【正文】 44 附 錄 一、 附表： 附表 1：可研報(bào)告編寫人員基本情況表 附表 2：建設(shè)投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23：科技投入明細(xì)表 附表 24：生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費(fèi)估算表 附表 3：流動(dòng)資金估算表 附表 4：資金籌措與使用計(jì)劃表 附表 41：財(cái)政資金使用明細(xì)表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 51：?jiǎn)挝怀杀竟浪惚? 附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附 表 7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 附表 71：營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表 8：項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 9：銀行貸款還本付息計(jì)算表 注：附表格式僅供參考，必要時(shí)可適當(dāng)調(diào)整；擴(kuò)建、改建項(xiàng)目應(yīng)分別列出“有項(xiàng)目”與“無(wú)項(xiàng)目”相關(guān)表格。 帶動(dòng)就業(yè)分析 此項(xiàng)目可發(fā)展蔬菜生產(chǎn)基地 15000 畝，可以帶動(dòng)農(nóng)戶 4000 戶，項(xiàng)目單位可安排就業(yè) 273 人，年工資總額在 680 萬(wàn)左右，項(xiàng)目每年采購(gòu)蔬菜支出約 3000 萬(wàn)元 以上 ，可以帶動(dòng)蔬菜生產(chǎn)基地 1000 農(nóng)村勞動(dòng)力就業(yè)，除去種植成本約占菜價(jià)三分之一，人均年純收入 2 萬(wàn)元左右。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。由此可見，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為此，分別把銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資 3個(gè)方面可能發(fā)生的變化因素提高 5％和降低 5％的單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值影響的敏感性分析。 財(cái)務(wù)生存能力分析 財(cái)務(wù)生存能力計(jì)算詳見財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，經(jīng)過計(jì)算可以得出，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年能收支平衡，并有盈 余，表明項(xiàng)目有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營(yíng)，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)生存能力較強(qiáng)。 資產(chǎn)負(fù)債率分析 資產(chǎn)負(fù)債率系指各期末負(fù)債總額 (TL)同資產(chǎn)總額 (TA)的 比率，應(yīng)按下式計(jì)算： TL LOAR= 100％ TA 式中： TL—— 期末負(fù)債總額； TA—— 期末資產(chǎn)總額。 （ 4)、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR)系指能使項(xiàng)目在計(jì) 算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率， 38 計(jì)算公式： 式中： CI—— 現(xiàn)金流入量； CO—— 現(xiàn)金流出量； (CICO)第 t 年的凈現(xiàn)金流量； n—— 計(jì)算期。 d、凈現(xiàn)金流量 （正常年）。 財(cái)務(wù)效 益分析 盈利能力分析 年利潤(rùn)總額 ⑴ 投資利潤(rùn)率 =————— 100%=———— 100= % 總投資 5500 37 （ 2）、現(xiàn)金流量分析 a、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值系指按設(shè)定的折現(xiàn)率 (一般采用基準(zhǔn)收益率 iC) 計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和，可按下式計(jì)算 式中： ic—— 設(shè)定的折 現(xiàn)率 (同基準(zhǔn)收益率 )，本項(xiàng)目為 10％。 成本測(cè)算 ⑴ 、預(yù)計(jì)年總成本 萬(wàn)元。 36 參照目前相應(yīng)產(chǎn)品的市場(chǎng)銷售價(jià)格，考慮未來市場(chǎng)供求狀況的變化，預(yù)測(cè)本項(xiàng)目年生產(chǎn)保鮮蔬菜 。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 銷售收入 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)測(cè)算按生產(chǎn)期第一年達(dá)到生產(chǎn)能力的 80%，第二年達(dá)到生產(chǎn)能力 92%。產(chǎn)品增值稅率為 13%，城建稅按增值稅 3%計(jì)算，教育附加費(fèi)按增值稅 1%計(jì)算。 34 資金來源 企業(yè)自籌 4300萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼資金 200萬(wàn)元，銀行借款 1000萬(wàn)元 財(cái)政資金的使用范圍 財(cái)政補(bǔ)貼資金將嚴(yán)格按照 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》規(guī)定執(zhí)行，本項(xiàng)目中財(cái)政補(bǔ)貼資金 50%將用于固資產(chǎn)建設(shè)， 50%用于農(nóng)副產(chǎn)品的收購(gòu)。 33 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) （ 1）、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版； （ 2）、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）（計(jì)辦投資 [2020]15號(hào)）； （ 3）、依據(jù)《河北省建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額》（ 2020）年； （ 4）、唐山市工程造價(jià)信息； （ 5）、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)提供的項(xiàng)目技術(shù)資料、相關(guān)專業(yè)提供的估算資料等材料及近期豐南區(qū)實(shí)施類似工程的實(shí)際造價(jià)。 評(píng)標(biāo)方法 本項(xiàng)目宜采用綜合評(píng)標(biāo)價(jià)法。 招投標(biāo) 依據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》和《河北省實(shí)施 (中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法 )辦法 》的規(guī)定，本項(xiàng)目須實(shí)行招標(biāo)。 ：內(nèi)容至少包括：相關(guān)法律、法規(guī)知識(shí)；基礎(chǔ)知識(shí)和專業(yè)知 識(shí)；標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程及工作規(guī)范；食品衛(wèi)生常識(shí)； HACCP 體系文件等。 部培訓(xùn)：內(nèi)部培訓(xùn)根據(jù)批準(zhǔn)后的職工年度培訓(xùn)計(jì)劃的要求，由總經(jīng)辦或各 科室、車間自行組織實(shí)施。培訓(xùn)計(jì)劃的內(nèi)容包括：培訓(xùn)的要 求、形式、時(shí)間、人數(shù)、地點(diǎn)等。本程序適 30 用于項(xiàng)目對(duì)所有從事與質(zhì)量活動(dòng)有關(guān)人員的內(nèi)、外部培訓(xùn)活動(dòng)。 29 第七章 項(xiàng)目組織與管理 項(xiàng)目機(jī)構(gòu)的設(shè)置 項(xiàng)目機(jī)構(gòu)的設(shè)置 該項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)設(shè)置只涉及蔬菜加工、保鮮人員。施工期對(duì)環(huán)境影響較大的主要是揚(yáng)塵和噪聲。其排放濃度及排放量均滿足《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。 (2)生活廢水 本項(xiàng)目廢水主要為經(jīng)營(yíng)廢水，排水項(xiàng)目生產(chǎn)和生活污水排水量按用水量 80％估算，為 504． 8m3／ d。 總之，采取以上措施后，可有效的控制施工揚(yáng)塵，使其對(duì)周圍環(huán)境的影響較小。在無(wú)雨干燥天氣、運(yùn)輸高峰時(shí)段，應(yīng)對(duì)施工道路適時(shí)灑水降塵。開挖棄土堆時(shí)遇干燥、大風(fēng)季節(jié)要及時(shí)灑水，避免產(chǎn)生揚(yáng)塵。這些廢物基本上不溶解、不腐爛變質(zhì)，如果處理不當(dāng)，會(huì)影響景觀和周邊的環(huán)境質(zhì)量。 施工期生活垃圾主要為有機(jī)廢物。含油廢水或廢棄物，不得隨意棄置和傾流，可用容器收集或建小型隔油池進(jìn)行處理，以防止油污染。生活污水來自施工人員排放的生活污水，其水質(zhì)與城市生活污水差別不大。這樣可將施工噪音對(duì)周圍環(huán)境的影響控制在一定 的范圍內(nèi)。 根據(jù)《建筑施工場(chǎng)界噪聲限制》的規(guī)定，在土 石方施工階段，施工現(xiàn)場(chǎng)晝間 1 0 m 處即可達(dá)到噪聲限制要求，夜間 l 0 0 m 處可達(dá)標(biāo)。污染類別為噪聲、揚(yáng)塵、廢水和廢渣。 其他輔助建筑 500㎡ 院墻 ：長(zhǎng)度 551米。 （ 8）收購(gòu)加工平臺(tái) 占地面積 1800 ㎡，建筑面積 1800 ㎡，由生產(chǎn)車間前后向外挑出形成外廊式結(jié)構(gòu)，平臺(tái)寬度 8 m。 （ 5）更衣室、衛(wèi)生間 位于進(jìn)入各個(gè)車間的必經(jīng)之地，分左右男女更衣室，不同工段的工人可以分別從不 同更衣室進(jìn)入不同的生產(chǎn)車間，避免交叉污染，總占地面積 200m2。采用雙冷庫(kù)設(shè)計(jì)可以有效降低能耗、便于管理， 實(shí)際運(yùn)行成本可以大大降低。 （ 2）加工處理車間：在本車間內(nèi)進(jìn)行人工加工、分級(jí)、清洗等，占地面積 10300m2 左右。 設(shè)備選型方案 項(xiàng)目所需的生產(chǎn)設(shè)備選用自動(dòng)化程度高、技術(shù)先進(jìn)的廠家，詳細(xì)的見設(shè)備明細(xì)表。感官指標(biāo)應(yīng)達(dá)到色澤、氣味正常，外形整齊，重量符合出廠規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 建設(shè)規(guī)劃和布局 項(xiàng)目分三期建設(shè)； 一期： 2020 年 8 月至 2020 年 3 月，投資 3000 萬(wàn)元，新建廠房6600㎡，冷庫(kù) 1500㎡，庫(kù)房 1000㎡，辦公樓及附屬 2500㎡，購(gòu) 置設(shè)備 15臺(tái)套， 2020 年預(yù)計(jì)年產(chǎn)日式漬菜 2020 萬(wàn)公斤。目前，公司已成為國(guó)內(nèi)該類產(chǎn)品出口的最大廠家，并獲得 HACCP 體系認(rèn)證。市場(chǎng)也迅速萎靡。 15 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析 唐山三商食品有限公司建于 1998年，公司生產(chǎn)的主產(chǎn)品“日式小包裝成品漬菜”，全部銷往日本，產(chǎn)銷率達(dá) 100％。網(wǎng)通公司對(duì)工業(yè)區(qū)提供優(yōu)惠條件及優(yōu)質(zhì)服務(wù)，為全國(guó)及世界各地的通訊聯(lián)系創(chuàng)造了有利條件。累計(jì)平均氣溫 10． 5度，平均無(wú)霜期 182 天，常年平均降水量 601 毫米。 建設(shè)條件 ；唐山市豐南區(qū)位于華北平原東部的渤海之濱，西距首都北京 185公里，東距秦皇島港 150公里，京唐港 68公里，南臨渤海，海岸線長(zhǎng) 23． 5 公里。 ： 唐山三商食品有限公司小集分廠自 2020年后開始生產(chǎn)國(guó)內(nèi)銷售的醬菜，隨著醬菜的生產(chǎn)技術(shù)與市場(chǎng)日趨成熟， 12 年銷售額已達(dá) 3000萬(wàn)元， 2020年底經(jīng)區(qū)鎮(zhèn)兩級(jí)政府協(xié)調(diào)，將小集工廠出售給東華鋼鐵，目前該公司內(nèi)銷醬菜生產(chǎn)處于暫停狀態(tài)。半加工蔬菜和混合鮮蔬菜汁飲料恰好滿足了這一市場(chǎng)需求。由于多數(shù)產(chǎn)地基礎(chǔ)設(shè)施和條件缺乏，不能很好地解決產(chǎn)地蔬菜分選、分級(jí)、清洗、預(yù)冷、 冷藏運(yùn)輸?shù)葐栴}，致使果蔬在采后流通過程中的損失相當(dāng)嚴(yán)重，果蔬每年損失率為25％～ 30％，約 750 億元。農(nóng)業(yè)氣候?qū)贉貛I海季風(fēng)半濕潤(rùn) 11 性氣候，累計(jì)平均日照 小時(shí)，累計(jì)年平均氣溫 ℃ ,無(wú)霜期182天，得天獨(dú)厚的自然條件非常適合生態(tài)設(shè)施蔬菜生產(chǎn)。 51′ 43″至 118176。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 豐南區(qū)生產(chǎn)條件優(yōu)越，自然資源豐富 。 豐南區(qū)不斷健全和完善社會(huì)化服務(wù)支撐體系的服務(wù)宗旨為區(qū)內(nèi)企業(yè)提供了良好的投資環(huán)境，有利于企業(yè)發(fā)展壯大。 1988 年被