于試用期滿前提出意見予以辭退。 員工在試用期間按照公司文件執(zhí)行試用期工資待遇，并從簽定合同之月起享受社會保險待遇。 員工錄用后必須在報到一個月內(nèi)，以書面形式簽定勞動合同。 ⑦組織撰寫心得體會和工作意向。 43 ⑤介紹工作環(huán)境和工作條件，輔導(dǎo)使用辦公設(shè)備。 ③講解各項工作程序，組織學(xué)習(xí)各項規(guī)章制度。 錄用人員持錄取通知到公司報到，由綜合部組織體檢和崗前培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容： ①講解公司的歷史、現(xiàn)狀、經(jīng)營范圍、企業(yè)文化和經(jīng)營目標。 ⑤職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)意識。 ③對組織能力和實際協(xié)調(diào)能力的考察。筆試內(nèi)容： ①應(yīng)聘所需的專業(yè)知識。面試內(nèi)容：①專業(yè)知識②表達能力③應(yīng)變能力④個人形象。 （二）招聘步驟： 通過符合要求的渠道招聘員工。 編制筆試 試卷和面試綱要。 三、招聘程序： （一）準備工作 各部門如有用人需求，應(yīng)填寫“人員需求申請表”交綜合部匯總，報公司總經(jīng)理審批后辦理錄用手續(xù)。 經(jīng)調(diào)查，曾經(jīng)有過經(jīng)濟問題或在原服務(wù)單位有拖欠款現(xiàn)象或 42 經(jīng)濟帳目不清。 吸食毒品。 參加非法組織。 剝奪政治權(quán)利尚未恢復(fù)。各崗位人員要具備專業(yè)技術(shù)、管理能力和組織協(xié)調(diào)能力，達到德、才兼?zhèn)涞臉藴省? 適應(yīng)需求部門的管理能力和管理層級要求。 員工聘用管理規(guī)定 一、招聘原則： 符合公司長遠發(fā)展計劃、經(jīng)營戰(zhàn)略目標和經(jīng)營需要。 接對方名片時應(yīng)雙手去接，拿到后要馬上記住對方的姓名，如對方姓名有難認的文字馬上詢問。 把自己的名片遞出時應(yīng)把文字向著對方。 男、女間的介紹應(yīng)先把男性介紹給女性。 在自己公司和其他公司的關(guān)系上，可把本公司的人介紹給其他單位的人。 七、介紹和被介紹的要求 41 無論是任何形式的介紹，介紹人都應(yīng)對自己的介紹負責。 應(yīng)記 住并熟悉常來的客戶。 多客來訪應(yīng)按照順序接待，不能先接待熟悉的客戶。 通話簡明扼要，不得在電話中聊天。 對方講話時要留心聽，并注意記下要點，未聽清時及時告訴對方。 五、正確迅速謹慎地接打電話 來電話時，應(yīng)盡快接聽電話。 借用他人辦 公用品或其他文件，使用后應(yīng)及時送還。 要愛護公司的辦公用品。在樓梯、走廊遇到來客要禮讓，不能搶行。走通道、走廊、樓梯時要放輕腳步。如有急事要打斷說話要選擇合適的機會，而且要說：“對不起，打斷你們的談話”。到其他部門辦公應(yīng)敲門進入，進入后回手關(guān)門不能大力粗暴。公司內(nèi)應(yīng)以職務(wù)相稱。 鞋子：應(yīng)保持清潔。 其他裝束要求是： 40 襯衫：領(lǐng)子與袖口不得有污穢。員工上下班更衣，應(yīng)于 8： 30 時前， 17： 00 時后進行。春、秋、冬季，著藍西裝、藍褲子。 二、 工作時間應(yīng)按照公司要求統(tǒng)一著裝。 員工工作期間文明禮儀規(guī)定 一、員工必須儀表端莊、整潔大方，頭發(fā)要經(jīng)常清洗，注意經(jīng)常修剪指甲，保持清潔。 十三、工作中所說和所寫的一切要真實和準確，不宣傳虛假和誤導(dǎo)信息。 十一、工作中要有協(xié)作精神，要建設(shè)性和創(chuàng)造性地開展工作。 九、工作積 極主動，接人待物要態(tài)度謙和，努力爭取同仁和顧客的合作。 七、注意本身品德修養(yǎng)，戒除不良嗜好。 五、遵守公司規(guī)章制度。 三、盡忠職守，誠實守信，保守業(yè)務(wù)上的秘密。 39 員工管理基本制度 員工守則 一、按時上下班，高效完成本職工作，做到不拖延、不積壓。 出納人員應(yīng)當建立健全資金帳目，逐筆記載資金收支，帳目應(yīng)當日清月結(jié)，每日結(jié)算帳款相符。 財務(wù)人員對手續(xù)不全、不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補充。 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“現(xiàn)金付款單”，付款單上應(yīng)注明借款期限，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字后方可借用。不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支），因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報總經(jīng)理批準。 三、資金的使用 公司對外支付資金，除以下內(nèi)容外，均應(yīng)使用轉(zhuǎn)帳支票的結(jié)算方式 : ①員工工資、補貼、獎金 ②個人勞務(wù)報酬 ③出差人員攜帶的差旅費 ④采購人員的備用金 ⑤總經(jīng)理批準的其他支出 公司對外支付資金、歸還借款、繳納稅款、調(diào)撥資金等，均應(yīng)報經(jīng)總經(jīng)理批準后方可進行。 公司庫存現(xiàn)金限額為伍仟元，當公司庫存現(xiàn)金超過限額時，應(yīng)將超額部分及時存入銀行。公司收取資金時，只收取現(xiàn)金（包括各種銀聯(lián)卡）、支票、匯票等，不收取銀行存單及存折。 產(chǎn)成品（商品）成本結(jié)轉(zhuǎn)方法應(yīng)遵循一貫性原則，不得隨意變更。 1收入和成本的計算應(yīng)遵循配比原則和謹慎原則。 1不得在資本公積和盈余公積中列支費用。 1遞延資產(chǎn)攤銷不得超過五年，無形資產(chǎn)攤銷不得超過十年，不得任意多攤或少攤。 1對外投資應(yīng)履行報批手續(xù)，制定公司章程，簽定投資協(xié)議。帳實不符的一個月內(nèi)查明原因，三個月內(nèi)清理完畢。 低值易耗品原則上實行一次性攤銷，數(shù)額較大的可分期攤銷， 36 但不超過十二個月。 對原材料、產(chǎn)成品（商品）等主要存貨應(yīng)及時與統(tǒng)計（保管）對帳，年末編制余額調(diào)節(jié)表。對未達帳項一個月內(nèi)查明原因，三個月內(nèi)清理完畢。對超過六個月以上的款項應(yīng)及時與對方對帳并做出記錄。 有價證券應(yīng)每季度盤點并編制盤點明細表。 銀行存款日記帳應(yīng)及時與銀行對帳單核對，年末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 五、財務(wù)要求 庫存現(xiàn)金應(yīng)當日清月結(jié)，不得超限額留存，定期會計主管人員復(fù)查并編制盤點明細表。 各單位應(yīng)當建立財產(chǎn)清查制度。 各單位應(yīng)當建立稽核制度。 各單位應(yīng)當建立賬務(wù)處理程序制度。 35 各單位應(yīng)當建立會計人員崗位責任制度。 ④應(yīng)當科學(xué)、合理，便于操作和執(zhí)行 ⑤應(yīng)當定期檢查執(zhí)行情況。 ②應(yīng)當體現(xiàn)本單位的經(jīng)營、業(yè)務(wù)管理特點和要求。 四、內(nèi)部管理 各單位應(yīng)根據(jù)會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī) 定，結(jié)合單位類型和內(nèi)部管理的需要，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部會計管理制度。 依法對有關(guān)單位的會計資料實施監(jiān)督檢查的部門及其工作人員對在監(jiān)督檢查中知悉的商業(yè)秘密負有保密義務(wù)。 財務(wù)部對有關(guān)單位的會計資料依法實施監(jiān)督檢查后，出具檢查結(jié)論。任何單位或者個人不得以任何方式要求或者示意注冊會計師及其所在的會計師事務(wù)所出具不實或者不當?shù)膶徲媹蟾妗? 會計人員發(fā)現(xiàn)會計帳簿記錄與實物、款項及有關(guān)資料不相符的，應(yīng)及時處理，并立即向單位負責人報告，請求查明原因，做出處理。 單位負責人應(yīng)當保證會計部門、會計人員依法履行職責，不 34 得授意、指使、強令會計人員違法辦理會計事項。 1各單位進行會計核算不得有下列行為： ①隨意改變資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的確認標準或者計量方法，虛列、多列、不列或少列資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益； ②虛列或者隱瞞收入，推遲或者提前確認收入； ③隨意改變費用、成本的確認標準或者計量方法、虛列、多列、不列或者 少列費用、成本； ④隨意調(diào)整利潤的計算、分配方法，編造虛假利潤或者隱瞞利潤； ⑤違反國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定的其他行為。 1各單位對會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料應(yīng)當建立檔案，妥善保管。有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定會計報表、會計報表附注和財務(wù)情況說明書需經(jīng)注冊會計師審計的，注冊會計師及其所在的會計師事務(wù)所出具的審計報告應(yīng)當隨同財務(wù)會計報表一并提供。各單位提供的擔保及未決訴訟等應(yīng)按國家統(tǒng)一規(guī)定，在財務(wù)報 33 告中予以說明。 各單位采用的會計處理方法，前后各期應(yīng)當一致，不得隨意變更； 確需變更的，應(yīng)按照國家統(tǒng)一規(guī)定變更，并將變更的原因、情況及影響在財務(wù)會計 報告中說明。 各單位發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項應(yīng)在依法設(shè)置的會計帳簿統(tǒng)一登記、核算，不得違反會計法和會計制度規(guī)定，不得私設(shè)會計帳簿登記、核算。會計帳簿記錄發(fā)生錯誤或隔頁、缺號、跳行的，應(yīng)按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的方法更正 ，并由會計人員和財務(wù)負責人在更正處蓋章。會計帳簿記錄發(fā)生錯誤或隔頁、缺號、跳行的，應(yīng)按照國家統(tǒng)一會計制度的方法更正，并由會計人員和財務(wù)負責人在更正處蓋章。會計帳簿登記，必須以經(jīng)過審核的會計憑證為依據(jù)，并符合有關(guān)會計法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。記帳憑證應(yīng)根椐經(jīng)過審核的原始憑證及有關(guān)資料編制。原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改；原始憑證有錯誤，應(yīng)由出具單位重開或更正，更正處應(yīng)加蓋出具單位印章。 32 辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，必須填制或取得原始憑證并及時送交財務(wù)部門。任何單位和個人不得偽造、編造會計憑證會計帳簿及其他會計資料，不得提供虛假的會計報告。 會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料必須符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。 會計年度自公歷 1月 1日起至 12 月 31 日止。 二、會計核算 各單位必須根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計帳簿，編制財務(wù)會計報告。 一、基本要求 公司及各子分公司（以下統(tǒng)稱單位）的會計工作，應(yīng)依照會計法規(guī)和本制度的規(guī)定，進行會計核算和會計監(jiān)督，單位負責人和財務(wù)負責人對本單位的會計工作及會計資料的真實性、完整性負責。 六、燃油管理 綜合部根據(jù)各機動車的油耗統(tǒng)一制定單車耗油標準，并定期核對用油數(shù)，對單車進行考核。 各種事故的處理應(yīng)按“三不放過”的原則處理。 五、車輛的安全行駛 公司定期組織駕駛員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)和安全教育，駕駛員應(yīng)嚴格遵守“交通法規(guī)”安全行駛，做遵紀守法的模范，嚴禁酒后開車， 30 疲勞駕駛，堅決杜絕一切不安全因素。 車輛修理計劃確定后，綜合部分管人員和車輛駕駛員應(yīng)共同對車輛進行修前檢查，并做好記錄。 四、車輛的維修 公司所有機動車 輛由綜合部負責聯(lián)系外出維修。一般保養(yǎng)及檢修，原則上由駕駛?cè)藛T自己進行，嚴禁車輛帶病運行。 三、車輛的保養(yǎng) 應(yīng)經(jīng)常保持車輛機械狀態(tài)的完好和車容的整潔，每次出車前應(yīng)檢查制動、車燈、轉(zhuǎn)向等機械部位和電氣線路是否良好。 29 車輛管理規(guī)定 為加強公司車輛管理，達到安全、高效行駛之要求，特制定本規(guī)定。 ②負責定期對固定資產(chǎn)及低值易耗品的維護保養(yǎng)和使用情況的檢查。 綜合部 綜合部負責管理公司固定資產(chǎn)及低值易耗品購置、領(lǐng)用、維護工作，使用部門 負責物資的保管。 ①辦理固定資產(chǎn)增添、轉(zhuǎn)移、報廢、調(diào)撥等財務(wù)手續(xù)，負責固定資產(chǎn)的統(tǒng)一核算工作并填報有關(guān)報表。否則按原價賠償，賠償未辦者，不予辦理解除勞動合同手續(xù)。 28 對因自然原因造成的物品損毀，使用部門及責任者應(yīng) 說明情況，綜合部提出處理意見，報公司總經(jīng)理批示。 因?qū)偈褂貌块T或個人由于使用或保管不當造成的物資盤虧或毀損，應(yīng)由使用部門或個人按價或根據(jù)物品的新舊程度視情賠償。領(lǐng)料單由綜合部保管員于每月 28 日前轉(zhuǎn)財務(wù)部作為記帳憑證。 綜合部要健全固定資產(chǎn)、低值易耗品的出入庫臺帳，各部門應(yīng)設(shè)專人領(lǐng)取各種物品，按照誰領(lǐng)用誰保管的原則 ，做到帳物相符。采購人員憑購物發(fā)票和保管人員簽字的入庫單到財務(wù)部報銷。 采購時，單價在 500 元以內(nèi)的可一人采購， 500 元以上的需兩人同時采購，采購人員應(yīng)認真負責確保貨真價實。 二、固定資產(chǎn)及低值易耗品的采購與保管 各部門因工作需添置固定資產(chǎn)、低值易耗品時，必須由部門每月 25 日前向綜合部報送物品需用計 劃，由綜合部匯總報總經(jīng)理審批后進行采購。 一、固定資產(chǎn)與低值易耗品的劃分 使用年限在一年以上，單位價值在 2021 元以上的辦公用品為固定資產(chǎn)。 七、上級統(tǒng)計部門及公司領(lǐng)導(dǎo)臨時需要的數(shù)據(jù)及報表，均應(yīng)按規(guī)定的時間和上述要求及時報 送，因部門原因而遲報、漏報的，由責任部門負責。 五、各部門于每月 25日前（遇節(jié)假日提前）將報表報綜合部，因遲、漏報延誤公司對外報表而引起的一切后果由責任部門負責。報表、臺帳、原始記錄必須相符。 二、報表中的數(shù)據(jù)必須有計算依據(jù)，資料來源必須真實可靠，不遲報、漏報。