【正文】 對(duì)于軟件故障，先查看設(shè)置是否發(fā)生變動(dòng)，再查病毒，系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前，一定要在使用負(fù)責(zé)人參與、認(rèn)可并做完備份后進(jìn)行。 按時(shí)完成工作報(bào)告。 十二、電腦員工作細(xì)則 每天上班前，檢查服務(wù)器日志，查看主機(jī)房設(shè)備是否正常。 在從事采購業(yè)務(wù)活動(dòng)中，要遵紀(jì)守法，講信譽(yù)，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單位建立良好的關(guān)系，在平等互利的原則下，開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。 做到入帳及時(shí)，當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理。 發(fā)貨時(shí)，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行處理，嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人的簽名式樣，對(duì)于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。 驗(yàn)收后的物資，必須按類別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。 十、倉庫管理員工作細(xì)則 按時(shí)到達(dá)工作崗位，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況及時(shí)上報(bào)。出現(xiàn)長款時(shí)，應(yīng)立即開出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本 人及部門主管負(fù)責(zé)寫出書面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見。 （八）、抽查備用金工作程序 收入出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。 （七）、登記現(xiàn)金日記帳程序 登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。 差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。 在登記表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。 出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送審計(jì)員進(jìn)行差額核對(duì)。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說明，又是概括總結(jié)。現(xiàn)金與現(xiàn) 金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。 提取住房補(bǔ)貼程序 根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，按照正式職工人數(shù)上繳住房基金。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。 固定資產(chǎn)購置無論是進(jìn)口還是從本地購買，到貨后，經(jīng)收貨部辦理驗(yàn)收手續(xù)，由驗(yàn)收人、使用部門經(jīng)辦人簽字，資產(chǎn)核算員根據(jù)收貨記錄及固定資產(chǎn)價(jià)值填寫固定資產(chǎn)登記表，將固定資產(chǎn)名稱、型號(hào)、金額、固定資產(chǎn)類別及使用地點(diǎn)等填寫清楚。 結(jié)轉(zhuǎn) VIP客人水果籃所用原材料成本。 （六）、飲食成本分?jǐn)偝绦? 核對(duì)本月食品及酒水庫入庫金額是否準(zhǔn)確，作到總帳與三級(jí)帳相符。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證，輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。 （三）、支出憑證編制程序 支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，及會(huì)計(jì)科目使用說明，準(zhǔn)確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序?yàn)椋? 填寫付款單位名稱； 填寫付款日期； 填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要； 填寫會(huì)計(jì)科目及帳號(hào)； 填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額。在統(tǒng)計(jì)前，首先按支票號(hào)碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時(shí)間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內(nèi)容。結(jié)帳時(shí)，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素： 期； ； ； ； 。 負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號(hào)、帳項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理 及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。作廢單必須 有領(lǐng)班以上人員簽字方可。 4）免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)：各級(jí)管理人員在賓館免費(fèi)接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對(duì) 照各級(jí)管理人員權(quán)限表。附件單如有修改，佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊(cè) K． R 17 應(yīng)由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實(shí)，收銀員應(yīng)起監(jiān)督作用。如有缺號(hào)，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要 寫入夜審報(bào)告交日審處理。 C、填寫 “ 夜間審計(jì)報(bào)告表 ” ：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚 ，填寫時(shí)要認(rèn)真。 進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營業(yè)組審核（打印出營業(yè)點(diǎn)總班結(jié)帳表），完成預(yù)審報(bào)告，完成自動(dòng)過費(fèi)，審核帳務(wù)報(bào)告兩遍，終審。 打印出 “ 今日調(diào)整帳目表 ” 審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字。沒有收銀機(jī)的繳款憑證，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是 否相符。其工作內(nèi)容主要包括： (一 )夜審班前準(zhǔn)備 班前必須了解日審工作有關(guān)交班事宜 ,檢查打印機(jī)和電腦是否正常 ,從審 箱 中將各營業(yè)點(diǎn)的繳款憑證和帳單分類 ,主要有三部分 : 前臺(tái)客房結(jié)帳單及收銀日?qǐng)?bào)表?？腿撕炞忠c登記卡正面簽字一致，方可取出錢物。 編制賓客欠款明細(xì)表，轉(zhuǎn)交前廳部經(jīng)理查閱賓客欠款表，前廳經(jīng)理根據(jù)客人的情況，決定實(shí)際發(fā)單催款名單。催款程序?yàn)椋? 打印一份超定額客房掛帳清單。 兌換員下班前，外幣及周轉(zhuǎn)金交接程序： 1）外幣交接程序：兌換營業(yè)日?qǐng)?bào)表編制完畢后，兌換員應(yīng)將外幣日?qǐng)?bào)表包捆好裝入現(xiàn)金袋內(nèi)封好，并在口袋封口處簽上自己的名字，放在指定保險(xiǎn)箱內(nèi)，待第二天領(lǐng)班查處、清點(diǎn)、匯總。檢查后，由經(jīng)辦人根據(jù)中國銀行賣價(jià)或現(xiàn)鈔價(jià)，核算成外匯人民幣轉(zhuǎn)交復(fù)核員，經(jīng)復(fù)核員再次審核無誤后，即可承付現(xiàn)金交經(jīng)辦人。 2）領(lǐng)用當(dāng)天所使用的兌換水單，檢查是否連號(hào)，是否有短號(hào)現(xiàn)象，并辦理領(lǐng)用手續(xù)。銀行地區(qū)分行向賓館提供一定數(shù)量 的兌換周轉(zhuǎn)金，由兌換領(lǐng)班專人管理，單設(shè)保險(xiǎn)柜，并建立嚴(yán)格出入庫手續(xù)，確保外幣兌換工作的順利進(jìn)行。 A， B， C， D班依次類推，手續(xù)不變，直到第二 天總出納清點(diǎn)前為止。 3）小寫金額 前一位必須寫上幣號(hào) “ ￥ ” ，以防涂改； 4）漢字大寫金額數(shù)字；一律用正楷字或行書字書寫，不得任意自造簡化字；大寫金額數(shù)字到元或角為止，在 “ 元 ” 或 “ 角 ” 字之后應(yīng)寫 “ 整 ” 或 “ 正 ” 字；大寫金額數(shù)字有分的，分字后面不寫 “ 整 ” 字、大小寫金額不得涂改，印鑒不可重復(fù)，佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊(cè) K． R 13 一經(jīng)涂改，該支票即刻作廢；如因收銀員填錯(cuò)支票的，一律由收銀員負(fù)責(zé)催換支票，直至收到款為止。 4）信用 卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過 EDC取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。 2）客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。 作廢帳單管理 1）收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對(duì)于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核，作廢單必須由領(lǐng)班以上人員簽名證實(shí)，注明作廢原因。 兌換水單管理 1）兌換水單由本人領(lǐng)用和保管，用完 45套后，要 及時(shí)到出納處再領(lǐng)，由出納員根據(jù)收銀員上交報(bào)表和水單負(fù)責(zé)核銷。 （四）、發(fā)票、兌換水單作廢帳單的管理 發(fā)票管理 1）每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得他人代領(lǐng)和代核銷。 結(jié)帳時(shí)以電腦為準(zhǔn)。如經(jīng)當(dāng)日夜審審查明，確屬房態(tài)不準(zhǔn)造成計(jì)算機(jī)多加房費(fèi)，責(zé)任歸當(dāng)班接待員。 信用卡、外幣、支票的傳遞：由接班的收銀員核查（金額、號(hào)碼、有效期）后負(fù)責(zé)簽收，同時(shí)傳遞人和接收人共同簽名后認(rèn)可。 發(fā)票：當(dāng)客人結(jié)清有關(guān)費(fèi)用時(shí)，需將發(fā)票 的第三聯(lián)撕下，與客人的原始帳單放在一起（會(huì)議代表自付帳目的發(fā)票之第三聯(lián)，則需統(tǒng)一保存在會(huì)議帳單內(nèi)）。 雜項(xiàng)收費(fèi)單：此單據(jù)共兩聯(lián)，用于客人在賓館內(nèi)無原始單據(jù)的消費(fèi)憑證，如預(yù)收冰箱費(fèi)等。 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊(cè) K． R 10 （二）原始單據(jù)的使用： 預(yù)收房金收據(jù)：此單據(jù)連號(hào)三聯(lián)。 二、 前廳收銀工作程序 前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)飯店服務(wù)水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無誤，及時(shí)與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括 : （一）班前準(zhǔn)備工作 前廳收銀員準(zhǔn)時(shí)到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編報(bào)考勤表。如果不能及時(shí)簽名，部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理在接待單上簽名，并注明接待內(nèi)容；部門經(jīng)理在第二天將手續(xù)補(bǔ)齊后，交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查，如不補(bǔ)辦手續(xù)，將視同本人消費(fèi)，并在其當(dāng)月工資中扣除；如總經(jīng)理打電話通知康樂部接待客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人 員填寫接待單，并于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。 客人在打牌過程中，發(fā)生其它消費(fèi)，由服務(wù)員開出酒水單，注明客人 的消費(fèi)項(xiàng)目、應(yīng)收取金額及房間號(hào)，將酒水單傳遞給收銀員與其相應(yīng)的收費(fèi)結(jié)算單一起與客人結(jié)算。接待員憑結(jié)算單直接給客人開局?？偨?jīng)理接待時(shí)，由總經(jīng)理在接待單上簽名確認(rèn)。 如果客人的押金多于實(shí)際消費(fèi)，結(jié)帳時(shí)須退款給客人的，由廳面管理人員簽名證實(shí)后，交收銀員辦理退款手續(xù)。 如果客人消費(fèi)金額超過 “ 押金收條 ” 上的押金，由球館服務(wù)員通知客人到收銀處并再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費(fèi)。 鑰匙交接：客人游泳沖洗完后，由康樂部更衣室服務(wù)員將客人衣柜鑰匙交到服務(wù)臺(tái)服務(wù)員處，在雙方交接鑰匙時(shí)，必須辦理填寫 “ 鑰匙交接表 ” （一式兩聯(lián)），財(cái)務(wù)收銀員要起到監(jiān)督作用，并在表上簽名證實(shí)；當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后，將此單一聯(lián)連同登記表一起交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)，一聯(lián)由康樂 部留存?zhèn)洳椤? 受理年卡時(shí)，一般要求客人在登記表上簽名確認(rèn)，如果客人沒簽名，必須由康樂部當(dāng)值領(lǐng)班以上人員簽名證實(shí)。 注意：本表一式兩聯(lián)，當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后，由收銀員和康樂部進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后，雙方共同簽名確認(rèn)；一份交財(cái)務(wù)審計(jì)核對(duì)，另一份由康樂部留存核查。收銀員在當(dāng)班結(jié)束后，填寫繳款憑證時(shí)，要將當(dāng)班銷售游泳票（記次卡、年卡）的號(hào)碼、數(shù)量及金額在備注欄中注明清楚。 在使用結(jié)算單和酒水單的過程中，注意單據(jù)要連碼使用，修改及作廢單據(jù)、單據(jù)傳遞要嚴(yán)格按照單據(jù)使用管理規(guī)定方法執(zhí)行。 客人結(jié)帳時(shí)，收銀員要在結(jié)算單上注明截止時(shí)間，客人打球應(yīng)收銀項(xiàng)，加上其它消費(fèi)款項(xiàng)，最后應(yīng)收金額與客人結(jié)帳，并在打卡機(jī)上打出結(jié)帳時(shí)間，并在登記表中做好登記記錄。 客帳單交接程序 客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號(hào)排好，用客帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客帳單最后一張是否有連號(hào)，無誤后，辦理退還手續(xù)。 5）簽購金額如超過授權(quán)金額的 10%以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。 信用卡 1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯(cuò)信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不