【正文】 依法懲治金融犯罪除了加大監(jiān)管力度，用經(jīng)濟(jì)和行政手段遏制金融犯罪外，還離不開用刑事法律手段打擊金融犯罪。實(shí)踐證明，不少金融從業(yè)人員走上犯罪道路，就是因?yàn)榉ㄖ朴^念淡薄，放松對(duì)自己的思想所造所致，這個(gè)教訓(xùn)是極為深刻的，各金融單位要從機(jī)構(gòu)、領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃、內(nèi)容、時(shí)間等方面對(duì)員工進(jìn)行職業(yè)思想、職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律和法制教育，建立健全科學(xué)的管理機(jī)制，實(shí)行綜合治理，使犯罪分子無隙可乘，員工不能違規(guī)違法，也不敢違規(guī)違法。這樣既不利于監(jiān)督，又不利于遏制違規(guī)經(jīng)營和犯罪。作案手段隱蔽詭秘，案件性質(zhì)嚴(yán)重。近年來，某地級(jí)市共發(fā)生貪污案件11件，挪用案件36件分別占案件總數(shù)的20%%，涉案人員既挪用又貪污作案的現(xiàn)象比較突出，此類案件在會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄崗位發(fā)案頻繁，且作案金融呈不斷增大的趨勢(shì)。從已發(fā)生案件的單位看，近年來，各行、社都有案件發(fā)生。其它如章證管理密押管理、金庫管理，計(jì)算機(jī)管理均有可能引發(fā)受賄現(xiàn)象。自1986年7月我國發(fā)現(xiàn)第一起利用電腦作案冒領(lǐng)儲(chǔ)戶存款以來，每年都有較大幅度的遞增，利用電腦實(shí)施犯罪滲透到結(jié)算、儲(chǔ)蓄、信貸、出納、信用卡等各項(xiàng)業(yè)務(wù)之中，其作案手段五花八門，有利用電腦偽造金融結(jié)算憑證的，有利用電腦系統(tǒng)偷支儲(chǔ)戶存款的、有修改電腦程序盜取庫款的等等。銀行通過貸款獲取利潤，維持運(yùn)行，但向誰貸，怎樣貸款都必須符合條例、法律的規(guī)定，否則構(gòu)成違法犯罪，常見的犯罪形式有：違反法律和行政法規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款，違反法律和行政法規(guī)向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款；吸收客戶資金不入帳將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，自批自貸（包括冒名騙取銀行貸款；與貸款申請(qǐng)人惡意串通，騙取貸款；與銀行相關(guān)人員惡意串通，互批互貸三種形式）在發(fā)放貸款過程中，虛增銀行貸款利息等。個(gè)別金融系統(tǒng)的從業(yè)人員利用經(jīng)手、管理資金的便利挪用炒股票者有之，非法經(jīng)營者有之，買房揮霍者有之等等。如某銀行會(huì)計(jì)利用工作之便，竊取空白牡丹卡一套，趁打卡員不在之際，私自打卡，然后持卡取現(xiàn)10000元。以下所列的犯罪形式主要是根據(jù)金融業(yè)務(wù)性質(zhì)，以崗位特征劃分形態(tài)的。利用職務(wù)之便實(shí)施的金融犯罪形態(tài)包括以下三種情況：一是法律明確規(guī)定以職務(wù)便利為構(gòu)成要件的犯罪，如貪污罪，職務(wù)侵占罪挪用公款罪、受賄罪、以假幣換取貨幣罪等。然而，金融犯罪特別是金融職務(wù)犯罪往往給金融機(jī)構(gòu)和國家造成重大經(jīng)濟(jì)損失，甚至?xí)T發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定因素和金融**，其危害性更甚于其它犯罪。如走過場(chǎng)，檢察院將啟動(dòng)偵查程序，對(duì)個(gè)別人進(jìn)行警示教育。六個(gè)“偏方”，即增強(qiáng)“學(xué)法、知法、懂法、護(hù)法”的自覺性和積極性。從近幾年侯馬市檢察院查辦的十二起銀行系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件來看，這些案件的發(fā)生大都與各銀行內(nèi)部管理薄弱、監(jiān)督機(jī)制不完善、思想政治教育和職業(yè)道德教育重視不夠存在很大關(guān)系，打擊金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪依舊存在打而不防，不能從根本上杜絕金融職務(wù)犯罪的問題。案發(fā)之后，該市檢察院李紅衛(wèi)處長迅即組織力量，利用兩個(gè)多月的時(shí)間對(duì)這一案件進(jìn)行了查處，在社會(huì)上引起很大反響。這就是檢察機(jī)關(guān)預(yù)防銀行系統(tǒng)職務(wù)犯罪的法律依據(jù)。其中非訴訟程序監(jiān)督是指檢察機(jī)關(guān)在辦理案件過程中針對(duì)發(fā)案單位在管理、制度上存在的漏洞，以及其他方面可能導(dǎo)致犯罪的問題，所發(fā)出的檢察意見。近年來，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件呈現(xiàn)出發(fā)生率高、破壞性強(qiáng)、涉案范圍廣等特點(diǎn)，對(duì)金融資產(chǎn)和金融秩序構(gòu)成了直接危險(xiǎn)，進(jìn)而影響社會(huì)的穩(wěn)定。我們辦理的很多案件，導(dǎo)致腐敗分子越陷越深的重要原因，就是滿足家屬子女們的要求，支持和縱容家屬參與腐敗。（三）牢固樹立正確的責(zé)任觀，解決好?履責(zé)管什么?的問題我們很多國企的領(lǐng)導(dǎo)干部錯(cuò)誤的認(rèn)為，作為企業(yè)，把經(jīng)濟(jì)搞上去了，就萬事大吉了。孟德斯鳩曾說過?失去監(jiān)督的權(quán)力必將導(dǎo)致腐敗?，這是亙古不易的經(jīng)驗(yàn)。當(dāng)成他們牟利的工具。?人生最難處臵的是錢財(cái)，人生最難放下的是名利。把逢年過節(jié)的禮金，認(rèn)為是禮尚往來‘無所謂’；把以打牌送鋪底錢，認(rèn)為是帶‘彩’娛樂‘無所謂’；把自己出國考察，別人送點(diǎn)外幣，也看作‘無所謂’。在這種錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)之下，這幾年我先后收受一些下級(jí)單位春節(jié)期間所送的‘紅包’開始，漸漸習(xí)慣了請(qǐng)吃就到，送禮就要。貪欲的膨脹，讓他失去黨性原則，在一些物資的采購問題上，為行賄人開綠燈，臵國家和企業(yè)的利益于不顧。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，一些案犯罪分子看到企業(yè)經(jīng)營能長期獲取大量的利潤，因此作案的目的不只限于滿足一時(shí)的消費(fèi)和占有，作案對(duì)象也不僅限于錢和物，而出現(xiàn)了由財(cái)物的積累向資本的積累轉(zhuǎn)化，通過資本運(yùn)營使錢再生錢，以滿足未來更高的需求。一些單位部門領(lǐng)導(dǎo)干部為謀取私利而形成利益共同體，合伙作案，有的雖不合伙作案，但案與案之間，此案與彼案之間犬牙交錯(cuò)，有著千絲萬縷的關(guān)系。犯罪動(dòng)機(jī)上看，表現(xiàn)出極大的貪婪性。下面我介紹幾類在國有企業(yè)工作人員中易發(fā)、多發(fā)職務(wù)犯罪案件的類型：(一)貪污罪貪污罪是國有企業(yè)比較容易發(fā)生的職務(wù)犯罪。所謂國家工作人員，包括以下四種人員：（1）在國家機(jī)關(guān)中從事公務(wù)的人員；（2）在國有單位和人民團(tuán)體中從事公務(wù)的人員；（3）受國家機(jī)關(guān)或國有單位委派到非國有單位中從事公務(wù)的人員；（4）其他依照法律從事公務(wù)的人員。亡羊補(bǔ)牢不如未雨綢繆，如果說我們準(zhǔn)備的這些內(nèi)容能夠使大家在一定程度上認(rèn)識(shí)到職務(wù)犯罪的危害，能喚起大家一些由心而發(fā)的思考和良知的話也就達(dá)到了目的。那種眼神里有渴望，對(duì)于自由的渴望，有羞愧、有對(duì)獄內(nèi)生活的不滿；但更多的，我想是對(duì)我們這些參觀者的忌妒。往小的說，害人害已害家庭。但真正面臨危機(jī)，深陷圇圄，想要掙脫時(shí)就已經(jīng)晚了。2013年1月22日中紀(jì)委第二次全體會(huì)議召開，總書記指出：從嚴(yán)治黨，懲治這一手決不能放松。我們失去了依靠金融危機(jī)調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的絕好時(shí)機(jī)，反而助長了資金低效率使用、粗放式增長、產(chǎn)能過剩等問題，加大了經(jīng)濟(jì)改革的難度。最后，我衷心祝愿大家工920第三篇：職務(wù)犯罪預(yù)防講稿預(yù)防職務(wù)犯罪講稿各位同志們：很高興有這個(gè)機(jī)會(huì)和大家一起交流學(xué)習(xí)，談一些我自己的感受。如果把廣大民眾看成一個(gè)縱橫交織的恒流，那么，自主的人民就是“如來佛，罪惡將永遠(yuǎn)跳不出他的手掌。大家一定要記?。呵f不要算錯(cuò)帳，走歪路，摔跟斗。大家可以算一算五年合同，156 ？四是算好家庭帳。一日，一姓李的大款宴請(qǐng)幾位朋友。為此，我們要時(shí)刻把握自己，經(jīng)常約束自己；三是過好金錢關(guān)。要把握好分寸，慎交朋友，時(shí)刻保持清醒的頭腦，注意分清哪些是真情，哪些是糖衣，確保不為情所誤；二是過好權(quán)力關(guān)。為此，我們；一定要堅(jiān)持從我做起，從點(diǎn)滴做 堅(jiān)持從我做起，常修為政之德，常思貪欲之害，常懷律己之心” 做當(dāng)榮之事，拒為恥之行，永葆共產(chǎn)黨人的高風(fēng)亮節(jié)；一定要穿好防彈衣，系好安全帶，永葆共產(chǎn)黨人的高風(fēng)亮節(jié)；“向我看齊，對(duì)我監(jiān)督”，以自身的人格魅力，為在全社會(huì)樹立一個(gè)良好心愛護(hù)于制度管理之中，寓關(guān)心愛護(hù)于‘上對(duì)下’的監(jiān)督之中，寓關(guān)心愛護(hù)于懲處之中，寓關(guān)心愛護(hù)于正確的‘用人’導(dǎo)向之中，寓關(guān)心愛護(hù)于責(zé)任落實(shí)之中” ； 要克服 重任用、輕管理；重表揚(yáng)、輕批評(píng)；重照顧、輕約束；重保護(hù)、輕懲處；重感情、輕原則”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)和做法，使我們的干部少犯錯(cuò)誤、不犯錯(cuò)誤。一般黨員干部看的、學(xué)的是領(lǐng)導(dǎo)干部。不進(jìn)行榮辱觀教育，就不足以使他們警醒和改正?！?。這是從古至今所共識(shí)的。權(quán)力的腐敗刺激的不正當(dāng)競(jìng)爭催發(fā)經(jīng)濟(jì)利益沖突，直接破壞了按勞分配和等價(jià)交換的原則，破壞了市場(chǎng)秩序，造成經(jīng)濟(jì)局面的混亂，損害了健康的社會(huì)經(jīng)濟(jì)機(jī)制。這不僅表現(xiàn)在行政、事業(yè)、經(jīng)濟(jì)管理部門，就連不起眼的村一級(jí)也因私設(shè)小金庫，財(cái)務(wù)混亂，監(jiān)督管理不到位，而出現(xiàn)了守業(yè)賢之類的貪污受賄職務(wù)犯罪。古今中外的歷史一再證明如果權(quán)力失去制約，就必然出現(xiàn)濫用權(quán)力的現(xiàn)象，不受監(jiān)督制約的權(quán)力只能導(dǎo)致腐敗。權(quán)力過分集中的一個(gè)主要弊端就是容易產(chǎn)生特權(quán)現(xiàn)象，以及對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理的軟弱無力。⒈思想道德防線潰敗，以權(quán)謀私。這是沒有認(rèn)識(shí)到當(dāng)前貪污腐敗對(duì)國家工作人員廉潔性造成的嚴(yán)重腐蝕，嚴(yán)重影響了黨和政府在人民群眾中的威信。立案標(biāo)準(zhǔn)：單位行賄20萬元以上；或行賄10萬元以上，同時(shí)具備下列或輕傷10人以上的；或造成直接經(jīng)濟(jì)損失30萬元以上的，或者間接經(jīng)濟(jì)損失100萬元以上；徇私舞弊，造成直接經(jīng)濟(jì)損失二十萬元以上的。立案標(biāo)準(zhǔn)：單位受賄10萬元以上；或不滿10萬但有刁難、要挾、索取等行為，或造成國家、社會(huì)利益重大損失的。刑罰：與貪污罪相同。即可能是個(gè)人單獨(dú)行動(dòng)，也可能為幾個(gè)人串通共同犯罪。立案標(biāo)準(zhǔn)：。無論何種犯罪都有兩種表現(xiàn)形式：作為、不作為。職務(wù)犯罪不是一個(gè)法定罪名，也不是法定的類罪名。所謂腐敗現(xiàn)象是指政權(quán)體系中出現(xiàn)的貪贓枉法、中飽私囊等危及統(tǒng)治階級(jí)根本利益的社會(huì)現(xiàn)象。下面，我們一起具體討論三個(gè)問題：第一是什么是職務(wù)犯罪；第二是產(chǎn)生職務(wù)犯罪的原因；第三是如何預(yù)防職務(wù)犯罪問題。我想，我們今天在坐的不用說，應(yīng)該都是快活活得灑脫自在的人。沉默片刻，一個(gè)叫萬剛的大臣答道：“畏法度者快活！” 朱元璋頓時(shí)大悅，夸其見解甚獨(dú)。謝謝大家！注：若時(shí)間允許可講3—4個(gè)全國有影響有案例。同志們，我們正處在一個(gè)社會(huì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，一定要保持清醒的頭腦和強(qiáng)烈的政治敏銳性，從自己做起，從本單位做起，做到依法管好“權(quán)”，認(rèn)真管好“錢”，切實(shí)管好“事”，嚴(yán)格管好“人”。第四是克服見怪不怪心理。攀比心理是造成一些干部心理失衡、走上違法違紀(jì)的重要因素。我們分析一下領(lǐng)導(dǎo)干部違紀(jì)違法的案例，一條重要原因就是存在著僥幸心理。在放任心理支配下，個(gè)人欲望就會(huì)不斷膨脹，有了第一次，就會(huì)有第二次，不斷放任自己，最終導(dǎo)致一發(fā)不可收拾。作為領(lǐng)導(dǎo)干部，要搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)，必須以身作則，要求別人做到的，自己首先要做到，禁止別人做的，自己堅(jiān)決不做，這是最基本的道理。每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部在改造客觀世界的同時(shí)，一定要注重改造自己的主觀世界，做到自重、自警、自勵(lì)，自覺遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，努力做到“四個(gè)不放松”，即任何事情都不放松，講原則，守規(guī)矩；任何環(huán)境都不放松，慎行、慎友、慎獨(dú)；任何環(huán)節(jié)都不放松，不但自己要過得硬，還要嚴(yán)格要求配偶子女和下屬工作人員；任何年齡都不放松，一生清白，兩袖清風(fēng)。我們各位領(lǐng)導(dǎo)也是血肉之軀，也需要把生活過得充裕一些，這一點(diǎn)無可厚非。增強(qiáng)四種意識(shí)：第一是增強(qiáng)宗旨意識(shí)。唐朝卒徒出身的宿州太守陳蟠，因貪贓被處死時(shí)，寫下了這樣一首詩：積玉堆金官又崇，禍來倏忽變成空。近幾年來，社會(huì)上出現(xiàn)的黑惡勢(shì)力，一方面存在腐敗的政府官員和司法人員充當(dāng)黑后臺(tái)、保護(hù)傘的問題；另一方面也反映了部分群眾依靠正常的途徑不能維護(hù)切身利益和獲得公平正義，而需要尋求保護(hù)的現(xiàn)實(shí)。腐敗分子把個(gè)人利益置于國家和社會(huì)利益之上，權(quán)錢交易，損公肥私，違背法律和社會(huì)公德。（三）腐敗對(duì)社會(huì)風(fēng)氣的危害第一，重視人情，忽視理性。目前，%%的總資產(chǎn)，10%的人口控制了總資產(chǎn)60%。國際上通常用表示1%人口所占有社會(huì)財(cái)富比重的基尼系數(shù)衡量收入差距，其數(shù)值越高，則貧富差距越大。層層盤剝的結(jié)果，導(dǎo)致偷工減料，質(zhì)量低劣。第二，腐敗阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（二）腐敗在經(jīng)濟(jì)方面的危害第一，腐敗造成巨額經(jīng)濟(jì)損失。在我國，腐敗主要表現(xiàn)為：執(zhí)法不公，利益驅(qū)動(dòng)；地方保護(hù)，行業(yè)壟斷；有令不行，有禁不止；上有政策，下有對(duì)策等等。搞跨蘇共的主要力量，并非反共分子，而是腐敗分子，是腐敗導(dǎo)致蘇共喪失執(zhí)政地位和國家分崩離析?？蓡栴}在于，腐敗最大的危害是國家的整體。另外，在116名不廉潔官員死亡者中，死于癌癥的占60%，死于心臟病的占23%，其他的占17%。吉林省檢察院反貪局局長姜得志在辦案中總結(jié)了一句話，證實(shí)得最主動(dòng)的是情人，揭發(fā)得最堅(jiān)決的是哥們兒。三是環(huán)境的影響。兩名高官都被執(zhí)行了死刑。它的選擇有極大的自由，一旦追究起來，在程序上都是公開的，集體討論集體決定的。第四個(gè)大的問題：職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因、特點(diǎn)及危害（一）產(chǎn)生職務(wù)犯罪的原因一是體制的弊端和制度欠缺。《刑法》有關(guān)非法低價(jià)出讓國有土地使用權(quán)罪的條文規(guī)定：第四百一十條　國家機(jī)關(guān)工作人員徇私舞弊，違反土地管理法規(guī)，濫用職權(quán)，非法批準(zhǔn)征用、占用土地，或者非法低價(jià)出讓國有土地使用權(quán)，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家或者集體利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。構(gòu)成非法低價(jià)出讓國有土地使用權(quán)罪必須具備以下條件：１、本罪的主體是國家機(jī)關(guān)工作人員，即各級(jí)土地管理機(jī)關(guān)、城市規(guī)劃部門的工作人員。要實(shí)行征用土地，必須具備以下幾個(gè)條件。本罪在客觀方面表現(xiàn)為徇私舞弊，違反土地管理法規(guī)，濫用職權(quán)，非法批準(zhǔn)征用、占用土地，情節(jié)嚴(yán)重的行為?！皵?shù)量較大”是指基本農(nóng)田五畝以上或者其他耕地等農(nóng)業(yè)用地十畝以上。非法占用耕地罪及其表現(xiàn)形式根據(jù)刑法第342條的規(guī)定，非法占用耕地罪是指違反土地管理法規(guī)，非法占用耕地改作他用，數(shù)量較大，造成耕地大量毀壞的行為。本罪的主觀方面，既可以是過失，也可以是間接故意。[刑法條文]第四百零六條 國家機(jī)關(guān)工作人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。（ ）濫用職權(quán)行為與造成的嚴(yán)重危害結(jié)果之間的因果關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，有直接原因，也有間接原因；有主要原因，也有次要原因；有領(lǐng)導(dǎo)者的責(zé)任，也有直接責(zé)任人員的過失行為。濫用職權(quán)案（第三百九十七條）濫用職權(quán)罪是指國家機(jī)關(guān)工作人員超越職權(quán)，違法決定、處理其無權(quán)決定、處理的事項(xiàng)，或者違反規(guī)定處理公務(wù)，致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的行為。犯罪客觀方面表現(xiàn)為行為人實(shí)施了玩忽職守的行為，并使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受了重大的損失。又如果“兩委”干部因?yàn)槭樟藙e的錢，在從事計(jì)劃生育管理工作中違反原則，使一些人逃避執(zhí)行計(jì)生政策，這些行為都有可能構(gòu)成受賄罪。五是事后受賄，指行為人在職在位期間就有明確的受賄意圖，離退休后收受請(qǐng)托人財(cái)物。二是收受賄賂，即被動(dòng)受賄，在行賄人主動(dòng)提供賄賂時(shí)，本應(yīng)拒絕卻予以接受。宣判后，李嘉廷提出上訴。如：李嘉廷受賄案。挪用公款進(jìn)行賭博、走私等非法活動(dòng)的，不受“數(shù)額較大”和挪用時(shí)間的限制。挪用公款罪立案標(biāo)準(zhǔn)：（1）挪用公款歸個(gè)人使用，數(shù)額在五千元至一萬元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)的；（2）挪用公款數(shù)額在一萬至三萬元以上，歸個(gè)人進(jìn)行營利活動(dòng)的；（3）挪用公款歸個(gè)人使用，數(shù)額在一萬元至三萬元以上，超過三個(gè)月未還的。在此特指，刑訊逼供、非法拘禁、非法搜查、暴力取證、報(bào)復(fù)陷害、破壞選舉等七種犯罪行