【正文】 、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。，只報(bào)銷公交車票公交車票。外出員工每人每日補(bǔ)貼20元，9四個(gè)月份每人每天補(bǔ)貼30元；如有特殊情況需請(qǐng)客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度5為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。出差人員市內(nèi)交通費(fèi)盡量選擇公交、地鐵、在無(wú)公交路線或負(fù)重等特殊情況下可打的（需提前口頭匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），并在票上注明原因及往返地點(diǎn)。各經(jīng)辦人將發(fā)票等原始單據(jù)分類續(xù)時(shí)貼在粘貼單上，按項(xiàng)目填好“差旅費(fèi)報(bào)銷單”或“費(fèi)用報(bào)銷單”。借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《備用金申請(qǐng)單》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。除非特殊情況，才可乘坐出租車（需提前口頭匯報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），并在票上注明原因及往返地點(diǎn)。非日常報(bào)銷的其他事項(xiàng)不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；報(bào)銷單應(yīng)使用藍(lán)黑碳素筆嚴(yán)格按報(bào)銷單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由，要求與取得發(fā)票相符。第七條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定（一）經(jīng)辦人報(bào)銷費(fèi)用、支出時(shí)，應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證。第五條借款流程(一)借款人在釘釘按規(guī)定填寫《備用金申請(qǐng)單》，注明申請(qǐng)人、借款事由、借款金額，在備注欄寫明轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金。第二章借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員在釘釘憑審批后的《備用金申請(qǐng)單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。其它不符合國(guó)家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無(wú)理由跨的單據(jù)。差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過(guò)的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對(duì)應(yīng)的時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。每周三定為費(fèi)用報(bào)銷日?？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財(cái)務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。 附：圖 （財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖）3．財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程圖公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度3為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定,特制定本報(bào)銷制度。后交出納負(fù)責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細(xì)審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的準(zhǔn)確性。一般收據(jù)或手寫憑據(jù)一律不予報(bào)銷）。2．4．1 日常費(fèi)用簽批流程：按公司規(guī)定發(fā)生日常費(fèi)用支出，取得合規(guī)的正式發(fā)票→報(bào)銷人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》將發(fā)票及其他應(yīng)備資料粘貼于后→驗(yàn)證人簽字→部門主管簽字→出納審核簽字→副／總經(jīng)理批準(zhǔn)→出納處辦理報(bào)銷手續(xù)、領(lǐng)款→領(lǐng)款人簽字。特殊緊急事情需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2．3．2 審批權(quán)責(zé)規(guī)定：2．3．2．1 借款人根據(jù)事項(xiàng)填寫《借支單》，經(jīng)各級(jí)審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；所有借款，需由所屬部門主管審核簽字同意后，報(bào)請(qǐng)副／總經(jīng)理審核簽字，然后到出納處辦理借款手續(xù)。2．2成本與費(fèi)用要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行計(jì)提。第二條本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。（二）報(bào)銷流程1．購(gòu)置申請(qǐng)：首先由部門經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購(gòu)需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門經(jīng)理批準(zhǔn)。(二)報(bào)銷流程（含公交或地鐵票據(jù)、出租車票據(jù)），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報(bào)銷單。財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。第五條電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的`原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷任何費(fèi)用，但出差補(bǔ)貼正常支付。第四條差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。(三)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。(二)各項(xiàng)借款金額超過(guò)1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。第五篇：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度1第一部分總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)簽章，不得通欄劃大括號(hào)簽一個(gè)章。，必須附在記賬憑證上。，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。第七章、財(cái)務(wù)報(bào)銷原始憑證的規(guī)定 第二十七條、原始憑證的審核（一）、各項(xiàng)報(bào)銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)審查其合法性并送公司分管財(cái)務(wù)總裁批準(zhǔn)。（三）、工程安裝施工費(fèi)、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等報(bào)銷由職能部門提出資金預(yù)算待逐級(jí)審批后按合同或協(xié)議審批權(quán)限簽訂合同或協(xié)議，并按日常費(fèi)用報(bào)銷程序和審批權(quán)限辦理報(bào)銷手續(xù)。（五）、物品采購(gòu)后采購(gòu)人員必須及時(shí)辦理物品驗(yàn)收及入庫(kù)手續(xù)，所購(gòu)物品發(fā)票和物品驗(yàn)收單及入庫(kù)單以及物品申購(gòu)單一并作為報(bào)銷原始票據(jù)，在三個(gè)工作日內(nèi)按報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)；若有特殊情況不能在規(guī)定期限內(nèi)報(bào)銷應(yīng)及時(shí)以書面形式向財(cái)務(wù)人員說(shuō)明情況，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。第二十二條、日常物品采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷（一）、日常物品采購(gòu)費(fèi)用支出是指因采購(gòu)零星材料、機(jī)械設(shè)備配件、勞保福利性用品及辦公設(shè)施用品等所發(fā)生的費(fèi)用支出。（七）、車輛外出發(fā)生的路橋費(fèi)、停車費(fèi)，用車人必須當(dāng)天在每張發(fā)票上簽字，以防忘記，駕駛員單個(gè)外出所發(fā)生的路橋費(fèi)、停車費(fèi)等駕駛員外出歸來(lái)由資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)部依據(jù)派車單簽字證明，否則不予報(bào)銷。幾人一起用車的，按受益原則分?jǐn)傢?xiàng)目、部門費(fèi)用。（二）、車輛費(fèi)用的管理實(shí)行單車核定費(fèi)用的辦法。（二）、公司資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)部每月根據(jù)需求及庫(kù)存情況按預(yù)算管理辦法編制購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際購(gòu)置時(shí)填寫購(gòu)置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。（七）、各級(jí)管理人員業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理級(jí)以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)按預(yù)算指標(biāo)控制開支；一般工作及業(yè)務(wù)招待用餐每人不得超過(guò)50元；一般工作及業(yè)務(wù)招待住宿標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)（普通）雙人房。（三）、為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，各部門當(dāng)月累計(jì)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，不得超出當(dāng)月預(yù)算指標(biāo)，超預(yù)算總額的開支需按預(yù)算管理制度報(bào)批后方可開支。特別情況，在外辦事期間需發(fā)生招待而無(wú)法填寫《招待費(fèi)用申請(qǐng)表》，需電話請(qǐng)示并做好備注，在發(fā)生招待次日補(bǔ)齊手續(xù)。（二）、電話費(fèi)報(bào)銷的一般規(guī)定公司固定電話費(fèi)由辦公室指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)。第十七條、電話費(fèi)報(bào)銷規(guī)定（一）、電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)公司為管理人員提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。（二）、差旅費(fèi)報(bào)銷的一般規(guī)定：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)單》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，并按審批程序和權(quán)限進(jìn)行報(bào)批。（六）、公司所有資金支出報(bào)銷必須由公司財(cái)務(wù)總經(jīng)理在會(huì)計(jì)憑證上審核簽字。分管財(cái)務(wù)總裁一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)。（八）、報(bào)銷當(dāng)事人在填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無(wú)效。（三）、,嚴(yán)禁和杜絕白條入帳和費(fèi)用支出項(xiàng)目與所附票據(jù)不符以及其他違規(guī)行為。第三章、公司費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程第十二條、費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：實(shí)行計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。第九條、凡涉及公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用空白轉(zhuǎn)賬支票的，由財(cái)務(wù)人員在支票存根上寫明日期、用途及限額后，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在支票存根上和《支票領(lǐng)用登記表》上簽收；支付時(shí)必須完整填寫支付日期、用途及大小寫金額并及時(shí)告知財(cái)務(wù)人員具體付款日期和金額；任何人不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人，作廢支票要及時(shí)交回財(cái)務(wù)室留存。（三）、財(cái)務(wù)付款：會(huì)計(jì)依據(jù)審批后的借款單編制會(huì)計(jì)憑證→總會(huì)計(jì)師審核→借款人在會(huì)計(jì)憑證上簽字確認(rèn)→出納依據(jù)會(huì)計(jì)憑證付款。（三）、辦理公司各項(xiàng)預(yù)付款時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須向財(cái)務(wù)室提供審批的“合同或協(xié)議”和《資金使用付款申請(qǐng)單》或《物資采購(gòu)單》后，方可辦理預(yù)付款支付手續(xù)，預(yù)付的金額不得超出合同規(guī)定的金額，財(cái)務(wù)人員要與經(jīng)濟(jì)合同核對(duì)后，方可支付。(四)、各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)室備款。第二章、借款及預(yù)付款管理規(guī)定第四條、借款是指公司員工因公務(wù)需要的臨時(shí)性借款；預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)需要，需預(yù)先支付的購(gòu)買材料、貨物及各項(xiàng)需要預(yù)先支付的款項(xiàng)。，中餐趕不回廠就餐的人員，經(jīng)部門主管、總經(jīng)理確認(rèn)簽字，按每人5元報(bào)銷。，須在三日內(nèi)結(jié)帳。報(bào)銷單填寫要規(guī)范，要填寫發(fā)車及到站的時(shí)間。公司費(fèi)用報(bào)銷制度一、業(yè)務(wù)員費(fèi)用報(bào)銷管理制度，經(jīng)部門主管核準(zhǔn)，會(huì)計(jì)審核、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，由出納會(huì)計(jì)付款。四、市內(nèi)交通補(bǔ)助：在住勤地