20xx年公司費(fèi)用報(bào)銷制度-wenkub.com
2024-11-03 22:18 本頁(yè)面
【正文】 第四十二條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。八、特殊情況說明：預(yù)付款項(xiàng)要有合同、協(xié)議或采購(gòu)單，無以上三項(xiàng)著，財(cái)務(wù)杜絕支付，金額超過10000元又無合同的預(yù)付款項(xiàng)，需全體股東同意并簽字后方可支付。費(fèi)用發(fā)生后應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)銷，超過一星期，每天罰款20元，超過15天，不再報(bào)銷，并由辦事人員和其部門負(fù)責(zé)人寫出書面原因，交財(cái)務(wù)部備案，作為年終考核的依據(jù)。不允許個(gè)人因私借款?？偨?jīng)理不在家的，會(huì)計(jì)人員需電話向總經(jīng)理請(qǐng)示。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。合法性的認(rèn)定以國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。第五篇：公司費(fèi)用報(bào)銷制度費(fèi)用報(bào)銷暫行規(guī)定為了明確公司財(cái)務(wù)管理級(jí)次，提高公司工作效率，落實(shí)各部門和各級(jí)管理責(zé)任人的責(zé)、權(quán)利關(guān)系，現(xiàn)結(jié)合公司的實(shí)際制訂關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷的一些操作規(guī)定。嚴(yán)禁使用訂書機(jī)將所有單據(jù)訂在一起；五、報(bào)銷流程每月月初，報(bào)銷人收集整理上月報(bào)銷單據(jù)，差旅費(fèi)用填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，其他零星費(fèi)用填寫《支付證明單》，并交部門負(fù)責(zé)人審批；部門負(fù)責(zé)人按授權(quán)手冊(cè)審批的額度對(duì)《費(fèi)用報(bào)銷單》進(jìn)行審批，如超越審批權(quán)限，需提交上一級(jí)審批。不允許發(fā)票抬頭為公司簡(jiǎn)稱，原始票據(jù)不得涂改、刮擦、挖補(bǔ)，填開時(shí)必須使用相同筆跡，如出現(xiàn)上述情況則視同票據(jù)無效，需重新開具；凡填有大小寫金額的原始票據(jù)，大小寫金額必須相符；原始票據(jù)的票面金額與實(shí)際發(fā)生金額、報(bào)銷時(shí)填報(bào)的金額原則上必須相符；四、報(bào)銷單據(jù)——費(fèi)用報(bào)銷單/類粘貼單差旅費(fèi)單據(jù)格式（見附差旅費(fèi)報(bào)銷單樣板）差旅費(fèi)報(bào)銷單的填寫與使用1)列明所屬部門、費(fèi)用發(fā)生期間、員工姓名、部門、所附單據(jù)張數(shù)等基本信息；2）摘要欄內(nèi)簡(jiǎn)要說明費(fèi)用發(fā)生事由及其他需要說明的事項(xiàng)；3）各項(xiàng)費(fèi)用需按日期依序填寫，差旅費(fèi)用應(yīng)在對(duì)應(yīng)欄目?jī)?nèi)填寫交通費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)貼、住宿費(fèi)、機(jī)票費(fèi)用、通訊費(fèi)等發(fā)生金額，并在“往返路線”中注明準(zhǔn)確線路，且每段線路都應(yīng)標(biāo)注費(fèi)用金額。六、報(bào)銷注意事項(xiàng)員工辦事誤餐費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、各類培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)、交通住宿標(biāo)準(zhǔn)以及各部門管理人員所有審批權(quán)限，應(yīng)以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準(zhǔn)；報(bào)銷時(shí)，所有票據(jù)應(yīng)在背面注明用途并簽字；各級(jí)管理人員報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)由上一級(jí)負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)；原則上，當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用必須在本月月未前報(bào)銷，如特殊原因需延期，應(yīng)經(jīng)報(bào)銷人所在部門負(fù)責(zé)人簽名同意確認(rèn)后，財(cái)務(wù)部才能予以辦理報(bào)銷事項(xiàng)。嚴(yán)禁使用訂書機(jī)將所有單據(jù)訂在一起；五、報(bào)銷流程每月20號(hào)之前，報(bào)銷人整理本月報(bào)銷單據(jù)，填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，先由財(cái)務(wù)室審核，再交由馮總審批。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3）各項(xiàng)費(fèi)用需按日期依序填寫，差旅費(fèi)用應(yīng)在對(duì)應(yīng)欄目?jī)?nèi)填寫交通費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)貼、住宿費(fèi)、機(jī)票費(fèi)用、通訊費(fèi)等發(fā)生金額，并在“往返路線”中注明準(zhǔn)確線路，且每段線路都應(yīng)標(biāo)注費(fèi)用金額。三、票據(jù)要求費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，必須提供業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的原始票據(jù)（主要指發(fā)票或收據(jù)），原始票據(jù)必須是因購(gòu)物或接受服務(wù)而從供應(yīng)商或提供服務(wù)單位手中取得的真實(shí)、合法票據(jù)或收據(jù)，嚴(yán)禁使用替代票據(jù)或收據(jù)；對(duì)于申請(qǐng)的購(gòu)買辦公用品及其他用品須有夏總簽字的申購(gòu)單。銷售部人員的費(fèi)用報(bào)銷需在每個(gè)業(yè)務(wù)完成后需要集中報(bào)銷一次，方便業(yè)務(wù)提成計(jì)算。（2）、費(fèi)用報(bào)銷的范圍僅限于公司規(guī)定幾大類，屬于個(gè)人生活性質(zhì)的支出一律不予報(bào)銷。（3）、特殊人員因工作需要辦理公交月票的須預(yù)先申請(qǐng)。（3）、員工培訓(xùn)費(fèi) 員工在不影響工作并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的前提下接受相關(guān)培訓(xùn)發(fā)生的費(fèi)用，在完成舉辦單位規(guī)定的課程并取得相應(yīng)證書，由辦公室統(tǒng)一支付報(bào)名費(fèi)，統(tǒng)一報(bào)銷。辦公室應(yīng)根據(jù)車輛狀況編制車輛的保養(yǎng)維修計(jì)劃及具體的用款計(jì)劃，報(bào)經(jīng)審批后執(zhí)行。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，住宿費(fèi)用、伙食補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。d)、伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 到異地出差的人員，按正常標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。借款必須填制‘借款單’，由借款人詳細(xì)填寫：借款人、所屬部門、借款日期、用途及預(yù)計(jì)報(bào)帳日期，審批手續(xù)同費(fèi)用報(bào)銷，在借款手續(xù)齊全后出納方可付款。1）、辦公支出具體包括文案用具、耗材、家俱器具、辦公機(jī)具設(shè)備、家電設(shè)備、電子設(shè)備等內(nèi)容，此類用品應(yīng)遵從‘保證供應(yīng)、方便工作、節(jié)省開支’的原則，由辦公室統(tǒng)籌計(jì)劃、統(tǒng)一采購(gòu)。比如填報(bào)招待費(fèi)時(shí)要說明宴請(qǐng)的原由、宴請(qǐng)對(duì)象、人數(shù)、時(shí)間、地點(diǎn)；報(bào)銷打車費(fèi)時(shí)除上述要求外還需在每張票據(jù)背面注明始發(fā)、到達(dá)地點(diǎn)；在‘用途說明’欄填寫費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間，原因，地點(diǎn)等；‘單據(jù)張數(shù)’欄填寫所附單據(jù)，在‘合計(jì)人民幣’欄正確填大寫，從1至10的數(shù)字大寫分別為：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財(cái)政局統(tǒng)一監(jiān)制
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