【正文】 第七條 本規(guī)定由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。第四條 報銷管理程序（一）請款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主管審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；（四）報銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑）；（五）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單。第二章 請款報銷程序第二條 請款報銷的審批權(quán)限（一）公司購置固定資產(chǎn)、及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主管簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第八條 報銷辦法（一）本人填寫好報銷單，經(jīng)部門主任審核簽字，交部門主管、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部；（二）財務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報銷。（二）報銷范圍1．有私車可按上述標(biāo)準(zhǔn)報銷油票，但不報出租車票；2．若無特殊情況，跨月出租車票、通訊費不予報銷；3．節(jié)假日出租車票不予報銷（特殊情況需說明原因，經(jīng)各部門主任批準(zhǔn)后給予報銷）；4．因公外出應(yīng)經(jīng)部門主任核準(zhǔn)，否則不予報銷。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準(zhǔn)購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外。第四條 報銷管理程序（一）請款人員在任務(wù)完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門主任審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財務(wù)部報賬；（三）會計人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核；（四）報銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑）；（五）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗收單。第二章 請款報銷程序第二條 請款報銷的審批權(quán)限（一）公司購置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。八、其他說明本制度各項條款由公司負責(zé)解釋。９、駐外員工回漢時間期限，平時為７天，遇上法定節(jié)假日順加５天（均包含在途、周末時間）。６、駐外員工回漢時間由分公司經(jīng)理和員工協(xié)商，有計劃地統(tǒng)一均衡安排，不得影響正常工作開展。分公司的公共費用開支，由分公司經(jīng)理統(tǒng)一報銷，并分類填寫報銷單。七、分公司相關(guān)規(guī)定分公司經(jīng)理是各分公司非經(jīng)營性費用開支的第一管理責(zé)任人，應(yīng)承擔(dān)日常費用的合理控制和按章把關(guān)的第一線領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。其只能用于工作日常開支，不得用于與工作無關(guān)的事項，費用發(fā)生后也應(yīng)盡快報銷，以便周轉(zhuǎn)。六、備用金公司員工由于出差、接待、采購辦公用品等開支需要，可填寫借款單，申請臨時備用金，用于短期內(nèi)即可完成的支出、報銷事項。分公司小型業(yè)務(wù)招待由分公司經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況進行控制。公司工作用小型汽車，每輛車必須確定管理責(zé)任人，負責(zé)該小車的維護保養(yǎng)、保險規(guī)費的交辦、年審、油費管理等工作。辦公用具（電腦、打印機、復(fù)印機、傳真機等）的維修，部件、耗材的更換開支，原則上要求憑發(fā)票報銷；索要發(fā)票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報銷。享受公司通信費的手機必須常開，從早上7：30至晚上10：30保證通話暢通。手機話費標(biāo)準(zhǔn)為月度話費上限金額，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，員工憑電信部門開出的月度結(jié)算發(fā)票（不得用預(yù)繳費或充值發(fā)票），按實際使用的金額報銷。武漢總部員工上、下班交通費補貼統(tǒng)一為每月100元，由員工個人辦理一卡通，并憑充值發(fā)票報銷。1出差期間，除請客戶用餐開支按規(guī)定報銷外，員工自行用餐，因有伙食補貼，不得另外再報銷用餐費。公司員工出差期間，無論是在途還是工作，伙食補貼為每天40元。白天時段8小時以上路途可乘坐火車硬臥，8小時以內(nèi)應(yīng)乘坐火車硬座；夜間時段，路途超過6小時，可乘坐火車硬臥。公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級技術(shù)職稱的人員，工作需要時，出差可以乘坐火車軟席、及飛機。財務(wù)人員根據(jù)總經(jīng)理審批結(jié)果，并查對借款單（有請款的），完[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]成報銷結(jié)算，與此同時雙方當(dāng)面對借款單進行銷毀。除無錫分公司外，報銷單據(jù)，必須先經(jīng)部門或分公司經(jīng)理初審簽字后，才可交財務(wù)人員復(fù)核。武漢總部、無錫分公司人員辦事或出差完畢，應(yīng)于7天內(nèi)辦理報銷；其他分公司人員最長不得超過30天辦理報銷。無錫分公司人員借款單須經(jīng)分公司經(jīng)理審批。第六章附則第九條本規(guī)定由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。第五章報銷時間規(guī)定第七條報銷時間（一）每月10日—20日為報銷時間，遇節(jié)假日不順延。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標(biāo)準(zhǔn)，另行發(fā)給補助費；（六）關(guān)于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；（七）出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核后報銷；（八）其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按照有關(guān)規(guī)定審核報銷。第三章差旅費報銷程序第五條關(guān)于差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（一）坐車船的規(guī)定：原則上公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級技術(shù)職稱的人員，可以乘坐火車軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車路途時間10小時以內(nèi)一律乘坐火車硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過10小時、并且確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第三條請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金或支票時，應(yīng)填寫“借款單”經(jīng)部門主任初審簽字；（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；（三）請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。本制度在執(zhí)行過程中，將收集各方意見和建議，并于下一年度修訂時進一步補充完善。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關(guān)事宜。員工回漢前，經(jīng)理應(yīng)提前通知總部。分公司業(yè)務(wù)人員由于長途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對，要求一趟一報。分公司經(jīng)理應(yīng)對所屬員工的報銷單認真審核，簽字