【正文】 ㈡、從制度入手，不斷提高信貸監(jiān)管水平。至此本月銀行臺賬與企業(yè)商品賬及實物庫存中陳化糧數據保持一致，使銀行臺賬真實反映企業(yè)商品性質。將調整結果及時與企業(yè)統(tǒng)計、財務報表核對，查找差額原因并及時進行調整。我部認為此次審計認定，較為全面地反映出企業(yè)真實面貌，為下一步新老糧劃段奠定了基礎。我部積極配合審計部門，并幫助審計部門利用計算機編制了庫存清查抽樣登記表，下發(fā)到密山各庫。 ㈤、積極配合審計工作，摸清底數，確保全面真實地掌握和反映企業(yè)情況今年8月份，根據《*省人民政府關于進一步深化糧食流通體制改革的實施意見》（黑政發(fā)［xx］55號）文件精神，為切實摸清企業(yè)家底，查實虧庫原因，進而搞好糧食購銷企業(yè)財務掛賬的清理認定工作。四是現(xiàn)查現(xiàn)糾， 根據*省糧食局和*省分行聯(lián)合文件《關于轉發(fā)國糧調[xx]89號文件的通知》（黑糧計字[xx]30號）文件精神，我行及時與糧食行政管理部門和購銷企業(yè)溝通，使銀企雙方嚴格按照有關制度規(guī)定，對糧食銷售發(fā)生的損失損耗，要隨發(fā)生，隨處理，隨記賬。 今年38月份，按照總行的統(tǒng)一部署，根據省、市行要求，我們繼續(xù)開展了“查企業(yè)庫存、查企業(yè)財務、查貸款風險和落實貸款管理制度辦法”的活動，在行長和分管行長的組織帶領下，我部克服了時間緊、任務重等許多困難，嚴格按照上級行規(guī)定的檢查內容和程序，多次深入企業(yè)，集中檢查，核實企業(yè)庫存，清查企業(yè)賬務，掌握了企業(yè)的第一手資料，規(guī)范了企業(yè)經營管理行為。按照今年上級行對實施流轉貸款過程中遇到的新情況新特點，我部及時調整工作思路，及時有序地出臺了收購旺季工作要求（1－4），同時根據流轉貸款特點修改了信貸規(guī)范化文本，軋實了信貸業(yè)務的規(guī)范化業(yè)務操作。按照省市行人事制度改革的精神，我部根據具體情況設置了8個崗位，分別為：主任崗、副主任崗、資金計劃崗、信貸綜合崗、代理保險管理崗、財政補貼管理崗、駐庫信貸員崗、檔案管理崗。⑷健全了庫存核查記錄單及工作底稿的實用性，按期核查庫存，杜絕企業(yè)私自銷售及挪用農發(fā)行貸款行為發(fā)生。其次，在庫存監(jiān)管上，在繼續(xù)堅持出庫報告制度和定期查庫制度及倉單管理基礎上，采取了如下作法：⑴明確了今年投放的不同種類貸款形成的庫存糧食要分品種分倉垛單獨保管、單獨核算，不得與“老糧”及其他糧食混放。根據省行不同時期下發(fā)的信貸支持參考價格，我行及時調整貸款投放標準。在收購初期制定了《當前收購指導意見》和《收購資金貸款管理暫行規(guī)定》，對信貸人員貸前調查的范圍及要求，特別是對企業(yè)風險準備金來源調查進行詳細規(guī)定，確保信貸調查材料真實有效。截止本月我部已完成保險任務，實現(xiàn)保費*萬元，其中車險*萬元，財產險*萬元。 ㈥、企業(yè)消化本息掛賬貸款未發(fā)生變化。 ㈣、其它不合理占用貸款及擠占挪用貸款下降*萬元。截止本月，我行累計發(fā)放糧油收購貸款*萬元，累計收購糧食價值*萬元，用于收購的存款和現(xiàn)金*萬元，當年新發(fā)放糧油貸款與新收購增加庫存值比率達到*%。以上問題將是我部以后工作完善和改進的重點，今后，我們將嚴格加強管理，增強培訓力度，高標準嚴要求，在上級行和行領導的正確指導下不斷改進，不斷提高，努力做好各項工作任務。積極與財政配合，促進有關補貼政策的落實，盤活了庫存占用貸款。要根據上級行信貸政策、貸款管理辦法的調整情況，及時規(guī)范業(yè)務操作流程。貸款的審批程序應該堅持前后臺分離的原則，強化審、貸環(huán)節(jié)之間的相互制約和上下級報告制度。按照“區(qū)別對待、分類指導”的信貸計劃管理要求，研究實施區(qū)域信貸政策的新思路、新方法，增強計劃的調控作用，提高信貸資金使用效率，使資金計劃與業(yè)務發(fā)展緊密結合。③是扎實開展企業(yè)有效資產抵押擔保工作。㈣、積極化解存量風險。⑵是強化對改制企業(yè)的債權管理。㈢、積極參與企業(yè)改革，切實防范企業(yè)改革不規(guī)范帶來的風險。②是建立企業(yè)貸款風險補償機制。我部認為要提高信貸業(yè)務質量，關鍵是提高信貸從業(yè)人員的思想素質和業(yè)務技能，貫徹“以人為本”的管理思想，做好人的工作，制定合理的學習教育規(guī)劃和切實可行的措施，在不影響正常業(yè)務工作的前提下，積極開展信貸從業(yè)人員的思想政治工作和學習教育活動，整頓思想，增強工作責任心，學習有關規(guī)章制度和業(yè)務知識，提高業(yè)務技能和綜合素質。其中：小麥xx萬公斤，金額xx萬元；水稻xx萬公斤，金額xx萬元；玉米xx萬公斤，金額xx萬元。㈥、結合企業(yè)陳化糧認定，及時進行銀行臺賬業(yè)務調整，使臺賬能真實準確地反映企業(yè)商品性質。通過此次協(xié)同審計、財政、糧食局等部門對企業(yè)商品庫存進行清查，共清查出新增商品糧損耗xx萬公斤，金額為xx萬元。我行副行長xx任審計副組長，直接參與企業(yè)審計認定工作。其中：小麥損耗xx萬公斤，金額xx萬元；水稻損耗xx萬公斤，金額xx萬元；玉米損耗xx萬公斤，金額xx萬元；大豆xx萬公斤，金額xx萬元；其它商品損耗xx萬公斤，金額xx萬元。二是本著“有倉必到、有糧必查、查必徹底”的原則，核實企業(yè)實際庫存，并結合企業(yè)的保管賬、實物賬和倉單，搞清庫存的數量、性質、品種、成本和權屬。同時加大對糧食加工企業(yè)的信貸傾斜力度，支持其做大做強。我們明確職責，細化分工，將報表數據提取、帶入公式計算、電腦錄入數據、按評定標準打分、評分審核、撰寫評估報告、整理資料裝訂成冊等環(huán)節(jié)工作分階段逐一落實到人，提高效率，形成合力，有效克服了人手少、時間緊的客觀困難，保證了按期按質完成工作任務。①是確定信用等級評定企業(yè)范圍。分管行長督促指導計劃信貸部全體人員明確分工，各司其職集中開展信用等級評定工作，切實加強了對此項工作的組織領導，提高了對此項工作的認識，形成了行長親自抓，信貸人員具體抓，集中力量搞好工作的積極局面。通過本次結算資金占用貸款清理工作，我部加大了對結算資金占用貸款的日常管理力度，根據企業(yè)貨款占用情況的變化，及時準確登記臺賬，反映結算資金占用貸款的真實情況，加強我行的相關管理；進一步加強對企業(yè)銷售和貨款回籠情況的監(jiān)管，將從糧食出庫到貨款回籠歸行的全過程嚴格置于我行信貸監(jiān)管之中，嚴防企業(yè)利用貨款結算套取、挪用收購資金，確保我行貨款回籠收貸工作順利完成。㈠、結舊轉新，做好資料歸檔和各項結轉工作對XX年所有文件、報表、臺賬、單據、有關資料等逐一整理分類、裝訂歸檔，達到整齊有序、便于查找的現(xiàn)實效果，為去年的工作打上～的句號；根據上級行的有關規(guī)定，認真細致地對信貸月報和項目電報進行結轉，確保數據銜接一致和利于操作，為全年的計劃信貸報表等系列工作打下良好的鋪墊。始終把正確貫徹執(zhí)行各項利率政策作為促進收購資金封閉運行，保證農發(fā)行經營成果的一項重要工作來抓。為了使行信貸人員準確執(zhí)行貸款利率政策，我部結合（農發(fā)銀發(fā)［XX］238號文件精神，對每個貸款會計科目的利率執(zhí)行標準進行了明確，制成表格下發(fā)給每個信貸員參照執(zhí)行，受到信貸人員的普遍歡迎。在信貸員自查的基礎上，全年共分四次組織信貸人員開展信貸基礎工作大檢查，并將檢查結果及時向支行作了專題匯報。③就當前儲備糧輪換出現(xiàn)的新問題，要求信貸員調查了解儲備糧油的庫存結構、貸款結構及正常經營管理情況，探討儲備糧油貸款今后的發(fā)展趨勢及市場化條件下，如何根據“區(qū)別對待、分類指導”的原則，改進現(xiàn)有的儲備貸款管理方法，進一步防范信貸風險。沒有調查就沒有發(fā)言權，調查研究對做好業(yè)務經營分析具有極其重要的作用。并針對今年非保護價玉米銷售行情不好的情況。(五）、以業(yè)務經營分析要做到“分析致用”為目標，提高分析質量，不斷完善業(yè)務經營分析手段。使其按規(guī)定分職責及時準確登記電腦臺賬并匯總形成月報表，并就每個企業(yè)的資金使用情況，企業(yè)財務狀況，商品銷售等情況，寫出較有質量的購銷企業(yè)信貸運營分析報告。“老糧、老賬”， “三查一落實”的認定及審計需要的報表是今年臨時報表的工作重點，進入秋糧收購時期，臨時報表更是與日俱增，平均一天就上報數份臨時報表，而且每個臨時報表都要有說明。首先，按時準確上報各類固定統(tǒng)計信貸報表，并根據上級行要求及時完成了XX多份臨時報表的上報工作。按照今年上級行對實施流轉貸款過程中遇到的新情況新特點，我部及時調整工作思路，及時有序地出臺了收購旺季工作要求（1－4），同時根據流轉貸款特點修改了信貸規(guī)范化文本，軋實了信貸業(yè)務的規(guī)范化業(yè)務操作。按照省市行人事制度改革的精神，我部根據具體情況設置了8個崗位，分別為：主任崗、副主任崗、資金計劃崗、信貸綜合崗、代理保險管理崗、財政補貼管理崗、駐庫信貸員崗、檔案管理崗。⑷健全了庫存核查記錄單及工作底稿的實用性，按期核查庫存，杜絕企業(yè)私自銷售及挪用農發(fā)行貸款行為發(fā)生。其次，在庫存監(jiān)管上，在繼續(xù)堅持出庫報告制度和定期查庫制度及倉單管理基礎上，采取了如下作法：⑴明確了今年投放的不同種類貸款形成的庫存糧食要分品種分倉垛單獨保管、單獨核算，不得與“老糧”及其他糧食混放。根據省行不同時期下發(fā)的信貸支持參考價格，我行及時調整貸款投放標準。在收購初期制定了《當前收購指導意見》和《收購資金貸款管理暫行規(guī)定》，對信貸人員貸前調查的范圍及要求，特別是對企業(yè)風險準備金來源調查進行詳細規(guī)定，確保信貸調查材料真實有效。截止本月我部已完成保險任務，實現(xiàn)保費xx萬元，其中車險xx萬元，財產險xx萬元。㈥、企業(yè)消化本息掛賬貸款未發(fā)生變化。㈣、其它不合理占用貸款及擠占挪用貸款下降xx萬元。截止本月，我行累計發(fā)放糧油收購貸款xx萬元，累計收購糧食價值xx萬元，用于收購的存款和現(xiàn)金xx萬元，當年新發(fā)放糧油貸款與新收購增加庫存值比率達到xx%?！掇r發(fā)行年度工作總結及下一年工作打算》農發(fā)行年度工作總結及下一年工作打算。支持企業(yè)改革改制，并督促企業(yè)在改革中落實銀行債權，有效保全了存量財會資產；加強對貸款風險預警、監(jiān)測與反映，促使財會資金運營步入良性循環(huán)。同時，在風險管理中要重視計算機、網絡等高新科技手段的使用，提高財會管理的技術含量。②是嚴格落實貸款責任。同時加強財會計劃的指導作用，做好財會資金需求預測，指導收購資金的供應。④是要切實加強已停貸企業(yè)的監(jiān)管，特別是庫存監(jiān)管，嚴防企業(yè)私自賣糧。①是加大促銷力度，化解“老糧”風險。對實施重組、兼并、出售等改革措施的企業(yè)，要堅持“債隨物走、資產和債務相統(tǒng)一”的原則，及時變更或重新簽訂借款合同和借據，落實好農發(fā)行債權，并對改制后的企業(yè)要及時進行貸款資格認定，其結果作為財會支持的依據。當前糧食購銷企業(yè)進入了以產權制度改革為主要內容的改革新階段，我們面臨著嚴峻的財會資產保全壓力。要積極引導和監(jiān)督企業(yè)參加財產保險，并按照“多方籌集，權屬不變、銀企共管，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t建立貸款風險金補償機制，用于彌補企業(yè)經營性虧損?？山梃b“三講”教育經驗開展類似的學習教育活動，并加強考核，把學習效果與工資、資金掛鉤，努力營造積極向上的學習氛圍。通過此次調整，解決了以往臺賬與企業(yè)陳化糧報表數據不相銜接的問題。XX年10月份，我部抓住企業(yè)新認定一批陳化糧時機，組織財會人員，集中精力對企業(yè)的陳化糧鑒定報告單進行審核，及時進行銀行貸款科目調整。其中：小麥損耗xx萬公斤，金額xx萬元；水稻損耗xx萬公斤，金額xx萬元；玉米損耗xx萬公斤，金額xx萬元；大豆xx萬公斤。從8月16日至9月25日分兩個階段對xx市xx個糧食購銷企業(yè)1998年6月1日至XX年6月30日新發(fā)生的財務掛賬進行了清查審計。通過多次庫存核查，有效地化解我行財會風險，為提高收購資金管理水平打下了堅實的基礎。三是結合賬務和企業(yè)實物，綜合分析我行貸款風險。㈣、做好“三查一落實”的階段性檢查工作，及時進行賬務處理，提高財會資產質量。通過評定，xx和xx信用等級為a級企業(yè)，xx為b級企業(yè)，xx等級為c級企業(yè)。通過學習文件，請示上級行核準，我行將現(xiàn)有十六個糧食購銷企業(yè)全部作為授信評定企業(yè)，同時增加對密山市冰燈米業(yè)有限公司和綠華米業(yè)有限公司的信用等級評定。⑵、及時宣傳，密切銀企協(xié)作我部將開展信用等級評定工作的有關精神，迅速向相關企業(yè)傳達，強調我行嚴格搞好信用等級評定工作的慎重態(tài)度。㈢、做好企業(yè)信用等級評定工作，為財會決策提供科學依據對糧油企業(yè)實施統(tǒng)一授信管理，是為了適應糧油購銷市場化，加強糧油貸款管理，更好地防范和控制財會風險，提高我行財會管理水平和金融服務水平的需要。㈡、集中開展商品糧油結算資金貸款清理工作，完善財會監(jiān)管，堵塞管理漏洞為了防范和化解財會風險，提高收購資金封閉管理水平，按照省市分行的統(tǒng)一布置，我部于3月份集中精力、扎實徹底地開展了商品糧油結算資金貸款清理工作，取得了預期成效。正確執(zhí)行各項利率政策，按照要求規(guī)范操作，較好地發(fā)揮了利率的杠桿作用。同時做好利率政策的上傳下達工作，及時與營業(yè)部溝通，將利率管理落到實處。對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，我部能及時采取措施進行糾錯、改偏，使各項管理措施落到實處。通過調研，有利于分析業(yè)務經營活動的新變化，解決封閉管理活動中出現(xiàn)的新問題。XX年，我部組織財會人員開展多種形式的調研活動。適時提出了加強非保護價玉米促銷,努力實現(xiàn)今年非保護價貸款結零的工作意見。首先采取專項分析與全面分析相結合的方法，提高業(yè)務經營分析的針對性與指導性。㈣、認真測算財會資金需求情況，力求準確、及時編制資金計劃。據初步統(tǒng)計我部今年形成較有價值的臨時套表200多套，撰寫了近百萬字的各類臨時報表的說明材料。大家都知道，臨時報表的特點是要把動態(tài)的數據在較短的時間內，及時準確地上報。XX年3月份，在省行組織財會規(guī)范化驗收中，我部以較優(yōu)秀成績名列全省前茅。同時根據崗位制定了相應量化考核方案，明確到人、責任到崗。第三，在收貸收息環(huán)節(jié)上，財會員及時跟蹤企業(yè)銷售活動，確保銷售貨款及時足額歸行。⑵實行了每日巡查庫存制度。四季度，我部先后兩次調整財會支持價格，水稻由原來堅持xx元/斤調整到xx元/斤；玉米由原來xxxx元/斤；大豆由xx下調到xx元/斤；超出支持價格的資金由企業(yè)自行解決。⑵及時按上級行要求成立了貸款審查委員會及貸審辦，實現(xiàn)了審貸分離的管理機制。二、嚴格按照規(guī)范化管理要求，切實加強財會基礎工作一年來，我部人員群策群力，開拓創(chuàng)新，狠抓業(yè)務規(guī)范化管理，井井有條地把規(guī)范化管理要求落到實處，切實提高了財會管理水平。截止本月未，我行企業(yè)消化本息掛賬貸款xx萬元。截止本月，我行其它不合理占用貸款xx萬元，較年初下降xx萬元；擠占挪用占用貸款xx萬元，較年初下降xx萬元。㈡、糧油貸款收回率xx。按照省市行第三篇：農發(fā)行年度工作總結及下一年工作打算文章標題：農發(fā)行年度工作總結及下一年工作打算隨著糧棉流通體制改革和農發(fā)行職能的逐步調整，農發(fā)行改革與發(fā)展