【正文】 第七章 附則第二十一條 本制度由廣東保監(jiān)局負(fù)責(zé)解釋。第十九條 保險公司、專業(yè)中介機構(gòu)不按規(guī)定排查、或逾期報送風(fēng)險排查報告的，廣東保監(jiān)局將依法追究主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。對實際效果不佳的整改措施應(yīng)及時調(diào)整修正，確保風(fēng)險消除或可控。（2）對本部及分支機構(gòu)高級管理人員、財務(wù)、單證等關(guān)鍵崗位員工的勞動合同簽訂情況進行清理，是否存在上述關(guān)鍵崗位未與總公司或省級分公司（對于外地駐粵公司）簽訂勞動合同情形。(2)對分支機構(gòu)經(jīng)營情況進行清查，連續(xù)六個月未開展業(yè)務(wù)的機構(gòu)，是否存在未及時辦理市場退出手續(xù)，未及時收回許可證情形。對增員模式進行核查，下屬業(yè)務(wù)團隊、分支機構(gòu)在招收業(yè)務(wù)人員時是否存在以繳納入司費或購買保險產(chǎn)品為入司條件，承諾高額回報等行為，落實是否存在傳銷嫌疑。個人檔案應(yīng)包括但不限于機構(gòu)高管、內(nèi)勤員工和業(yè)務(wù)人員的家庭背景、過往經(jīng)歷、誠信狀況、生活習(xí)慣、消費習(xí)慣等。（二）對可疑人員線索進行排查凡存在以下情況的，對有關(guān)人員接觸過的業(yè)務(wù)進行復(fù)查，對有關(guān)客 戶進行回訪：專業(yè)中介機構(gòu)內(nèi)部工作人員或銷售人員的消費水平與其家庭收入狀態(tài)明顯不相符的，銷售人員展業(yè)活動非常頻繁但業(yè)績平平的，銷售業(yè)績在短時間內(nèi)大幅變動或客戶大量流失的，對其經(jīng)辦業(yè)務(wù)進行回訪；工作人員、銷售人員涉及購買“六合彩”等地下賭博及傳銷組織活動；銷售人員與客戶存在經(jīng)濟債務(wù)糾紛的；銷售人員經(jīng)常出境前往香港、澳門地區(qū)（涉嫌銷售“地下保單”）。仍處于有效期的單證領(lǐng)用后遺失或去向不明，印鑒遺失或下落不明，或未在代理關(guān)系終止后30日內(nèi)將相關(guān)單證和材料交回被代理保險公司；向有關(guān)領(lǐng)用人調(diào)查單證和印鑒去向。（四）對重點內(nèi)控風(fēng)險點進行梳理。（三）對可疑業(yè)務(wù)線索進行排查。（二）對可疑人員線索進行排查。重點風(fēng)險點排查情況填列附表15，排查人員過程中發(fā)現(xiàn)案件則繼續(xù)填列附表11。凡存在以下情況的，對有關(guān)人員經(jīng)辦業(yè)務(wù)進行復(fù)查，落實其是否存在虛假承保、虛假賠案等情況：對短期意外健康險業(yè)務(wù)量增長較快的機構(gòu)及業(yè)務(wù)團隊進行抽查回訪；對大額的批退、賠款情況進行客戶抽查回訪；對賠款未實現(xiàn)全額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)及賠款支付至中介機構(gòu)的業(yè)務(wù)進行抽查回訪；對出險次數(shù)較多，且被保險人與行駛證車主不一致的車險賠案進行抽查回訪。凡存在以下情況的，對有關(guān)人員接觸過的業(yè)務(wù)進行復(fù)查，對有關(guān)客戶進行回訪：保險機構(gòu)內(nèi)部工作人員或營銷員的消費水平與其家庭收入狀態(tài)明顯不相符的，對其經(jīng)辦業(yè)務(wù)進行回訪；業(yè)務(wù)人員與客戶存在經(jīng)濟債務(wù)糾紛的；保險銷售人員經(jīng)常出境前往香港、澳門地區(qū)（涉嫌銷售“地下保單”）。第四章 風(fēng)險排查方式第十一條 財產(chǎn)險公司的風(fēng)險排查應(yīng)包括但不限于以下方式：（一）對可疑單證印鑒進行排查。重點在于排查專業(yè)中介機構(gòu)在內(nèi)控管理方面存在的制度設(shè)計及實施疏漏并進行整改：排查缺陷類型為：機構(gòu)管理缺陷：機構(gòu)許可證管理混亂；出租許可證。利用假或空白收據(jù)、假投保單、假保單進行保險資金“體外循環(huán)”；挪用或侵占保費及理賠、給付、退保資金；銷售團隊開展非法傳銷活動、銷售地下保單；嚴(yán)重銷售誤導(dǎo)客戶。排查案件類型為：保險銷售人員挪用客戶保費資金；偽造變造保險單證進行保險詐騙；私自將客戶保單退保獲取退保金；私 自將客戶保單轉(zhuǎn)保為其他險種套取傭金收益；非法占有客戶理賠給付資金；保險中介機構(gòu)員工挪用、非法占有公司業(yè)務(wù)資金等。重點在于排查保險機構(gòu)在內(nèi)控管理方面存在的制度設(shè)計及實施疏漏并進行整改。利用假或空白收據(jù)、假投保單、假保單進行保險資金“體外循環(huán)”；挪用或侵占保費及理賠、給付、退保資金；銷售團隊開展非法傳銷活動；大面積的嚴(yán)重銷售誤導(dǎo)及客戶非正常退保。排查案件類型為：保險營銷員挪用客戶保費資金；偽造變造保險單證進行保險詐騙；私自將客戶保單退保獲取退保金；私自 將客戶保單轉(zhuǎn)保為其他險種套取傭金收益；非法占有客戶理賠給付資金；保險機構(gòu)員工挪用、非法占有公司業(yè)務(wù)資金等。排查缺陷類型為：業(yè)務(wù)財務(wù)系統(tǒng)操作權(quán)限串用；不相容崗位未實施人員分離；業(yè)務(wù)財務(wù)系統(tǒng)未實現(xiàn)全封閉運行，容許補錄、修改操作；主要業(yè)務(wù)財務(wù)單證未全部實施上線即時管理；重大資金使用項目未按照制度上報、核簽、復(fù)核。財務(wù)管理風(fēng)險。（二）業(yè)務(wù)財務(wù)活動潛在風(fēng)險。第七條 省級以下分支機構(gòu)應(yīng)成立相應(yīng)的風(fēng)險排查領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，由分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長并對風(fēng)險排查工作負(fù)全責(zé)。第二章 組織實施第五條 保險公司的風(fēng)險排查工作由省級機構(gòu)組織實施，并負(fù)總責(zé)。（三）全員參與原則。應(yīng)有組織、有計劃、有系統(tǒng)地開展風(fēng)險排查。第二條 本制度適用于駐粵（不含深圳）保險公司、專業(yè)中介機構(gòu)。二、各保險公司、專業(yè)中介機構(gòu)應(yīng)及時將該制度轉(zhuǎn)發(fā)至各分支機構(gòu)，并組織分支機構(gòu)進行認(rèn)真學(xué)習(xí)，堅決抓好制度的貫徹落實?，F(xiàn)將該制度印發(fā)給你們，并提出以下要求，請一并貫徹執(zhí)行。(三)按照財政部的要求，你市(區(qū))要以所取得的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，繼續(xù)加強對數(shù)據(jù)的測算分析工作。各地要加強軟件的培訓(xùn)工作，提高企業(yè)資料錄入的質(zhì)量。調(diào)查工作報告要包括本地區(qū)稅源調(diào)查工作的組織開展情況，稅源情況分析，對稅源調(diào)查工作、指標(biāo)體系、報表等的意見和建議等內(nèi)容。(二)你市(區(qū))財政、國稅、地稅部門可聯(lián)合組成稅源調(diào)查小組開展調(diào)查工作。具體內(nèi)容按照《財政部2011企業(yè)所得稅稅源調(diào)查代碼編制規(guī)定》、《財政部2011企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表》和《財政部2011企業(yè)所得稅稅源調(diào)查指標(biāo)填報說明》執(zhí)行。省國稅局?jǐn)M對全省國稅系統(tǒng)減免稅統(tǒng)計調(diào)查數(shù)據(jù)進行會審，并對各地組織開展情況進行總結(jié)和通報。三、創(chuàng)新工作方法，實現(xiàn)數(shù)據(jù)采集與審核的快捷高效。具體名單如下：組長：李永恒(省國稅局局長)副組長：林京華(省國稅局副局長)成員：曹志成(收入規(guī)劃核算處處長)張俊興(政策法規(guī)處副處長)陸群英(貨物和勞務(wù)稅處副處長)孫劍琴(所得稅處副處長)羅建文(征管和科技發(fā)展處副處長)覃為勇(進出口稅收管理處副處長)溫春紅(國際稅務(wù)處副處長)盧偉雄(大企業(yè)稅收管理處副處長)黃海軍(信息中心副主任)工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室成員名單如下：廖俊(政策法規(guī)處副主任科員)黃煒鋒(貨物和勞務(wù)稅處副主任科員)梁彬(所得稅處主任科員)陳嘉(收入規(guī)劃核算處副主任科員)吳懷生(征管科技發(fā)展處副主任科員)梁嘉欣(進出口稅收管理處科員)黃彥(國際稅務(wù)處主任科員)莫英澍(大企業(yè)稅收管理處主任科員)李川(信息中心科長)根據(jù)稅務(wù)總局要求，收入規(guī)劃核算、政策法規(guī)、征管科技、信息中心和相關(guān)稅種管理部門要分工協(xié)作，《企業(yè)減免稅調(diào)查表》(以下簡稱調(diào)查表)的發(fā)放、回收、填報輔導(dǎo)和數(shù)據(jù)審核工作由征管科技部門安排稅收管理員負(fù)責(zé)；數(shù)據(jù)的整理、加工、上報和分析工作由規(guī)劃核算部門負(fù)責(zé)；政策法規(guī)和相關(guān)稅種管理部門對減免稅政策的解讀和分析提供協(xié)助；信息中心對減免稅統(tǒng)計調(diào)查工作提供必要的技術(shù)支持。附件： 2011年度廣東納稅百強企業(yè)排行榜二〇一二年四月一日2011年度廣東納稅百強企業(yè)排行榜金額單位：萬元 所屬地市 惠州市 茂名市 廣州市 廣州市 廣州市 廣州市 廣州市 深圳市 湛江市 廣州市 廣州市 廣州市 梅州市 廣州市 深圳市 深圳市 廣州市 廣州市 韶關(guān)市 珠海市 深圳市 廣州市 廣州市 深圳市 深圳市入庫稅收 序號 企業(yè)名稱 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 中海石油煉化有限責(zé)任公司惠州煉油分公司 中國石油化工股份有限公司茂名分公司 廣東中煙工業(yè)有限責(zé)任公司 廣汽豐田汽車有