【正文】 2. 公司內(nèi)各部門若因公需要查閱會計檔案時，必須。如需借用，參照“會計檔案的借用”執(zhí)行，其銷毀由公司財務(wù)部統(tǒng)一安排第五條 會計檔案的銷毀：檔案保管期滿，需要銷毀時，由會計檔案管理人員提出銷毀意見，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審查，總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行由會計檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，銷毀時應(yīng)由財務(wù)部有關(guān)人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。2．會計檔案由各主管會計負責(zé)進行保管。在財務(wù)部憑證柜存放的會計憑證期限為一年，一年以上的會計憑證應(yīng)整理至庫房憑證柜中存放，庫房憑證柜中的憑證依次注明日期、總冊數(shù)、柜號，以備今后查閱。第三條 會計檔案的內(nèi)容：企業(yè)的會計檔案包括：會計憑證、會計賬簿、會計報告、 財務(wù)會計制度以及與經(jīng)營管理和投資者權(quán)益有關(guān)的其它重要文件，如合同、章程、公司高層批示等各種會計資料。第二十五條 本制度的附件包括：附件一：《固定資產(chǎn)采購申請表》附件二：《固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單》附件三：《固定資產(chǎn)采購驗收單》附件四：《固定資產(chǎn)盤點表》附件五：《固定資產(chǎn)盤盈登記表》附件六：《固定資產(chǎn)報廢單》附件七：《固定資產(chǎn)領(lǐng)用申請表》會計檔案管理制度第一章 總則第一條 為加強公司計檔案管理，特制定本管理辦法。第十章 附則第二十一條 固定資產(chǎn)申購流程圖第二十二條 固定資產(chǎn)清查、盤點流程圖第二十三條 一本制度由財務(wù)部負責(zé)編寫和解釋。其他3年。電子設(shè)備，器具工具，家具3年。折舊年限：房屋、建筑物２０年。第十九條 清理固定資產(chǎn)時，至少應(yīng)有一名財務(wù)人員在場。對于已獲得批準(zhǔn)處理的盤盈固定資產(chǎn)應(yīng)登記固定資產(chǎn)卡片并作“營業(yè)外收入”入賬處理，如屬捐贈的固定資產(chǎn)，應(yīng)計人“資本公積”處理；對于已獲得批準(zhǔn)處理的盤虧固定資產(chǎn)應(yīng)在財務(wù)系統(tǒng)里清理該固定資產(chǎn)并作處理，“如屬正常生產(chǎn)經(jīng)營期間正常的處理損失計人”營業(yè)外支出處理固定資產(chǎn)凈損失”，如屬非正常原固造成的損失應(yīng)計入“營業(yè)外支出非常損失”，如屬個人原因造成的應(yīng)賠付的損失計入“其它應(yīng)收款”。第十六條 對于盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時查明原因并由財務(wù)部通知有關(guān)部門辦理固定資產(chǎn)的注銷手續(xù)，如屬人為責(zé)任，按照凈損失予以賠償，注銷時，應(yīng)經(jīng)財務(wù)負責(zé)人副總經(jīng)理，總經(jīng)理聯(lián)名會簽。第十五條 對于盤盈的固定資產(chǎn)，經(jīng)查明確屬企業(yè)所有，應(yīng)根據(jù)盤存憑證填寫。第七章 固定資產(chǎn)的盤點第十四條 固定資產(chǎn)盤點分定期和不定期盤點。第十二條 財務(wù)部收到“固定資產(chǎn)報廢單”后，財務(wù)人員應(yīng)及時在財務(wù)系統(tǒng)里清理固定資產(chǎn)卡片并作相關(guān)資產(chǎn)清理賬務(wù)處理。第四章 固定資產(chǎn)的調(diào)撥轉(zhuǎn)讓第十條 固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部各部門之間發(fā)生轉(zhuǎn)移時，應(yīng)由原使用部門填寫“固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單”，經(jīng)本部門負責(zé)人，資產(chǎn)管理部門、被移交部門負責(zé)人簽字后，報財務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)，原使用部門應(yīng)及時將“固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單”轉(zhuǎn)交財務(wù)部和授權(quán)管理部門（和母公司之間的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移以母公司指定的標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。第八條 公司固定資產(chǎn)由行政部統(tǒng)一管理，為使用和日常維護方便。７、其它包括光盤刻錄機等。 (包括：電話、傳真機、手機)５、電腦設(shè)備包括電腦、小型機、打印機及相關(guān)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、不間斷電源。（包括：推土機、起重機等）３、運輸車輛 。資產(chǎn)具體分類則如下： 房產(chǎn)及建筑物。第三章 固定資產(chǎn)的驗收及卡片登記第六條 所有購置的固定資產(chǎn)應(yīng)由采購部門經(jīng)辦人會同使用部門和授權(quán)管理部門根據(jù)“固定資產(chǎn)采購申請表”及有關(guān)合同進行品質(zhì)、數(shù)量驗收，驗收合格后，由授權(quán)管理部門驗收并填寫“固定資產(chǎn)采購驗收單”，驗收人、采購人（二者不能為同一人）簽字確認，財務(wù)部門進行審核。如在付款前已經(jīng)采購并驗收無誤，還需附上“固 定資產(chǎn)及低值易耗品采購驗收單”采購固定資產(chǎn)時原則上必須有財務(wù)人員陪同。第四條 固定資產(chǎn)的購置應(yīng)遵循“三家報價（同一品牌，選擇三家供應(yīng)商）、擇其最優(yōu)”的原則，必要時可公開竟價。第二條 固定資產(chǎn)的定義：本制度所指固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，單位價值在２０００元以上，在使用過程中保持原來物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機器設(shè)備，運輸工具、通訊設(shè)備、電腦設(shè)備、家具及辦公設(shè)備等。第十二條 本辦法修訂、解釋權(quán)歸財務(wù)部票務(wù)室。第三章 處罰條例第六條 凡無簽字領(lǐng)單記錄程序，按20元/次處罰；第七條 凡單據(jù)斷號單按10元/單處罰第八條 凡交單超過兩個工作日者，按10元/天進行處罰第九條 業(yè)務(wù)員如將外發(fā)貨清單遺失，凡需票務(wù)部門補單者按20元/單進行處罰第十條 業(yè)務(wù)員需報銷費用，應(yīng)根據(jù)財務(wù)報銷管理制度進行報銷，凡未按照該制度報銷者一律不予以報銷。綜合業(yè)務(wù)部管理辦法 第一章 總則第一條 為更好的規(guī)范化管理綜合業(yè)務(wù)部，提高對綜合業(yè)務(wù)部票據(jù)管理，特制定本管理辦法。 第三章 票務(wù)室要求第八條 票務(wù)室由專人從2010年5月27日起開始對如上要求進行監(jiān)督、跟蹤及統(tǒng)計并將將信息回饋到長期得不到改善的貨場情況告知監(jiān)察部及該貨場加盟商；第九條 票務(wù)室針對溝通無效的貨場在超過三個月的執(zhí)行周期后向行政部及監(jiān)察部提出增加處罰力度的建議；第十條 公司完成每月所有例行對賬后票務(wù)室根據(jù)統(tǒng)計情況將相關(guān)數(shù)據(jù)及獎懲按以上條款傳于行政部及監(jiān)察部。各貨場賬目、票據(jù)傳遞及軟件輸入時間管理辦法 第一章 票據(jù)傳遞要求第一條 各貨場回傳的小票、內(nèi)轉(zhuǎn)票、返貨票都必須用返貨票制單傳回，并在備注欄中寫明清單；第二條 各貨場財務(wù)帳（提付款、代收款、返貨單、內(nèi)轉(zhuǎn)單）必須每天回傳票務(wù)室；第三條 票務(wù)室將根據(jù)全部貨場開的返貨單及收票的時間進行記錄，月末統(tǒng)計總次數(shù)；第四條 統(tǒng)計方式為：次數(shù)/當(dāng)月天數(shù)；第五條 若遇特殊情況應(yīng)及時告知票務(wù)室（特殊情況包括：長期停電、車禍?zhǔn)鹿?、天氣因素、交通管制），發(fā)生軟件問題及時告知行政部恢復(fù)，無法及時恢復(fù)應(yīng)及時告知票務(wù)室，經(jīng)票務(wù)室核實票務(wù)室將對特殊情況不進行傳票延時處理。第三章 附則第十四條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。超過時間則按20元/時處罰第十二條 對賬時門市需報銷費用，應(yīng)根據(jù)財務(wù)報銷管理制度進行報銷，凡未按照該制度報銷者一律不予以報銷。第二章 門市及返貨庫對帳第八條 門市及返貨庫對帳方式：自行來辦公室對帳第九條 對帳時間：每月27號14：30分以前，凡超過14：30分者按20元/小時進行處罰；凡延遲一天都按200元/天進行處罰；第十條 門市及返貨庫對帳需將截止26號（含26號）的已付報表及返貨票全部傳回票務(wù)室，漏傳一項，按50元/項進行處罰。凡未傳回存單者按20元/單處罰。第五條 對賬時貨場需報銷費用，應(yīng)根據(jù)財務(wù)報銷管理制度進行報銷，凡未按照該制度報銷者一律不予以報銷。第四條 貨場對帳如應(yīng)存金額與實存金額不相符，票務(wù)通知該貨場補款，貨場不得超過2小時給公司財務(wù)打款。各貨場、門市、返貨庫對帳管理辦法第一章 貨場對帳第一條 對帳方式：貨場財務(wù)及貨場經(jīng)理自行到辦公室對帳 貨場財務(wù)將存單及報銷單以返貨方式傳至票務(wù)室，票務(wù)室代其對帳第二條 對帳時間要求：貨場不管以何種方式對帳，時間均不可超過當(dāng)月29號上午12：00，凡超過12：00以后按20元/小時進行處罰，凡延遲一天者處罰200元。第二十五條 凡超時報銷則按50元/單進行處罰第二十六條 凡調(diào)度單掉單，補單一份罰款10元/單。 第二章 具體管理辦法第二條 調(diào)度單必須由調(diào)度中心指定的值班人員及調(diào)度中心主要負責(zé)人制單；第三條 調(diào)度單號非調(diào)度中心原因出現(xiàn)不聯(lián)號時應(yīng)及時上報于票務(wù)室專管員；第四條 派車單上的:駕駛員、車牌號、發(fā)車時間、調(diào)度人、駕駛員電話號碼必須如實填寫；第五條 物流方向處的成都至“***”到站需與備注欄內(nèi)的到站地址相符合；第六條 運費填寫時請按照《力展物流運價表》實際運價進行填寫；第七條 “點貨出發(fā)時間”必須按車輛貨物裝完時間為準(zhǔn)，不可按司機的要求對“點貨出發(fā)時間”隨意填寫； 第八條 如“點貨出發(fā)時間”填錯，調(diào)度中心應(yīng)及時通知票務(wù)室專管員，不可將該問題在駕駛員報帳時再向票務(wù)部告知時間錯誤的原因；第九條 軟件中的錄入內(nèi)容需與“派車單”上所有相關(guān)信息相符；第十條 整車報銷需由調(diào)度中心向票務(wù)室出具交款收據(jù)及整車派車單，司機出具派出單第二聯(lián)方可報銷；第十一條 凡因成都門市轉(zhuǎn)貨產(chǎn)生的罰款應(yīng)先由調(diào)度經(jīng)理簽字，再交票務(wù)主管、票務(wù)員及財務(wù)經(jīng)理審核領(lǐng)款；第十二條 車輛運輸過程中的罰款及返貨補助：按權(quán)限表程序簽字報賬；第十三條 凡報銷單上的運價與公司運價表一致的直接交由票務(wù)室運單審核專員簽字審核后領(lǐng)款；第十四條 駕駛員報銷運費時間為每周二、周三，凡26號29號上午12：00以前不限時報銷當(dāng)月的運費；第十五條 駕駛員需于當(dāng)月29號上午12：00以前將該月26號以前的運單全數(shù)報銷完；第十六條 駕駛員運單補單，需由票務(wù)室復(fù)印原單一張交于駕駛員給相關(guān)人員簽字，而后予以報銷。第四章 附則第十七條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行第十八條 本辦法修訂、解釋權(quán)歸財務(wù)部票務(wù)室。由票務(wù)部門出據(jù)無人領(lǐng)取清單，對無人領(lǐng)取貨物進行清理。返貨庫房管理辦法第一章 總則第一條 為更好的規(guī)范返貨票據(jù)的查詢，以及提高查詢返貨的時效，特制定以下管理辦法。第七章 附則第三十四條 本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行。第二十七條 回單丟失造成該運費無法結(jié)算，由責(zé)任人承擔(dān)全部責(zé)任，若未造成損失將對回單丟失責(zé)任人處于10元/單的處罰。 第六章 處罰條例第二十四條 未按時間將回單回傳公司者按10元/單處罰，若因此出現(xiàn)賠償及責(zé)任由未履行以上回單要求的門市或貨場負責(zé)人承擔(dān)全部責(zé)任，若合同客戶回單出現(xiàn)傳遞超時，逾期將進行10元/單處罰，若造成無法結(jié)帳由責(zé)任貨場承擔(dān)其運費責(zé)任，造成其它貨場結(jié)帳延遲，責(zé)任貨場承擔(dān)其延時責(zé)任，并予100元/單的處罰，第二十五條 凡回單回傳時間超過七天者；遇特殊原因提前告知票務(wù)室回單管理專員，并由回單管理員注明原因，無任何原因說明的，每天按5元/單進行處罰。第二十條 各貨場：為提高回單回傳的時效性，現(xiàn)規(guī)定從2010年1月份開始如貨場回單超過一月仍未簽好回傳的，將不予以發(fā)放該貨場的工資（同提付款欠票管理方案一致），直至該貨場回單全部清理完畢，方可發(fā)放該貨場的工資。第五章 回單結(jié)款第十三條 收貨門市在無綜合業(yè)務(wù)部告知票務(wù)室前提下不得擅自采取回單付款方式，若采取該方式票務(wù)室將對該單視為已付款；第十四條 回單收款人員在接到回單管理員交給的回單時，必須盡快跟收款項目客戶核對回單情況及收款明細金額，嚴格在合同結(jié)賬期限內(nèi)完成收款；第十五條 若因客戶原因造成回單結(jié)賬緩慢并無法協(xié)調(diào)公司將終止該合同，并在10天收回所有運費；第十六條 綜合業(yè)務(wù)部回單項目收款人員在收到回單付款后，由票務(wù)室回單管理專員出相應(yīng)數(shù)據(jù)后將所收款交予公司出納，并收領(lǐng)該款收據(jù)，禁止延遲繳款或?qū)⒃摽铐椓碜魉?；第十七條 票務(wù)室回單管理專員每周定期向主管、財務(wù)經(jīng)理、監(jiān)察部、傳遞回單項目收款明細表；第十八條 為加強回單管理，提高各部門對回單的重視性及減少客戶關(guān)于回單的投訴、回付款無法結(jié)款的損失，經(jīng)公司商定特制定以下管理辦法，該辦法與此前公司出臺的回單管理辦法進行補充。每月3日以前將上月的回單結(jié)款情況明細表在中轉(zhuǎn)中心制單傳至各貨場經(jīng)理及財務(wù)，客戶服務(wù)部并對該表的傳遞進行傳遞并跟蹤。 第三章 回單管理人員與回單收款人員的交接第十一條 回單管理專員在收到回單時，必須盡快整理好回單，再將回單按要求分類，無須收款的回單將做好記錄及時傳到各相關(guān)門市，第二日對回單進行跟蹤，回付款回單分類交回單收款人員，并做好回單交接手續(xù)，在電腦上備份，對回付款的收款情況進行督促，出現(xiàn)問題向財務(wù)部、監(jiān)察部、營運部及時反映。第六條 回單管理專員必須每日整理一次各門市及貨場的回單情況、并根據(jù)回單管理辦法對各門市、貨場回單情況進行及時跟蹤、監(jiān)督并記錄，出現(xiàn)回單傳遞速度慢、丟失的貨場，第一時間查找并向主管反饋，每月交回單情況總表傳于主管及監(jiān)察部。第二章 回單的安全第三條 回單的傳遞必須以貨物的方式進行制單，并在運單上注明回單的份數(shù)及回單的要求，并以信封包裝方式編號，門市須在運單上注明回單與該回單貨物的編號，回單收單人為貨場經(jīng)理及財務(wù)，回單到達目的地時，貨場經(jīng)理及財務(wù)須簽字后告知回單送貨人員回單要求。第八條 本辦法修訂、解釋權(quán)歸財務(wù)部票務(wù)室。第三章 處罰第六條 凡制單未寫最終目的地者，例如（三臺北京寫為三臺到十陵，備注欄內(nèi)寫到北京者），按10元/單處罰。票務(wù)室外轉(zhuǎn)貨管理辦法第一章 票據(jù)使用第一條 使用返貨單據(jù)，填寫最終目的地第二條 貨場使用返貨小票制單時應(yīng)寫明：貨場成都的費用；中轉(zhuǎn)費用；成都目的地費用（含全程提付、全程已付、半程已付）第二章 外轉(zhuǎn)內(nèi)容第三條 外轉(zhuǎn)貨費用結(jié)構(gòu)：全程已付 全程提付 貨場至成都/中轉(zhuǎn)費已付 貨場至成都已付/中轉(zhuǎn)費提付第四條 外轉(zhuǎn)貨發(fā)貨標(biāo)準(zhǔn)：公司現(xiàn)要求各貨場在填寫返貨外轉(zhuǎn)單時請在返貨票上大致注明該貨物的體積及重量等相關(guān)信息。第三十條 凡違反代收款管理辦法章程操作的代收款，發(fā)生事故均由貨場承擔(dān)全部責(zé)任。第三章 代收款超額罰款及獎勵第二十七條 以代收款限額表為查帳依據(jù)，凡查出代收款賒欠超過限額表全額的10%20%，對該貨場經(jīng)理及財務(wù)各處于150元的罰款；超過20%30%對該貨場經(jīng)理及財務(wù)各處于300元的罰款，并承擔(dān)公司因查帳所產(chǎn)生的車輛過路費、油強及查帳人員的差旅費用及人工工資；超過40%50%，公司將停止該貨場理在該貨場的日常事務(wù)工作，在4個工作日內(nèi)收齊所有賒欠款項并調(diào)回成都學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)崗位部門為財務(wù)部（包含代收款室及票務(wù)室），學(xué)習(xí)時間為5天，并承擔(dān)20%30%超額的相應(yīng)罰款。第二十五條 該管理辦法與《代收款獎金管理》中的代收款限額表無關(guān)，如在限定的金額內(nèi)仍有客戶催收的代收款，將依此管理辦法實施。如在貨場承諾期限內(nèi)仍未收回或未做賬的將對其進行二次電話催收，在3天內(nèi)未到賬的貨場按照公司企業(yè)典章進行處罰，客服部對該事件進行投訴處理，記錄在案。第二十三條 票務(wù)室將代收款催收情況進行記錄跟蹤。第二十一條 因該票貨物在貨場取走但未收代收款，根據(jù)客戶明確代收款取款的時間要求，由區(qū)域財務(wù)及區(qū)域經(jīng)理在客戶要