中小企業(yè)發(fā)行上市的條件及程序-wenkub.com
2026-01-06 07:49 本頁面
【正文】 2023年 2月 2日星期四 5時 34分 14秒 17:34:142 February 2023 ? 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 , February 2, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 。 :34:1417:34Feb232Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 2023年 2月 2日星期四 5時 34分 14秒 17:34:142 February 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 :34:1417:34:14February 2, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 , February 2, 2023 ? 雨中黃葉樹，燈下白頭人。如果申請?jiān)谥靼迳鲜?，發(fā)行后總股本不低于 5000萬元，且公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 25％以上；公司股本總額超過人民幣 4億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10％以上 ? 最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于 20％ ? 最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損 ?最近 2年連續(xù)盈利，最近 2年凈利潤累計(jì)不少于 1000萬元，且持續(xù)增長；或者最近 1年盈利，且凈利潤不少于 500萬元，最近 1年?duì)I業(yè)收入不少于 5000萬元，最近 2年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于 30%。特色投行 精品投行 中小企業(yè)發(fā)行上市的條件與程序 長江證券 承銷保薦有限公司 2023年 10月 1 特色投行 精品投行 第一章 中小企業(yè)發(fā)行上市的重要意義 3 第三章 中小企業(yè)發(fā)行上市中的常見問題 16 目 錄 第二章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本條件 8 第四章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本程序 27 2 特色投行 精品投行 第一章 中小企業(yè)發(fā)行上市的重要意義 ?股票發(fā)行與上市 ?中小企業(yè)為什么要上市 ?中小企業(yè)上市的優(yōu)點(diǎn)分析 ?中小企業(yè)上市的缺點(diǎn)分析 3 特色投行 精品投行 股票發(fā)行與上市 ?公開發(fā)行 （公募） ? 向不特定對象發(fā)行股票 ? 向累計(jì)超過二百人的特定對象發(fā)行股票 ? 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行為 ?非公開發(fā)行（私募） 股票發(fā)行 股票上市 ? 首次公開發(fā)行并上市（ IPO） 與借殼上市 ? 境內(nèi)上市與境外上市 ? 主板（含 中小板 ） 上市 與 創(chuàng)業(yè)板上市 4 特色投行 精品投行 ?優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) ?創(chuàng)造收購貨幣 在客戶中樹立形象 在供應(yīng)商中樹立信譽(yù) 市場效應(yīng) 財(cái)務(wù)理由 財(cái)富效應(yīng) 管理提升 ?提升公司治理 ?員工激勵 創(chuàng)業(yè)股東財(cái)富增值 中小企業(yè)為什么要上市？ 5 特色投行 精品投行 倍增的 股權(quán)價(jià)值 完善的 公司治理 多樣的 融資渠道 中小企業(yè)上市的優(yōu)點(diǎn)分析 巨大的 廣告效應(yīng) 6 特色投行 精品投行 中小企業(yè)上市的缺點(diǎn)分析 更多的社會責(zé)任 收益股東共享化 初始及持續(xù)成本 強(qiáng)制的信息披露 決策運(yùn)作程序化 股東財(cái)富公開化 7 特色投行 精品投行 第二章 中小企業(yè)發(fā)行上市的基本條件 ?《 證券法 》 對 IPO的基本要求 ?《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 及 《 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 》 的具體規(guī)定 8 特色投行 精品投行 《 證券法 》 對 IPO的基本要求 ? 證券發(fā)行 ? 《 證券法 》 第十三條規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件 ? 具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu) ? 具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好 ? 最近三年財(cái)務(wù)會計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為 ? 經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件 ? 證券上市 ? 《 證券法 》 第五十條規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件 ? 股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行 ? 公司股本總額不少于人民幣 3000萬元 ? 公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的 25%以上，公司股本總額超過人民幣 4億元的，公開發(fā)行股份的比例為 10%以上 ? 公司最近三年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告無虛假記載 9 特色投行 精品投行 兩個 《 辦法 》 對 IPO的具體規(guī)定 10 特色投行 精品投行 中小企業(yè)上市基本條件 —— 主體資格 ? 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司 ? 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在 3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù) ?發(fā)行前凈資產(chǎn)不少于 2023萬元，最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損 ?發(fā)行后股本總額不少于 3000萬元 13 特色投行 精品投行 中小企業(yè)上市基本條件 —— 募集資金投向 ?募集資金應(yīng)當(dāng)有明確的使用方向，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù) ?募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng) ?募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、
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