【正文】 監(jiān)理工程師必須依照合同和國家的法律、法規(guī)和方針、政策 ， 做好施工階段資金管理工作。 (3) 工程量清單是計(jì)算工程價(jià)款和合同結(jié)算的依據(jù)。 投 標(biāo)人未填寫的單價(jià)和合價(jià) , 視為此項(xiàng)費(fèi)用已包含在工程量清單的其他單價(jià)和合價(jià)中。 二、標(biāo)底編制原則 三、標(biāo)底編制依據(jù) 四、水利工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)標(biāo)底的編制方法 以定額法為主 , 實(shí)物量法和其他方法為輔 , 多種方法并用的綜合分析方法。 ③ 發(fā)包人的管理能力 。 ② 工程設(shè)計(jì)的深度 。 將合同的計(jì)價(jià)方式與計(jì)價(jià)階段相結(jié)合 , 就會發(fā)現(xiàn) 不同的計(jì)價(jià)方式在合同實(shí)施的不同階段 ， 其價(jià)格是不同的 ,造價(jià)管理必須結(jié)合合同的計(jì)價(jià)方式 , 在合同實(shí)施的不同階段采用相應(yīng)的管理手段和措施 , 以實(shí)現(xiàn)合同 投 資目標(biāo)。 ?對固定總價(jià)合同 , 招投標(biāo)合同價(jià)與結(jié)算合同價(jià)一般一致。 甲乙雙方簽訂的工程承包合同 , 從法律上講生效之時(shí) , 建筑安裝工程承包合同的價(jià)格就算確定下來了。 成本加酬金合同則 主要是由業(yè)主承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 4. 最高限額成本加固定最大酬金合同 ， 首先確定最高限額成本、報(bào)價(jià)成本和最低成本。在此基礎(chǔ)上 , 根據(jù)目標(biāo)成本來確定酬金的數(shù)額 , 可以是百分?jǐn)?shù)的形式 , 也可以是一筆固定酬金。 2. 成本加固定金額酬金合同 成本加固定百分比酬金合同相似。 有兩個(gè)明顯 缺點(diǎn) ： 一是發(fā)包人對工程總價(jià)不能實(shí)施實(shí)際的控制 ； 二是承包人對降低成本也不太感興趣。這種合同形式主要適用于沒有施工圖或圖紙不詳細(xì)、工程量不明、卻急需開工的緊迫工程。 缺點(diǎn)： 對于某些不易計(jì)算工程量的項(xiàng)目或工程費(fèi)應(yīng)分?jǐn)傇谠S多工程的復(fù)雜工程項(xiàng)目中 , 這種合同易引起爭議。 15%~177。 項(xiàng)目法人要求投標(biāo)者在投標(biāo)時(shí)按單價(jià)合同辦法分別填報(bào)分項(xiàng)工程單價(jià) ， 從而計(jì)算出工程總價(jià) ， 據(jù)之簽訂合同 。合同的總價(jià)一般以圖紙及規(guī)定、規(guī)范為計(jì)算基礎(chǔ) , 但它是按 “ 時(shí)價(jià) ” 進(jìn)行計(jì)算的。它以圖紙及工程量清單和說明書為依據(jù) , 由承包人與發(fā)包人經(jīng)過商定或承包人依據(jù)招標(biāo)文件進(jìn)行報(bào)價(jià)確定。 6. 總 投 資為靜態(tài)總 投 資、價(jià)差預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期融資利息之和。 4. 價(jià)差預(yù)備費(fèi)。 2. 基本預(yù)備費(fèi)。 3. 科研勘測設(shè)計(jì)費(fèi) 科研勘測設(shè)計(jì)費(fèi)指工程建設(shè)所需要的規(guī)劃、科研、勘測和設(shè)計(jì)等費(fèi)用。 (2) 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)。 ( 五 ) 獨(dú)立費(fèi) 1. 建設(shè)管理費(fèi) (1) 項(xiàng)目建設(shè)管理費(fèi)。 2. 施工交通工程 其投資按照設(shè)計(jì)工程量乘單價(jià)計(jì)算 , 也可 采用擴(kuò)大單位指標(biāo)編制。 設(shè)備費(fèi)概算是按設(shè)計(jì)單位選定的設(shè)備型號、規(guī)格、數(shù)量 , 出廠價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)等來編制的。 2. 引水工程及河道工程機(jī)電設(shè)備及安裝工程指構(gòu)成該工程固定資產(chǎn)的全部機(jī)電設(shè)備及安裝工程。 八、建筑安裝工程概算編制 ( 一 ) 建筑工程分為主體建筑工程、交通工程、房屋建筑工程、外部供電線路工程和其他建筑工程 , 根據(jù)不同的設(shè)計(jì)深度 , 分別采用不同的方法編制概 ( 估 ) 算。 第一部分 移民征地補(bǔ)償 , 包括農(nóng)村移民安置費(fèi)、集鎮(zhèn)遷建費(fèi)、城鎮(zhèn)遷建費(fèi)、工業(yè)企業(yè)遷建費(fèi)、專業(yè)項(xiàng)目恢復(fù)改建費(fèi)、防護(hù)工程費(fèi)、庫底清理費(fèi)和其他費(fèi)用 8 項(xiàng)。 第一至第三部分屬永久工程 , 竣工技入運(yùn)行后承擔(dān)設(shè)計(jì)所確定的功能并發(fā)揮效益 , 構(gòu)成生產(chǎn)運(yùn)行單位的固定資產(chǎn)。 第二部分 機(jī)電設(shè)備及安裝工程。包括城鎮(zhèn)供水工程、錮溉工程 、 凋湖整治工程和堤防工程。 第四步 : 計(jì)算工程各年度預(yù)計(jì)完成的投資額。 二、設(shè)計(jì)概算的編制依據(jù) 有關(guān)法規(guī)、制度、規(guī)程 水利工程設(shè)計(jì)概算編制規(guī)定 相關(guān)定額 水利工程設(shè)計(jì)工程量計(jì)算規(guī)則 初步設(shè)計(jì)文件及圖紙 “量、價(jià)、費(fèi)”三要素 基礎(chǔ)概算額 =工程量 單價(jià) 三、設(shè)計(jì)概算的編制方法及步驟 水利工程設(shè)計(jì)概算一般用概算指標(biāo)法編制 。 第二節(jié) 水利工程概算編制 編制依據(jù) :《 水利工程設(shè)計(jì)概 (估 )算編制規(guī)定 》 水總 【 2022】116 號文件 。 1) V=l, 說明 C=F, 即實(shí)現(xiàn)功能的現(xiàn)實(shí)成本與實(shí)現(xiàn)功能的最低費(fèi)用相符合 ,這種情況可認(rèn)為比較理想 。根據(jù)用戶的需要 ， 通過適當(dāng)降低產(chǎn)品的某些功能 ， 以使產(chǎn)品成本有較大幅度的降低 ， 從而提高產(chǎn)品的價(jià)值。在不增加產(chǎn)品成本的前提下 ,通過提高產(chǎn)品功能來提高產(chǎn)品的價(jià)值。 限額設(shè)計(jì)是通過合理確定設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)規(guī)模和設(shè)計(jì)原則 ,通過合理取定概預(yù)算基礎(chǔ)資料 ,通過層層設(shè)計(jì)限額 ,來實(shí)現(xiàn)投資限額的控制和管理。 (5)進(jìn)度應(yīng)留有余地。 1. 按費(fèi)用設(shè)計(jì)的準(zhǔn)則 (1)限定所需的性能 , 但不限定達(dá)到預(yù)定結(jié)果的途徑。 (5)有利于節(jié)約建筑材料 ,降低工程造價(jià) ,提高經(jīng)濟(jì)效益。 (2)便于采用和推廣行之有效的新技術(shù)、新成果。 (3) 當(dāng)整個(gè)房屋或構(gòu)筑物不能定型化時(shí) ,則應(yīng)把其中重復(fù)出現(xiàn)的部分 ,如房屋的建筑單元、節(jié)間和主要的結(jié)構(gòu)點(diǎn)構(gòu)造 ,在配件標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)上定型化。 (3)省、自治區(qū)、直轄市標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì) ,簡稱 “ 地方標(biāo)準(zhǔn) ” 。 (一 ) 設(shè)計(jì)方案優(yōu)選的廣度 ， 類型比較廣泛 設(shè)計(jì)方案及建筑模型 , 一般規(guī)定不準(zhǔn)使用顏色 (二 ) 設(shè)計(jì)方案優(yōu)選的深度 ,是根據(jù)業(yè)主的要求決定的 設(shè)計(jì)優(yōu)選的結(jié)果是把參賽者分成兩類 :一類為中獎?wù)?,分出一、二、三名 ； 另一類是非中獎?wù)?,中獎?wù)叩玫姜劷?,非中獎?wù)叩玫焦ぷ鞯难a(bǔ)償費(fèi)。立項(xiàng)前，主管部門支付，立項(xiàng)后，項(xiàng)目法人管理 工程價(jià)款支付 預(yù)付款支付 基本預(yù)備費(fèi)使用 國債專項(xiàng)資金，“專戶管理，部門直接撥付資金” 第四章 設(shè)計(jì)階段的投資控制 其中心思想是預(yù)先控制 ,在滿足質(zhì)量和功能要求的前提下 ,使設(shè)計(jì)概算不超過經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究投資估算并盡可能節(jié)約投資 設(shè)計(jì)方案優(yōu)選、推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、推行限額設(shè)計(jì) 應(yīng)用 價(jià)值工程理論 對設(shè)計(jì)進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較 ,從技術(shù)和經(jīng)濟(jì)兩方面來提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)小于 20%。 3年未進(jìn)行下一程序的，需重新編制 67頁中，一些特例 項(xiàng)目投資估算 作用：編制和審批項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的依據(jù)之一； 項(xiàng)目投資、籌資的依據(jù)；對初步設(shè)計(jì)概算起控制作用。 中央等投資的大中型項(xiàng)目，由中國國際工程咨詢公司負(fù)責(zé)。工程立項(xiàng)和開展可行性研究工作的依據(jù)。 對建設(shè)項(xiàng)目運(yùn)用盈虧平衡點(diǎn)分析時(shí)應(yīng)注 意：盈虧平衡點(diǎn)要按項(xiàng)目投產(chǎn)后的正常年份 計(jì)算，而不能按計(jì)算期內(nèi)的平均值計(jì)算 加單位產(chǎn)品銷售稅金及附單位產(chǎn)品可變成本單位產(chǎn)品銷售價(jià)格 年固定總成本 ???)( QB EP 例 6：某建設(shè)項(xiàng)目年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為 10萬臺，年固定成本為 1200萬元， 產(chǎn)品單臺售價(jià)為 900元，單臺可變成本為 560元，單臺產(chǎn)品銷售稅金及附加為 120元， 試求盈虧平衡點(diǎn)的產(chǎn)銷量 計(jì)算結(jié)果表明，當(dāng)項(xiàng)目產(chǎn)銷量低于 54545臺時(shí)，項(xiàng)目虧損；當(dāng)項(xiàng)目產(chǎn)銷量 大于 54545臺時(shí)，則項(xiàng)目盈利。 %%)15%16( %15???? ???iniFP )1/( ??%%)15%16(6672752 752%15??????i6 6 7 27527524 0 0 0)8 3 3 1 8 (4 0 0 0)50 1 8 (8 3 3 1 8 50 1 8 ???????????查表 i1=15% ， β1＝ ， a＝ A β1 –P=752 i2 =16% ， β2 = ， b＝ A β2 –P=6672 內(nèi)含報(bào)酬率法的優(yōu)點(diǎn)： 考慮了資金時(shí)間價(jià)值；可以反映出投資項(xiàng)目的真實(shí)報(bào)酬率，且不受行業(yè)基準(zhǔn)收益率高低的影響。 采用該方法的決策標(biāo)準(zhǔn)： IRR 當(dāng)內(nèi)含報(bào)酬率 ≥ 資金成本率時(shí)，項(xiàng)目可行；否則項(xiàng)目不可行； 當(dāng)進(jìn)行多項(xiàng)目互斥決策時(shí)，內(nèi)含報(bào)酬率越大越好。 判斷標(biāo)準(zhǔn)： 當(dāng) NPV≥ 0，則項(xiàng)目可行，當(dāng) NPV0，則項(xiàng)目不可行 互斥項(xiàng)目，凈現(xiàn)值越大越好。 K年平均凈利潤， E項(xiàng)目資本金。 是指投資項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期間的平均息稅前利潤與投資項(xiàng)目的投資額之間的比率，一般以百分比表示。 該指標(biāo)一般以年為單位，包括兩種情況： 含建設(shè)期的投資回收期； 不含建設(shè)期的投資回收期 投資回收期＝ 3+10247。 評價(jià)角度不同；項(xiàng)目、國家 效益和費(fèi)用的含義及劃分范圍不同；補(bǔ)貼、稅金、國內(nèi)利息 采用的價(jià)格不同；市場價(jià)格、影子價(jià)格 評價(jià)參數(shù)不同 三、評價(jià)原則 效益與費(fèi)用的計(jì)算口徑相同； 收益與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡； 定量分析與定性分析相結(jié)合，定量為主； 動態(tài)與靜態(tài)分析結(jié)合，動態(tài)為主。 ?普通年金 ——每年年末收付款 （ 1）資金等值計(jì)算 niPF )1( ?? ? ?? ttp iPF )1(0 n 1 2 P1 F P 0 n 1 2 F P P2 Pn1 （ 1）普通年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算 ),(1)1()1(10niAFAiiAiAFntn??????? ??),()1(1)1(1niAPAi iAiAPnnt ?????????niPF )1( ?? A——年金 年金終值系數(shù)（ F/A,i,n） 年金現(xiàn)值系數(shù)（ P/A,i,n） 0 n 1 n－ 1 2 A F P 普通年金 A 兩個(gè)式子相減 ),()1(1)1(1niAPAi iAiAPnnt ?????????1210)1(...)1()1()1( ???????????? ? ntniAiAiAAiAFnn iAiAiAiAiF )1()1(. ..)1()1()1( 12 ?????????? ?AiAiF n ???? )1(),(1)1()1(10niAFAiiAiAFntn??????? ??niFP)1( ??例 張先生每年年末存入銀行 1000元，連續(xù) 5年，年利率 10%，則 5年期滿后，張先生可得本利和為： 例 張先生每年年末存入銀行 1000元，連續(xù) 5年，年利率 10%，則 5年期滿后，張先生可得本利和為： 1 0 51 0 5 0 0 0%101%)101(1 0 0 01)1( 5?????????iiAFn 例 王先生每年年末收到租金 1000元，為期 5年，若按 10%年利率計(jì)算，王先生所收的租金的現(xiàn)值為： 例 王先生每年年末收到租金 1000元，為期5年，若按 10%年利率計(jì)算，王先生所收的租金的現(xiàn)值為： 7 9 07 9 0 0 0 0%10%)101(11 0 0 0)1(15???????????iiAPn? 練習(xí)查年金的終值系數(shù)表 ——附表四 已知 n=8， i=9%， 年金的終值系數(shù) =(F/A,i,n)=？ ? 練習(xí)查年金的現(xiàn)值系數(shù)表 ——附表三 已知 n=12， i=14%， 年金的現(xiàn)值系數(shù) =(P/A,i,n)= ？ ? 練習(xí)查年金的終值系數(shù)表 ——附 a4 已知 n=8， i=9%， 年金的終值系數(shù) =(F/A,i,n)= ? 練習(xí)查年金的現(xiàn)值系數(shù)表 ——附 a3 已知 n=12， i=14%， 年金的現(xiàn)值系數(shù) =(P/A,i,n)= 償債基金公式，已知 F， i， n，求 A， 等額資金回收公式，已知 P， i， n，求 A ),/(1)1( niAFFi iFA n ????),/()1(1 niAPPiiPA n ???? ?1)1()1(????nniiiPA復(fù)利計(jì)算的基本公式 支付類型 計(jì)算簡圖 計(jì)算公式 因子式 說明 因子式 表達(dá)式 名稱 一次支付 (F/P,i,n) 終值 系數(shù) 整存已知 整取多少 (P/F,i,n) 現(xiàn)值 系數(shù) 整取已知 整存多少 等額支付 (F/A,i,n) 終值 系數(shù) 零存已知 整取多少 (A/F,i,n) 償債基金系數(shù) 整取已知 零存多少 (P/A,i,n) 現(xiàn)值 系數(shù) 零取已知 整存多少 (A/P,i,n) 回收 系數(shù) 整存已知 零取多少 ni)1( ?ni ?? )1(ii n 1)1( ??1)1( ?? niinniii)1(1)1(???1)1()1(???nniiiniPF )1( ??niFP ??? )1(iiAF n 1)1( ???1)1( ??? niiFAn