【正文】 單位未按規(guī)定定期對(duì)的貨幣資金、固定資產(chǎn)進(jìn)行核查盤(pán)點(diǎn), 不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度(風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) B5)。采用了概率分析法、情景分析法和風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖法以分析風(fēng)險(xiǎn)。其次組織召開(kāi)了由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的動(dòng)員會(huì), 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員和安排, 要求財(cái)務(wù)部門(mén)先進(jìn)行自查,查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),研究整改措施,向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組匯報(bào)自查情況。本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)主要包括 預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)、收支管理風(fēng)險(xiǎn)、政府采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。①單位層面風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下三個(gè)方面:組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn):單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、部門(mén)職責(zé)不清晰、內(nèi) 部控制管理機(jī)制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)的措施建議新城區(qū)醫(yī)院年 10 月 26明確崗位職責(zé)制。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序和方法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)從幾個(gè)方面展開(kāi)：，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù)；，各自對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了評(píng)價(jià)，要求各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究整改措施，向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組匯報(bào)自查情況；，選擇關(guān)鍵科室和自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)少的科室進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對(duì)其他科室也進(jìn)行了快速檢查；，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，組織編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（2）、業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。保山市博盛投資管理開(kāi)發(fā)有限公司2016年3月17日第四篇：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》和單位《內(nèi)部控制管理制度》有關(guān)規(guī)定，開(kāi)展了對(duì)單位各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下：一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)組織情況（一）工作機(jī)制在單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)展內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)。第六章評(píng)估結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)。一是環(huán)境評(píng)價(jià)前期進(jìn)行多次民意調(diào)查，深入了解群眾心聲，相關(guān)政策、依據(jù)進(jìn)行講解，做實(shí)了群眾工作。項(xiàng)目符合國(guó)家法律及政策，各項(xiàng)手續(xù)合法合規(guī)，在落實(shí)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范、化解措施和預(yù)案，建成后大大改善低收入家庭的居住問(wèn)題，降低了社會(huì)上一些低收入家庭無(wú)房可住、無(wú)房可租的問(wèn)題，由此可見(jiàn)該項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定造成負(fù)面影響。在施工可能的情況下，盡量將大型的施工進(jìn)行布置在距居住、辦公等人員密集區(qū)相對(duì)較遠(yuǎn)的項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)，通過(guò)距離衰減，降低對(duì)敏感區(qū)域的影響。在施工期間運(yùn)送砂石、泥土、水泥等車(chē)輛，車(chē)廂嚴(yán)密清潔，防止泄露造成沿途地面污染。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容：項(xiàng)目建設(shè)需要占用大量土地，可能會(huì)對(duì)生態(tài)造成一定程度的破壞，項(xiàng)目建設(shè)期間可能產(chǎn)生噪聲、粉塵、廢棄砂石料、生態(tài)破壞等影響。項(xiàng)目符合國(guó)家有關(guān)加大保障性住房建設(shè)的相關(guān)政策。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：項(xiàng)目合理、合法性遭質(zhì)疑風(fēng)險(xiǎn)很小。以正確把握和妥善解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題為根本，以推進(jìn)科學(xué)決策、民主決策、依法決策為目標(biāo)，為建設(shè)“平安、和諧、小康、生態(tài)”社會(huì)營(yíng)造良好環(huán)境。公租房不僅解決廣大中低收入家庭的居住問(wèn)題，還能進(jìn)一步改善投資環(huán)境，公租房建設(shè)以及其他方面的大力度民生投入，將推動(dòng)當(dāng)?shù)匦纬闪己玫纳鐣?huì)生態(tài)，有助于大學(xué)生和外來(lái)務(wù)工人群生活上安頓、工作上安心，這對(duì)許多企業(yè)尤其是勞動(dòng)密集型企業(yè)來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是一個(gè)長(zhǎng)期的利好消息，這又將推動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。由政府提供政策支持建設(shè)的公租房，對(duì)于那些已就業(yè)但無(wú)力購(gòu)房者以及中低收入群體的家庭狀況得以緩解。據(jù)調(diào)查，當(dāng)前廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房等保障性住房惠及面不到總?cè)丝诘?%，即使加上危舊房、棚戶(hù)區(qū)改造、城中村改造等，也只能是小范圍“救濟(jì)”，不能保障所有人有房可住。二、社會(huì)效益分析近些年來(lái)，隨著政府對(duì)廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房建設(shè)等改造力度的逐步加大，城市低收入家庭的住房條件有了較大提高。2016年2月3日保山市發(fā)展和改革委員會(huì)文件（保發(fā)改投資[2016]87號(hào)）。項(xiàng)目投入使用后，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)生活垃圾和污水的收集、運(yùn)送工作，防止人為造成環(huán)境污染。噪聲治理措施抽排風(fēng)設(shè)施吸風(fēng)口、廚房抽油煙機(jī)與工作區(qū)留有足夠的衰減距離，選用噪聲低的設(shè)備，確保噪聲達(dá)標(biāo)排放。（3）運(yùn)營(yíng)期環(huán)保措施廢水治理措施廚房廢水經(jīng)隔油池處理達(dá)標(biāo)后排放，衛(wèi)生間的廢水經(jīng)化糞池處理達(dá)標(biāo)后排入城市污水管網(wǎng)。環(huán)境保護(hù)的組織管理措施①建設(shè)單位應(yīng)將本項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)作為工作的一個(gè)組成部分，納入工程的管理與監(jiān)督中。在施工可能的情況下，盡量將大型的施工進(jìn)行布置在距居住、辦公等人員密集區(qū)相對(duì)較遠(yuǎn)的項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)，通過(guò)距離衰減，降低對(duì)敏感區(qū)域的影響。水環(huán)境保護(hù)措施①擬建項(xiàng)目在施工過(guò)程中產(chǎn)生的建筑施工廢水通過(guò)沉淀池進(jìn)行沉淀處理后，用于場(chǎng)地噴灑降塵，對(duì)施工廢水進(jìn)行循環(huán)使用，節(jié)約使用水資源，減輕因施工廢水的排放對(duì)地表水體造成影響。對(duì)于交通噪聲，采取種植綠化帶減少噪音影響，利用合理的功能分區(qū)減少小區(qū)內(nèi)的生活噪聲干擾。廢水廢水主要為廚房、衛(wèi)生間和清潔過(guò)程中產(chǎn)生的廢水。固體廢棄物固體廢棄物主要來(lái)源于建筑垃圾和生活垃圾。水污染源施工廢水產(chǎn)生于材料的攪拌、場(chǎng)地的清洗等環(huán)節(jié)，主要含有懸浮物（泥沙、水泥等）。二、行業(yè)準(zhǔn)入分析 符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定。電力建設(shè)配套方面：主要依靠啟動(dòng)區(qū)王家山110KV變電站和園區(qū)自建的35KV變電站，目前可滿(mǎn)足企業(yè)生產(chǎn)生活用電。同時(shí)，保山輕紡產(chǎn)業(yè)園于2013年12月31日成功申報(bào)成為全國(guó)第20個(gè)紡織產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移試點(diǎn)園區(qū)，在云南省規(guī)劃建設(shè)工業(yè)園區(qū)尚屬首家。管委會(huì)委托上海、北京、昆明等地的規(guī)劃設(shè)計(jì)院對(duì)園區(qū)的總規(guī)和保山輕紡產(chǎn)業(yè)園、長(zhǎng)嶺崗木材加工和交易片區(qū)控規(guī)進(jìn)行了規(guī)劃設(shè)計(jì)。三、公租房建設(shè)同時(shí)還能促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。居無(wú)定所，生活就不穩(wěn)定，也就談不上尊嚴(yán)，更談不上幸福。一、公租房建設(shè)將有效緩解住房緊張問(wèn)題。項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容及規(guī)模新建地上6層框架結(jié)構(gòu)的公共租賃住房2幢（④棟、⑤棟），共240套（其中2016年實(shí)施216套，提前實(shí)施24套）。為慣竊落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院及黨委、省政府加快推進(jìn)保障性安居工程的決策部署，2011年4月云南省政府頒發(fā)了《云南省人民政府關(guān)于大力推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)的意見(jiàn)》（云政發(fā)〔2011〕64號(hào)），提出各地、各有關(guān)部門(mén)要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，把推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)作為調(diào)結(jié)構(gòu)、促發(fā)展、惠民生的重要思想，全面落實(shí)各項(xiàng)政策措施，多渠道增加保障性住房供應(yīng)，切實(shí)解決好全省城鄉(xiāng)低收入家庭住房困難問(wèn)題，并逐步解決城鎮(zhèn)中等偏下收入家庭（含新就業(yè)人員）的住房困難。三、項(xiàng)目概況項(xiàng)目背景近年來(lái)，隨著廉租房、經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)和棚戶(hù)區(qū)改造力度的逐步加大，城市低收入家庭的住房條件得到較大改善。主要負(fù)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)廠(chǎng)房及基礎(chǔ)設(shè)施投資管理開(kāi)發(fā)。通過(guò)公租房、低丘緩坡、標(biāo)準(zhǔn)廠(chǎng)房等項(xiàng)目。近3年來(lái)，；二是探索多種模式。五是成立園區(qū)綜合服務(wù)中心，主要負(fù)責(zé)對(duì)入園企業(yè)在項(xiàng)目建成之前所有手續(xù)的辦理和保姆式服務(wù)，以及對(duì)產(chǎn)業(yè)片區(qū)和托管區(qū)集鎮(zhèn)的市政環(huán)衛(wèi)工作。三是多方協(xié)調(diào)，配合企業(yè)做好招工工作。標(biāo)準(zhǔn)廠(chǎng)房建設(shè)情況:目前，交付使用近30萬(wàn)平方米，在建10萬(wàn)平方米。園區(qū)總體規(guī)劃為50平方公里、啟動(dòng)區(qū)輕紡產(chǎn)業(yè)園區(qū)規(guī)劃約8平方公里、長(zhǎng)嶺崗木材加工和交易片區(qū)規(guī)劃為7平方公里，明確重點(diǎn)發(fā)展輕紡、云服務(wù)、建材和木業(yè)加工、五金機(jī)電小商品四大產(chǎn)業(yè)。另外，為確保收儲(chǔ)的土地能及時(shí)供地，不浪費(fèi)指標(biāo)，及時(shí)辦理手續(xù)后納入園區(qū)投資開(kāi)發(fā)公司，作為園區(qū)的資源進(jìn)行充分使用。園區(qū)成立了兩個(gè)公司（保山金盛工業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司和保山市博盛投資管理開(kāi)發(fā)有限公司），主要負(fù)責(zé)園區(qū)水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)廠(chǎng)房和保障性住房建設(shè)，以及作為融資主體向金融機(jī)構(gòu)申貸。對(duì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)型人才，特別是工程項(xiàng)目管理方面的人才，主要是通過(guò)面向社會(huì)公開(kāi)聘用。根據(jù)園區(qū)實(shí)體化管理需要設(shè)置機(jī)構(gòu)。園區(qū)實(shí)體化管理3年多來(lái)，園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，2015年，%；，%；，%；，；，%；，%；，%；，%，%，%；引進(jìn)企業(yè)15戶(hù)，同比增長(zhǎng)25%；，%；實(shí)現(xiàn)農(nóng)民人均純收入10462元，%。一是要在上述因素分析的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目是否可行作出結(jié)論；二是對(duì)可行的項(xiàng)目建設(shè)提出合理化的改進(jìn)建議，以保證項(xiàng)目建設(shè)的順利進(jìn)行；或?qū)Σ豢尚械捻?xiàng)目指明存在的問(wèn)題，為項(xiàng)目主辦單位改進(jìn)下一步的項(xiàng)目設(shè)計(jì)工作提供指導(dǎo)和參考。對(duì)照上述內(nèi)容，項(xiàng)目可行性評(píng)估的重點(diǎn)主要有兩個(gè)子指標(biāo)：二是經(jīng)濟(jì)的可行性。重點(diǎn)內(nèi)容之二就是可行性。無(wú)論是新建項(xiàng)目，還是改建、