出納工作的日常內容-wenkub.com
2024-11-04 01:36 本頁面
【正文】 認真審查銷售業(yè)務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。（4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。嚴格控制簽空白支票。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。撤銷銀行賬戶所需的資料 如何變更資本項目外匯賬戶 出納管理現(xiàn)金的方法 出納送存現(xiàn)金的流程 出納的日常工作內容 第四篇：出納工作內容初當出納崗位認知|現(xiàn)金管理|銀行賬戶|票據結算|報銷核算|外匯業(yè)務 崗位認知MORE出納工作內容及流程現(xiàn)行復核工作存在的缺陷：（1）整個工作中，用于復核業(yè)務的時間相對較少，大部分的時間都用在打印記賬憑證和網銀回單及原始憑證的多次重復順號整理。（5）每天上午、下午下班前將分單位、按順序整理好的原始憑證分別存放，同時整理好網銀回單，每天下班前將審核后的記賬憑證及時登賬，每周打印出記賬憑證，同原始憑證放在一起按順序整理后辦理移接交。單位特殊業(yè)務核算是否符合實際情況。（4）核對外埠存款，并及時清理結算或收回。要注意管好保險柜（金庫）鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。出現(xiàn)未達賬項，要及時查詢調整。、銀行存款日記帳，并編制日報表（1）根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐步順時登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應結算出余額。（3）開錯的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根或其他聯(lián)頁一起保存。不得多頭開戶，逃避經濟監(jiān)督。出納人員開出空頭支票發(fā)生的罰款，由出納人員負責，情節(jié)嚴重的要追究責任。（2）不準違反現(xiàn)金管理規(guī)定，從銀行套取現(xiàn)金支出。出納工作的崗位責任出納人員的工作內容涉及到多方面的經濟利益，必須有具體的崗位責任對其行為進行規(guī)范和約束，而出納人員也應在明確工作任務和崗位責任的基礎上，保證出納工作的質量。收支業(yè)務的核算包括現(xiàn)金及銀行存款有關的記帳憑證的編制；現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、發(fā)票領用登記簿及其他與貨幣資金相關的備查簿的登記；出納日報表、銀行存款余額調節(jié)表的編制等。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續(xù)。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。2．根據會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結出余額。出納職責都有什么 具體描述出納人員的職責是: 出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。報銷內容是否屬合理的報銷。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。公司賬務章平時由出納保管。開匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符?，F(xiàn)金一經付清，應在原單據上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查1監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬。負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致。1完成財務部經理安排的其他工作。將現(xiàn)金、支票分別填寫“送款簿”，連同“信用卡”匯總單的送款簿一起送交銀行辦理結算轉賬，對必須辦理托收的外幣支票、匯票，須逐一填寫托收憑證，并妥善保管，到銀行通知托收入賬時，與轉賬憑證一起轉給財務辦公室銀行出納會計。負責管理外幣資金、本幣資金、備用金，掌握結算付款的管理規(guī)定。出納工作的具體描述：負責現(xiàn)金收入管理，檢查和清點每日各收款點交來的現(xiàn)金，填制送款簿，及時存入銀行。發(fā)
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