【正文】 采用的生產(chǎn)技術(shù)成熟而環(huán)保，其投資規(guī)模適度，項(xiàng)目效益顯著。因此，本項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均屬較好，經(jīng)濟(jì)效益比較理想。 該項(xiàng)目作了所得稅前全部投資的敏感性分析。本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見表 111。 利潤估算 稅金及附加按國家規(guī)定計(jì)取，營業(yè)稅按 5%，城建稅和教育費(fèi)附加分別為營業(yè)稅的 7%和 3%，所得稅按 25%計(jì)取。 利潤估算 收入估算 根據(jù)企業(yè)提供的價(jià)格，并參考目前國內(nèi)外同類企業(yè)的價(jià)格趨勢，項(xiàng)目建成后的收入分為 三 部分： 遺體火化 收入： 年處理遺體 3000具， 每具遺體火化費(fèi)為 600 元，服務(wù)費(fèi)用 3500元。 成本核算 餐飲成本按銷售收入的 20%計(jì)取為 9萬元 燃油費(fèi)用： 火化用柴油 按 20 升 /具 計(jì)算， 3000 具 20 升 /具 元 /升 =45萬元 車輛用汽油 按 5000升 /輛計(jì) 算， 4 輛 5000 升 /輛 元 /升 =15萬元 取暖費(fèi)按 ㎡ 元計(jì) ㎡ ㎡ .月 6個(gè)月 = 日需水量按 噸計(jì)，單價(jià)按 元 /噸計(jì)，年水費(fèi)為 噸 /日 365天 /噸 =11 萬元 日 用電為 8520 KWH，電價(jià)按 元 / KWH 計(jì)，年電費(fèi)為 8520KWH / KWH 365天 =180萬元 公司定員 50人，平均每人年收入 3萬 元 50 人 3 萬 元 /人 =150萬元 管理費(fèi)用為銷售收入的 %，計(jì) 銷 售費(fèi)用為銷售收入的 10%，計(jì) 年折舊費(fèi)為 、攤銷費(fèi)為 修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 50%計(jì)，為 正常年份，年總成本費(fèi)用 （詳見總成本表）。 第十 一 章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 成本核算 成本核算依據(jù) 企業(yè)經(jīng)營情況確定。 咨詢調(diào)查費(fèi)按工程費(fèi)用的 ％計(jì)； 工程監(jiān)理費(fèi)按工程費(fèi)用的 ％計(jì)； 建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi) 用的 %計(jì)； 開辦費(fèi)含建設(shè)開工執(zhí)照費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)、開業(yè)宣傳費(fèi)等，按工程費(fèi)用的 3％計(jì)； 1職工培訓(xùn)費(fèi)以每人 1個(gè)月培訓(xùn)期計(jì)，培訓(xùn)費(fèi)按工程費(fèi)用的 %計(jì)。 全年運(yùn)營 365天 ，每天 24 小時(shí)值班。 武川縣殯儀館下設(shè) 業(yè)務(wù) 部 、 財(cái)務(wù)部、 客服部 、 后勤部；各部按職能分設(shè) 生產(chǎn)調(diào)度室、 營業(yè)廳、 安全保衛(wèi)室、運(yùn)尸車隊(duì)、接尸班組、火化車間、骨灰寄存、公墓管理組等部門 。 作業(yè)過程中產(chǎn)生廢料及污水處理后的污泥，要及時(shí)處理，防止造成二次污染。 生活污水、糞便污水、餐廳等含油污水及雨水采用分 流系統(tǒng)。本建筑物設(shè)防直擊雷、感應(yīng)雷和防雷電被浸入的措施。變電所電氣設(shè)備之間及設(shè)備與墻、門等的距離均滿足 規(guī)定要求。 各種壓力設(shè)備如空壓機(jī)、鍋爐等要經(jīng)常檢查，以防超壓運(yùn)轉(zhuǎn)，尤其與空壓有關(guān)的零配件，要保持良好狀態(tài)。室外 四周 按規(guī)定設(shè)置 地上式 室外消火栓 ，在特別重要的室內(nèi)分設(shè)一定數(shù)量的手提式滅火器 ； 設(shè)置 由集中火災(zāi)報(bào)警控制器、區(qū)域報(bào)警顯示器、火災(zāi)探測器、手動(dòng)報(bào)警按鈕等組成 的 火災(zāi)探測報(bào)警系統(tǒng)。 固體廢棄物 建筑垃圾及時(shí)外運(yùn)，運(yùn)至建筑垃圾填埋場統(tǒng)一處理；生活垃圾收集到指定垃圾箱內(nèi)，由 本廠 環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一處理。 運(yùn)營期環(huán)境污染防治措施及預(yù)期治理效果 大氣污染物 首先在場區(qū)周圍綠化植樹，以增加大氣環(huán)境的自凈能力；其次對可能產(chǎn)生生物病原的尸體及周圍環(huán)境及時(shí)進(jìn)行消毒殺菌處理，同時(shí)對焚燒爐產(chǎn)生的煙塵，需設(shè)置多管旋風(fēng)除塵器等處理設(shè)施 ，以保證煙塵達(dá)標(biāo)排放；第三 對汽車 產(chǎn)生 尾氣（主要成分： SO NOx、 CmHn） ，通過對 排氣管安裝凈化裝置 ， 使用高質(zhì)量、高效率烷值汽油，以減少汽車尾氣中有害物質(zhì)的發(fā)生。 有效減少 項(xiàng)目建設(shè) 對環(huán)境空氣的污染 。 項(xiàng)目施工期間會(huì)產(chǎn)生大量的建筑垃圾和少量生活垃圾，產(chǎn)生的建筑垃圾和生活垃圾應(yīng)做到及時(shí)清運(yùn)，對環(huán)境影響很?。豁?xiàng)目運(yùn)營期的固體廢物主要為日常生活垃圾。 設(shè)備專業(yè) 熱水管、熱水回水管須保溫，保溫材料采用橡塑海綿； 公共衛(wèi)生間內(nèi)衛(wèi)生潔具采用節(jié)水型及部分光電控制以節(jié)約 用水。 2021 年 2月 2021年 5月設(shè)備購置 2021 年 5月 2021年 6月安裝調(diào)試 2021 年 6月 2021年 7月竣工驗(yàn)收使用 項(xiàng)目實(shí) 施進(jìn)度表 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 項(xiàng) 目 2021 年 2021 年 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 前期準(zhǔn)備 土建工程 設(shè)備購置 安裝調(diào)試 竣工驗(yàn)收使用 第六章 節(jié)能措施 設(shè)計(jì)依據(jù) 《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 《民用建筑熱工設(shè)計(jì)規(guī)范》 《 建筑采光 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》 節(jié)能措施 建筑專業(yè) 屋面采用保溫隔熱處理， 保溫材料為擠塑聚苯乙烯保溫塊材，傳熱系數(shù)為 Km≤ ； 外墻在石材幕墻內(nèi) 貼 保溫板，傳熱系數(shù)為 Km≤ ； 采用簡單規(guī)整的體型，盡量縮小體型系數(shù) ； 房間盡量采用兩對側(cè)開窗，形成良好的穿堂風(fēng)，有利于夏季降溫，降低空調(diào)能耗。 擬全部采用氰聚塑管低溫輻射地板采暖。 暖通設(shè)計(jì) 設(shè)計(jì)參數(shù) 室外參數(shù) 采暖室外計(jì)算干球溫度 19 冬季通風(fēng)室外干球溫度 22℃ 夏季通風(fēng)室外計(jì)算干球溫度 26℃ 室外風(fēng)速 冬季平均 m/s 夏季平均 m/s 年主導(dǎo)風(fēng)向及頻率 C NW 8% 全年平均溫度≤ 5℃的天數(shù) 171 天 室內(nèi)參數(shù) 商鋪等 16℃ 居住 18℃ 采暖系統(tǒng) 采暖熱負(fù)荷 本項(xiàng)目采用綜合熱指標(biāo) 45W/㎡ ， 總建筑面積為 ㎡，故本項(xiàng)目采熱負(fù)荷為 。 有線電視系統(tǒng) 本項(xiàng)目 有線電視系統(tǒng)由當(dāng)?shù)赜芯€電視網(wǎng)引入， 辦公室和宿舍 設(shè)有線電視插座終端 2 個(gè)，采用暗裝，管線均為暗敷。變壓器為中性點(diǎn)直接接地系統(tǒng)。 在入戶端將電纜的金屬外皮、各種金屬管道及電氣設(shè)備的接地裝置與防雷接地裝置相連。電源由電纜引至各 建筑物 ，設(shè)景觀、庭院照明。 用電設(shè)備電壓等級(jí) 照明 (室內(nèi)、室外、風(fēng)機(jī)盤管 ) 單項(xiàng) 220V 消防報(bào)警、控制 單項(xiàng) 220V 消防動(dòng)力 三項(xiàng) 380V/220V 給水及采暖設(shè)施 三項(xiàng) 380V/220V 負(fù)荷計(jì)算 負(fù)荷估算一覽表 類別 單位指標(biāo) 數(shù)量小計(jì)（K W ）同時(shí)利用系數(shù)小計(jì)（K W ）備注照明 156商業(yè)用房照明 15W/㎡ 164 131室外道路照明 25 經(jīng)驗(yàn)估算動(dòng)力用電 199火化機(jī) 18KW/具 8 99其他動(dòng)力 100 經(jīng)驗(yàn)估算合計(jì) 355 經(jīng)估算用電負(fù)荷為 355KW，每天用電 合 8520度 電源情況 （ 1）外部引入電源 引入總變電站電源電壓為 10KV，本項(xiàng)目 10KV 電源外線引入電纜用 YJV2210KV 電力電纜直埋敷設(shè)。排水檢查井用φ 700 ㎜檢查井，檢查井井基采用 C15號(hào)混凝土，井基厚度為 100㎜。 室外排水管管材采用 PE 管，排水總管徑為 DN400。 主要污染物 本項(xiàng)目在排水中主要含有糞便、油脂、 BOD、 COD等污染物的生活污水 和清洗遺體污水 ，主要污染物是懸浮物（ SS）、化學(xué)耗氧量（ COD）、生物需氧量（ BOD），排水水質(zhì)同城市污水。設(shè)置室外消火栓數(shù)量共 8 個(gè)，型號(hào)為 SA100地下式，安裝方式為直管深裝。 生活給水系統(tǒng) 可用 DN250 球墨鑄鐵管接入 廠 區(qū)內(nèi)，室外給水管網(wǎng)為環(huán)狀，管道沿設(shè)計(jì)道路順自然坡度敷設(shè)于冰凍線以下引入各建筑物內(nèi)。 給水工程 用水量 用水定額及小時(shí)變化系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)： 公共設(shè)施（ 5 個(gè)功能區(qū)） 6L/㎡ 鋼筋 一級(jí)鋼筋φ HPB235 fy=210KN/mm, 二級(jí)鋼筋φ HRB335 fy=300KN/ mm2 三級(jí)鋼筋φ HRB400 fy=360KN/ mm2。 建筑物及建筑結(jié)構(gòu)安全等級(jí)均為一級(jí)。大小高度適宜，便以觀看。 指示牌： 廠 區(qū)設(shè)置各種指示牌，如指示公共服務(wù)設(shè)施位置、公共建筑以及管理處等方便 來賓 使用。 配套設(shè)備 項(xiàng)目擬引進(jìn)油燃式 全自動(dòng)環(huán)保節(jié)能高檔平板火化機(jī) 、揀灰式火化機(jī)各 2臺(tái) 。 道路及設(shè)施考慮應(yīng)充分考慮到 廠 區(qū)的使用要求，進(jìn)行無障礙設(shè)計(jì)。人行小道為混凝土路面。整個(gè)園區(qū)的植被應(yīng)保證四季有景，高矮有序，豐富多樣。規(guī)劃建造中央綠地廣場，采用坡地式設(shè)計(jì)，平均地平在原有基礎(chǔ)上高出 1 米左右，實(shí)行立體綠化，建造特色枯水景，并輔以建筑小品裝點(diǎn)，以擴(kuò)大綠化面積、增強(qiáng)視覺沖擊力。 祭拜 寄存區(qū) 祭拜 寄存區(qū) 位于綜合業(yè)務(wù)服務(wù) 區(qū) 與悼念守靈 區(qū) 之間，在骨灰寄存樓兩側(cè)布置祭拜區(qū)。 悼念及守靈 區(qū) 悼念及守靈 區(qū) 位于 辦公 生活綜合服務(wù) 區(qū) 西邊 ，悼念廳規(guī)劃容納 200300人。工作流程為：停車場 — 辦證 — 守靈 — 火化— 寄存。而且還應(yīng)將喪戶心里需求體現(xiàn)于整體環(huán)境設(shè)計(jì)中。 在 建設(shè)舉行隆重紀(jì)念儀式場所的同時(shí) ，利用科學(xué)的環(huán)境規(guī)劃方法， 注重保留原地植物，并在殯儀館周圍種植綠化緩沖帶，與周邊建筑相隔離，減少附近居民的排斥心理 。具體建設(shè)內(nèi)容如下表： 序 號(hào) 項(xiàng) 目 單 位 建設(shè)面積 1 場地平整 平方米 10672 2 主體工程 辦公綜合樓 平方米 業(yè)務(wù)樓 平方米 告別廳 平方米 獨(dú)立殯儀館 平方米 遺體存放區(qū) 平方米 火化車間 平方米 商店 平方 米 環(huán)衛(wèi)公廁 平方米 150 鍋爐房 平方米 100 3 配套工程 停車場 平方米 4400 館內(nèi)道路 平方米 4200 電力電信 配電房 平方米 80 管道土方 平方米 300 供排水 截洪溝 平方米 700 管道土方 平方米 2130 環(huán)保土建 平方米 300 綠化 設(shè)備 清單 ： 1 主要設(shè)備 火化爐 揀灰火化爐 臺(tái) 2 平板式火化爐 臺(tái) 2 殯儀車 臺(tái) 4 冰柜 臺(tái) 20 冰棺 臺(tái) 4 2 其他設(shè)備 給排水 DN600 預(yù)制砼管 米 250 DN500 預(yù)制砼管 米 100 DN400 預(yù)制砼管 米 360 DN300 預(yù)制砼管 米 600 DN100 預(yù)制砼管 米 700 DN75 預(yù)制砼管 米 120 電力電信 米 變壓器 臺(tái) 1 10KY 電纜 米 500 電纜排管 米 300 垃圾箱 個(gè) 60 環(huán)保設(shè)備 1 總體規(guī)劃設(shè)計(jì) 總體規(guī)劃設(shè)計(jì)理念 注重 祭奠 建筑與自然環(huán)境的相互關(guān)系 。 市場潛力大。同時(shí)項(xiàng)目區(qū)依山傍水，自然風(fēng)貌與人文景觀相輔相成，符合中國人民傳統(tǒng)的擇陵習(xí)慣，是 人們理想的殯葬場所 。 殯儀館與大青山極樂山莊是相關(guān)配套投資，也是呼市區(qū)域內(nèi)唯一的一家經(jīng)自治區(qū)民政廳審批的經(jīng)營性殯儀服務(wù)機(jī)構(gòu)，各級(jí)政府 出臺(tái)了一系列政策環(huán)境優(yōu)惠，在 土地、 技術(shù)、信息、資金、政策等方面實(shí)行傾斜，為 該項(xiàng)目的就是 注入了強(qiáng)大活力。 目前項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平較為落后，各類農(nóng)業(yè)機(jī)械擁有和使用率較低，勞動(dòng)強(qiáng)度大。 全鄉(xiāng)有耕地面積 萬畝，全部是坡梁旱地，人均耕地9 畝。平均降雨量 250— 360㎜ ，降水集中于 6— 9月