【正文】 系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程通過對業(yè)務(wù)憑證的影像掃描、影像處理、OCR識別、人工處理、重點監(jiān)督的處理過程，通過自動識別與人工錄入相結(jié)合的方式，在完成流水監(jiān)督、重點交易憑證和流水的重點審查的同時，建立了憑證影像的精確索引，實現(xiàn)了電子化檔案規(guī)范化管理，方便檔案的查詢。蘇州農(nóng)行事后監(jiān)督系統(tǒng)實現(xiàn)以前臺業(yè)務(wù)操作和數(shù)據(jù)為依據(jù)，通過掃描、OCR識別、重點監(jiān)督，流水分析等先進的信息處理方式實現(xiàn)事后監(jiān)督，不僅減輕后督人員工作量并增大監(jiān)督范圍，還利用差錯處理自動化更好地落實監(jiān)督結(jié)果，同時為了加強歷史檔案的管理和使用，將歷史的業(yè)務(wù)檔案進行掃描處理，獲取電子影像及相關(guān)索引信息，完成歷史檔案的數(shù)字化。審查掛失，儲蓄異地托收業(yè)務(wù)的處理手續(xù)是否符合有關(guān)規(guī)定。第五篇：銀行事后監(jiān)督銀行事后監(jiān)督主要工作有：審查各儲蓄所（柜）報表的各項業(yè)務(wù)憑證的內(nèi)容是否合法、完整、真實、準確，將各儲蓄科目傳票的借、貸方發(fā)生額與營業(yè)匯總?cè)請蟊砩系母鲀π羁颇康慕?、貸發(fā)生額相核對，零存整取和活期存款還應(yīng)加計各變動戶存款余額與營業(yè)匯總?cè)請蟊砗藢ΑＵ顚懯欠裾_。有無將應(yīng)計入的利息收入轉(zhuǎn)移到其它科目賬戶內(nèi)，根據(jù)利息付出憑證看科目賬戶使用是否正確。有無有權(quán)人審批。有關(guān)印章是否齊全。錯帳原因是記載清楚。大小寫金額是否一致。有關(guān)印章是否齊全。支取時，是否有單位預(yù)留印鑒，有無單位定期存款證實書做附件。大額取款是否有相關(guān)證件名稱、號碼。（七）存取款憑條憑條內(nèi)容是否填寫完整。有無記賬、復(fù)核名章、有無業(yè)務(wù)辦訖章。辦理個人匯兌的，結(jié)算業(yè)務(wù)委托（申請）書是否做了表外業(yè)務(wù)處理。匯兌為系統(tǒng)內(nèi)匯劃的，審核匯劃要素是否與原匯兌憑證相符。（五）結(jié)算業(yè)務(wù)委托（申請）書憑證要素是否符合《支付結(jié)算辦法》規(guī)定。（三）現(xiàn)金繳款單憑證要素是否齊全；賬號戶名是否齊全；印章加蓋是否正確，簽章是否規(guī)范；大小寫金額是否一致；是否填寫券別張數(shù)；記賬有無串戶。十五、憑證監(jiān)督審核的具體內(nèi)容（一）轉(zhuǎn)賬支票票據(jù)要素是否符合《票據(jù)法》規(guī)定；出票日期是否在有效期內(nèi)大小寫金額是否一致；支票的金額、出票或簽發(fā)日期，收款人名稱是否更改，其他記載事項更改是否有原記載人簽章；填寫支票是否使用碳素墨水；根據(jù)收款人的名稱和賬號，需進一步審查憑證有無消蝕、涂改等偽造現(xiàn)象，特別注意收款人、支票號大小寫有無以上情況。審核柜員重要空白憑證銷號單與重要空白憑證使用是否一致。大額現(xiàn)金支付是否符合規(guī)定，有無有權(quán)人簽章審批；各類自制憑證的合法性，內(nèi)容的真實性和審批權(quán)限是否符合規(guī)定；大額憑證簽章是否符合規(guī)定，記賬憑證與原始憑證金額是否一致。十、柜員在做銷戶交易時，必須使用記帳憑證。六、記帳憑證上要填寫附件張數(shù)，原始憑證及附件均作為附件進行統(tǒng)計。四、規(guī)范內(nèi)部交易的各種交易行為。二、網(wǎng)點向客戶收取工本費、郵電費等各項費用均應(yīng)填制收費憑證，而不能直接以記帳憑證代替。第七章 附則第二十八條 本管理辦法由平遙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社財務(wù)部負責(zé)制定、解釋和修改。在7月10日前、次年1月10日前，分別上報半年事后監(jiān)督工作報告和全年事后監(jiān)督工作報告。第五章 事后監(jiān)督報告制度第二十二條 建立事后監(jiān)督工作報告與信息反饋制度，及時向網(wǎng)點負責(zé)人以及財務(wù)部門報告事后監(jiān)督情況。經(jīng)確認注明原因合理可不作為差錯，但次日電話告知的應(yīng)按差錯處理。超權(quán)限業(yè)務(wù)未履行審批簽章手續(xù)的，應(yīng)先以電話向網(wǎng)點負責(zé)人或業(yè)務(wù)主管了解審批情況，并要求在發(fā)出通知的兩個工作日內(nèi)補辦手續(xù)。（二）各網(wǎng)點收到“事后監(jiān)督差錯整改通知書”后，應(yīng)及時查明原因，由原業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在“事后監(jiān)督差錯整改通知書”上詳細填寫原因和處理結(jié)果，經(jīng)坐班主任審核無誤并簽字、加蓋業(yè)務(wù)公章后，在規(guī)定時間內(nèi)將“事后監(jiān)督差錯整改通知書”發(fā)送至事后監(jiān)督中心。對被監(jiān)督網(wǎng)點的傳票進行監(jiān)督時，應(yīng)采取輪流監(jiān)督的方式，避免長時間抽查同一網(wǎng)點或漏查某一網(wǎng)點。（2）傳票監(jiān)督完畢，應(yīng)登記“平遙縣聯(lián)社憑證傳送移交登記簿”，當天交信用社運送人員并辦妥交接手續(xù)。對于外觀存在異常情況的，應(yīng)拒絕接收并及時與有關(guān)網(wǎng)點聯(lián)系；對于外觀正常的，核對數(shù)量，與傳票專用包運送人員共同在“平遙縣聯(lián)社憑證傳送交接單”上簽字確認。各網(wǎng)點對傳票專用包應(yīng)視同現(xiàn)金尾箱做好交接記錄。網(wǎng)點的移交（1）各網(wǎng)點應(yīng)將傳票整理后，經(jīng)主任、會計或負責(zé)人在傳票交接登記薄上簽章確認后，同時將當日各柜員流水明細隨同傳票入傳票傳遞包并加鎖，運送人員在“平遙縣聯(lián)社憑證傳送交接單”上進行交接登記。（三）節(jié)假日監(jiān)督的時效性為防范操作風(fēng)險，及時發(fā)現(xiàn)、糾正各項業(yè)務(wù)核算中存在的問題，事后監(jiān)督中心應(yīng)合理安排節(jié)假日的事后監(jiān)督工作。(一)傳票以及業(yè)務(wù)資料的時效性各網(wǎng)點當日傳票、日報表、柜員交易流水清單等業(yè)務(wù)資料,原則上不遲于次日10時前交接完畢。第四章 事后監(jiān)督操作流程第十七條 各網(wǎng)點應(yīng)將本網(wǎng)點負責(zé)人名單、有權(quán)簽字人名單等資料報事后監(jiān)督中心備案。第十五條 事后監(jiān)督員的管理實行“三定”，即定人、定點、定責(zé)任。六、負責(zé)已監(jiān)督完畢業(yè)務(wù)資料的收存、整理、裝訂、保管、歸檔和移交工作。第三章 事后監(jiān)督部門職責(zé)與人員管理第十四條 事后監(jiān)督中心職責(zé)一、監(jiān)督各營業(yè)機構(gòu)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和農(nóng)村信用社規(guī)章制度的情況。第十一條 事后監(jiān)督中心與被監(jiān)督網(wǎng)點（以下簡稱“網(wǎng)點”）之間傳票的往來傳遞，必須指定專人負責(zé)，嚴格辦理交接登記和簽收手續(xù)，以明確責(zé)任。人工監(jiān)督負責(zé)監(jiān)督傳票要素的表面合規(guī)性；監(jiān)督核算結(jié)果與傳票以及業(yè)務(wù)資料的一致性；監(jiān)督業(yè)務(wù)處理的及時性。在各項業(yè)務(wù)事中認真履行監(jiān)控職責(zé)的前提下，事后監(jiān)督依據(jù)已完結(jié)業(yè)務(wù)的處理結(jié)果，監(jiān)督核算依據(jù)是否合規(guī)、合法，監(jiān)督業(yè)務(wù)處理結(jié)果是否與所提供的資料內(nèi)容相一致。事后監(jiān)督工作應(yīng)當在全面監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對高風(fēng)險業(yè)務(wù)產(chǎn)品、高風(fēng)險業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)、高風(fēng)險業(yè)務(wù)崗位以及特殊交易等重要事項進行重點監(jiān)督。事后監(jiān)督工作應(yīng)當嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)以及農(nóng)村信用社內(nèi)部規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，保障核算信息真實、準確、完整。第二章 基本規(guī)定第四條 事后監(jiān)督管理目標（一）根據(jù)聯(lián)社的內(nèi)部控制制度，建立符合現(xiàn)代農(nóng)村信用社管理要求的事后監(jiān)督管理體制。在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)心、指導(dǎo)和幫助中提高自己、更加嚴格要求自己，為信合事業(yè)的發(fā)展盡綿薄之力。二、重點監(jiān)督特殊業(yè)務(wù)，作為一名事后監(jiān)督人員，認真監(jiān)督每一筆業(yè)務(wù)是非常必要的，也是我的職責(zé)所在，我們主要是在重要空白憑證管理、大額授權(quán)、抹賬、掛失、止付等特殊業(yè)務(wù)上加大監(jiān)督力度，將風(fēng)險隱患控制在最低。開發(fā)該系統(tǒng)能對前臺儲蓄，其他業(yè)務(wù)的準確性、合理性進行及時監(jiān)督，以會計科目為核賬單位，輸入該科目號后電腦自動顯示該科目前臺借貸發(fā)生情況，對前臺業(yè)務(wù)的開戶、銷戶、轉(zhuǎn)存、賬戶信息等進行全面監(jiān)督，按科目實行權(quán)限管理，根據(jù)操作員，營業(yè)網(wǎng)點設(shè)定需要核對最小單筆金額或全部業(yè)務(wù)，逐步實行事后監(jiān)督向計算機自動錄入，判斷和分析上，降低勞動強度，縮短檢查時間，提高工作效率。在監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)及時發(fā)出查詢書確認，一旦差錯確認，應(yīng)督促其限期改正。同時單位稽核部門應(yīng)經(jīng)常對會計監(jiān)督人員，進行常規(guī)稽核，發(fā)現(xiàn)他們的問題，定期上報監(jiān)督情況報告表，雙管直下，讓信用社的資金絕對安全。三是要穩(wěn)定會計事后監(jiān)督隊伍，努力造就一批精通會計核算業(yè)務(wù)的復(fù)合型會計人才。（二）配備高素質(zhì)的專職會計事后監(jiān)督人員一是配備熟悉業(yè)務(wù)，責(zé)任心強的專職會計事后監(jiān)督員，讓既懂業(yè)務(wù)，又懂電腦，有一定文字功底的“復(fù)合型”人才來負責(zé)會計事后監(jiān)督工作，通過對會計核算資料真實性、合規(guī)性和完整性的再確認