費用報銷單填寫規(guī)范及票據(jù)粘貼要求[優(yōu)秀范文五篇]-wenkub.com
2024-11-14 23:03 本頁面
【正文】 四、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，總經(jīng)理、董事長核準(zhǔn)后實施。報銷單各項基本信息如部門、姓名、項目編號、項目名稱、出差地點、出差事由、出發(fā)和到達(dá)日期等需填寫清楚完整。與項目直接相關(guān)的成本費用，要寫明項目編號、業(yè)務(wù)分類。三、報銷單的填制報銷單封面應(yīng)使用黑色水筆或鋼筆以規(guī)范漢字填寫，不能使用圓珠筆、鉛筆或者紅色的筆書寫，經(jīng)辦人、報賬人、單據(jù)張數(shù)等信息應(yīng)填寫完整。將尺寸較小的票據(jù)按下圖樣式整理齊后，將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼單的上邊依次均勻排開橫向粘貼（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”），且應(yīng)避免將票據(jù)貼出粘貼單外，同時注意在左邊留下一定距離的裝訂位置，不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達(dá)不到檔案保存要求；如圖：自左至右沿上邊以魚鱗式粘貼票據(jù)，要求每張票據(jù)均保證貼在粘貼單上，不得以票貼票，不得集中在中間粘貼，不得將票據(jù)貼到粘貼單外。所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)均應(yīng)提供正規(guī)合法票據(jù),能取得或應(yīng)該取得增值稅專用發(fā)票的業(yè)務(wù)應(yīng)盡量取得增值稅專用發(fā)票，并將抵扣聯(lián)及時交財務(wù)驗證；發(fā)票要填寫完整，字跡清晰，沒有涂改、污染，發(fā)票專用章清晰可辨。發(fā)票上未列清詳細(xì)品名、數(shù)量、單價的（比如只寫了“辦公用品一批XXX元”）以及各種購買物品的定額發(fā)票，應(yīng)盡量附有加蓋銷售商發(fā)票章或銷售章的購貨清單或小票。原始粘貼單上相關(guān)數(shù)據(jù)填寫規(guī)范要求：1)、阿拉伯?dāng)?shù)字要加上人民幣符號，如：報賬金額為12345元，則在阿拉伯?dāng)?shù)字填寫欄內(nèi)填寫￥。假發(fā)票、空白發(fā)票和填寫不規(guī)范的發(fā)票，不予報銷。將票據(jù)按下圖樣式整理齊后，將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼單裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上邊依次均勻排開橫向粘貼（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”），且應(yīng)避免將票據(jù)貼出粘貼單外。一、票據(jù)整理、粘貼要求票據(jù)分類。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：指公司規(guī)定的出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。交通工具：汽車、飛機(jī)、火車、輪船、自駕車等。審 核 人：審核人是銷售部銷售助理。費用報銷單填寫說明報銷日期：指報銷人員當(dāng)日填寫并在財務(wù)報銷的時間費用項目：此項目報銷人員不填寫，由財務(wù)審核人員填寫一級科目。設(shè)備部門取得發(fā)票和報銷費用時必須填寫清楚項目名稱。⑧票據(jù)粘貼完整后，再將填寫完畢的費用報銷粘貼在粘貼完整的票據(jù)上面，費用報銷單上面金額與票據(jù)金額必須一致。⑤對于比粘貼紙大的票據(jù)或其他附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左側(cè)背面上角涂上膠水，以票據(jù)的左上角粘貼膠水靠齊左邊線和上邊線，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。粘貼人根據(jù)票面的大小在確定是否時行第三輪粘貼。整理票據(jù)時將有虛線的邊緣、兌獎聯(lián)去掉，把金額相同的票據(jù)放在一起粘貼。其中差旅費應(yīng)單獨填寫差旅費報銷專用憑證。假發(fā)票、空白發(fā)票和填寫不規(guī)范的發(fā)票，不予報銷。發(fā)票必須具有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并且在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的發(fā)票使用有效期內(nèi)；行政事業(yè)單位收據(jù)必須有國家、省、市級財政部門統(tǒng)一印制的收據(jù)監(jiān)制章，并加蓋開票單位財務(wù)專用章。備注：細(xì)節(jié)不是很全面，希望大家取其精華學(xué)習(xí)，謝謝！第三篇：費用報銷票據(jù)粘貼及填寫規(guī)范費用報銷票據(jù)粘貼及填寫規(guī)范在日常報銷工作中，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一些票據(jù)粘貼的不規(guī)范，例如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，這些都給會計報銷的后續(xù)工作（合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便。（7）、盡量把發(fā)票貼均勻，平整，以便財務(wù)部裝訂成冊。（5）、如果發(fā)票量大，要分門別類，按規(guī)格大
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