大型集團(tuán)企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法-wenkub.com
2024-12-11 15:38 本頁(yè)面
【正文】 第七十二條 其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：經(jīng)辦人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→⑥部門(mén) 負(fù)責(zé)人審簽→⑦財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽→⑧總裁審簽 →⑨財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。 培訓(xùn)費(fèi)，是指公司組織員工 進(jìn)行內(nèi)外部培訓(xùn)而發(fā)生的費(fèi)用，培訓(xùn)費(fèi)由公司人力資源部歸口管理，人力資源部組織編制各部門(mén)年度培訓(xùn)計(jì)劃、年度培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算，由人力資源部在預(yù)算額度內(nèi)控制費(fèi)用開(kāi)支。 大額的廣告費(fèi) 及代理費(fèi) 報(bào)銷(xiāo)需要有廣告合同、廣告驗(yàn)收記錄和廣告公司出具的收款憑證，按合同規(guī)定的時(shí)間預(yù)付和結(jié)算費(fèi)用余額。 第 六十 八 條 除持有公司重要物件和大額現(xiàn)金及票據(jù)外，公司員工原則上只能乘坐市內(nèi)公共汽車(chē)、輕軌或使用公司公用的公交 IC 卡刷卡，特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的，事先必須取得部門(mén) 經(jīng)理 的批準(zhǔn)。 18 其他車(chē)輛使用費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程： 經(jīng)辦人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→⑥車(chē)隊(duì)負(fù)責(zé)人審簽→⑦財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽→⑧總裁審簽→⑨財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。超過(guò) 10000 元的 在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽后報(bào)審計(jì)部門(mén)審簽。 第 六十三 條 行政部每月對(duì)各車(chē)輛的行駛里程和油耗情況進(jìn)行 17 統(tǒng)計(jì)分析，分析結(jié)果報(bào)總裁。 第 六十 條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)結(jié)算時(shí)，結(jié)算票據(jù)包括：維修廠(chǎng)出具的經(jīng)我公司駕駛員簽字確認(rèn)的正式發(fā)票和維修記錄單，《車(chē)輛維修（保養(yǎng)）申請(qǐng)表》復(fù)印件。 由公司駕駛員根據(jù)實(shí)際情況提出維修、維保計(jì)劃，填寫(xiě)《車(chē)輛維修（保養(yǎng)）申請(qǐng)表》，說(shuō)明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用，報(bào)車(chē)隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)審 核、總裁審批 后進(jìn)行維保維修。因車(chē)輛外出離開(kāi)主城區(qū)，距定點(diǎn)油氣站較遠(yuǎn)的，可在外地加油。 第 十 章 車(chē)輛費(fèi)及車(chē)輛使用費(fèi) 第 五十五 條 車(chē)輛費(fèi)是指公司自有車(chē)輛和租用車(chē)輛發(fā)生的 費(fèi)用（不含租金）。 15 （ 3）生活費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 出差人員無(wú)人招待生活的，公司予以報(bào)銷(xiāo)生活費(fèi)，同時(shí)，生活費(fèi)補(bǔ)助采用包干原則，無(wú)須使用相關(guān)票據(jù)。 地區(qū)不同， 住宿費(fèi) 及生活費(fèi)補(bǔ)助 標(biāo)準(zhǔn)不同 。 按不同地區(qū)執(zhí)行相關(guān)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) ,事先未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，導(dǎo)致費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的，個(gè)人自理 ,特殊地區(qū)另行審批。住宿費(fèi)在核定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。 公司員工若以自己私家車(chē)出差，可以將車(chē)輛產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用予以報(bào)銷(xiāo)，但報(bào)銷(xiāo)金額不得超過(guò)乘坐以上差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定的交通工具產(chǎn)生的額度。 二 級(jí)：部門(mén)經(jīng)理、副經(jīng)理、分公司經(jīng)理、子公司總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 /、 站長(zhǎng)、副站長(zhǎng)、油庫(kù)主任、副主任 。 第 五十一 條 公司各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理的出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級(jí)主管負(fù)責(zé)人報(bào)告。 第 四 十七條 通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程： ① 通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)人 填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→②部門(mén)負(fù)責(zé)人審簽→③財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽→④總裁審簽。座機(jī)通訊費(fèi)用由公司統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。 超過(guò) 10000 元的在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽后報(bào)審計(jì)部門(mén)審簽。 綠化費(fèi)、飲用水、印刷費(fèi)、報(bào)刊雜志訂閱費(fèi)、郵電費(fèi)由公司行政部門(mén)編制年度預(yù)算，在額度內(nèi)統(tǒng)一控制。預(yù)算外資金批準(zhǔn)后行政部才能購(gòu)買(mǎi)。 第 三十八 條 辦公用品由行政部門(mén)（電腦耗材由系統(tǒng)管理員）在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)、管理，辦公用品購(gòu)置實(shí)行“集中招標(biāo)、定點(diǎn)采購(gòu)”管理，統(tǒng)一供應(yīng)商、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一單價(jià)。 電子設(shè)備維修包括空調(diào)、電視、音響、攝影機(jī)、冰箱、熱水器、照相機(jī)、點(diǎn)鈔機(jī)、考勤設(shè)備、門(mén)禁系統(tǒng)、健身器械、消防器材、通訊設(shè)備、 10 安全設(shè)備、機(jī)電設(shè)備等設(shè)備的日常損壞、損耗維修。（未納入固定資產(chǎn)、存貨類(lèi)別中的低值易耗品管理的物品均納入辦公低耗品管理） 辦公維修費(fèi)包括固定資產(chǎn)日常維修、日常辦公維修。 第三十七條 辦公費(fèi)是指公司內(nèi)各部門(mén)辦公用品、辦公耗材、辦公低耗品、辦公維修費(fèi)、辦公清潔費(fèi)、辦公綠化費(fèi)、辦公飲用水、辦 9 公報(bào)刊雜志費(fèi)、辦公印刷費(fèi)、辦公郵電費(fèi)等費(fèi)用。 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程 ①經(jīng)辦人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→②部門(mén)負(fù)責(zé)人審簽→③財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核→④財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽→⑤常務(wù)副總審簽→⑥總裁審簽（與工程項(xiàng)目有關(guān)的招待費(fèi)送董事長(zhǎng)審簽） 第七章 辦公費(fèi) 第三十六條 采購(gòu)辦公用品和財(cái)產(chǎn)類(lèi)物品時(shí)，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收注明。 8 第三十三條 公司員工因公外出中午不能回公司就餐的，可報(bào)銷(xiāo)一餐誤餐補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為 15 元 /人。 一般客人，一般指一般客戶(hù)、業(yè)務(wù)聯(lián)系 者、供應(yīng)商、承建商等，宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)為 5060 元 /人。宴請(qǐng)之前，經(jīng)辦人須向公司領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面報(bào)告來(lái)客單位、姓名及職務(wù)，我方擬參加陪同的主陪人員及其他人員，擬申請(qǐng)宴請(qǐng)的飯店及標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按批準(zhǔn)的陪同人員名單、宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)和地點(diǎn)執(zhí)行。點(diǎn)餐單等明細(xì)單據(jù)的簽章及金額應(yīng)與發(fā)票簽章一致，否則不予報(bào)銷(xiāo)。 第二十六條 出納：復(fù)核發(fā)票金額與會(huì)計(jì)、審核的金額是否相符，審批程序是否合規(guī)，原始附件是否完備。 第五章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)相關(guān)人員責(zé)任、義務(wù) 第二十二條 經(jīng)辦人（出差人、申請(qǐng)人）：費(fèi)用發(fā)生后，當(dāng)事人應(yīng)取得與填寫(xiě)業(yè)務(wù)內(nèi)容相應(yīng)的合法票據(jù)，必須如實(shí)填報(bào)各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)憑證 6 和申請(qǐng)上規(guī)定的項(xiàng)目，規(guī)范粘貼相關(guān)票據(jù)并對(duì)所報(bào)銷(xiāo)的內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并簽字確認(rèn)。 第十九條 公司員工因業(yè)務(wù)辦理需預(yù)先借款的，報(bào)賬時(shí)一律先扣除借支款項(xiàng)，有余額的再支付現(xiàn)金，如果報(bào)賬金額不足還款的，由借款人以現(xiàn)金歸還；每月 10 日前財(cái)務(wù)部需對(duì)上月個(gè)人欠款情況進(jìn)行清理，對(duì) 于未了清上月個(gè)人借
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