【正文】 媒體是公司和利益相關群體保持 密切聯(lián)系的紐帶，因此 ， 集團公司應借助各種媒體平臺 ，定期或不定 期的宣傳公司的價值理念。 (6) 進一步完善激勵和約束機制。集團公司應當將接受投訴 和批評看作是與客戶、公眾溝通的 黃金機會 ，及時監(jiān)測和分析投 訴的起因、規(guī)律、相關性等特征要素，以便為業(yè)務運營提供非常有價 值的風險預警信息。 (2) 確保及時處理投訴和批評。品牌推廣及維護 風險恰恰可能危及整個市場的 信 心。 可能造成的影響、損 失 : 當出現(xiàn)質(zhì)量 安 全 事 故、違規(guī)經(jīng)營 導 致公司損 失 或成為被告時 ， 公 司的聲譽就在無形中受到了傷害。 1品牌 推 廣 及維護風險。 (5 ) 工程款被拖欠后要及時、靈活的動用法律手段進行清收。 盡量承攬中央和地方政府、醫(yī)院、事業(yè)單位 、大 專 院校、國有企 業(yè)及中央企業(yè)等資金到位的工程項目。 定性指標是根據(jù)對客戶的考察，考察者對其經(jīng)營狀況和發(fā)展前 景 做出的主觀判斷，主要從組織管理、歷史背景、產(chǎn)品與市場、經(jīng)營狀 況、企業(yè)文化與發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展前景、重要事件諸方面進行評價。 對應收帳款監(jiān)控不嚴 。主要包括 :企業(yè)缺乏 長遠的發(fā)展戰(zhàn)略 ， 企業(yè)成本控制不力，市場發(fā)生變化、產(chǎn)品賣不出去， 企業(yè)經(jīng)營過于多樣化、攤子鋪的過大。在管理人員到位 第 34 頁共傭頁 的基礎上，再配以合理到位的各種管理制度，建筑企業(yè)才能做到對海 外項 目的實施 放 心，才能保 證 最終實現(xiàn)建筑 企 業(yè)的整個戰(zhàn)略目標。另外對國內(nèi)項目比較不重視的爭議 解決條款，在談判時也應引起足夠的重視 ， 一 定要選擇對建筑企業(yè)比 較有利的爭議解決方式 ， 以保證建筑企業(yè)的利益。 (2) 加強論證。 c) 訴訟方式 :考慮到建筑企業(yè)在項目當?shù)氐南鄬Ρ∪醯姆删? 濟能力 ， 一 旦 工程出現(xiàn)爭議 ， 比如價款支付、質(zhì)量問題等等 ， 如果在 第 33 頁共傭頁 當?shù)剡M行訴訟，建筑企業(yè)往往很難獲得比較公平合理的判決。 a) ) DAB 爭議解決方式 : 爭端仲裁委員會 (Dispute Adjudication Board，簡 稱 DAB)在 FIDIC 國際工程合同中首次提出 ，目的是為了避 免 耗 時 費錢的國際仲裁和訴訟 ， 公正合理地解決爭議 ，已在國內(nèi)外大 型工程建設 中 廣 泛應用 ， 取得了巨大成功。海外項目的工程價款往往都比較巨額 ， 建筑企業(yè)通常 都 需 要貸款 ， 同時由于施工工期比較長 ， 如果項目施工過程中貸款利 率發(fā)生比較大的變化 ， 對建筑企業(yè)的資金運轉(zhuǎn)以及最終的盈利都會產(chǎn) 生比較大的影響。 匯率風險。為防止巨額工期索賠的發(fā)生 ， 除了在合同中對工期及其順延 和索賠作出詳細 具 體的約定以外 ， 在項目實施過程中 ， 建筑企業(yè)也應 該建立在海外從事國際工程合同管理的商務履行習慣、注重工期證據(jù) 的收集，以確保正常的工期索賠和對來 自 業(yè)主反索賠等抗辯。海外項目涉及的材料采購 ， 有可能是在當?shù)夭少徱灿? 可能從國內(nèi)采購，各地之間的材料價格可能存在極大差異 ， 同時也可 能存在比較大的價格浮動幅度。 勞務風險。 需 要 掌 握 的 信 息主要包括項目現(xiàn)場調(diào)研、 現(xiàn)場勘察、施工資源 信 息、氣候及天氣狀況、流行性疾病以及主要發(fā) 生的不可抗力事件的調(diào)研。 公司設立風險。法律環(huán)境的風險首先表現(xiàn)在法律體系和法律文化 ， 中國是大陸法系國家 ， 但是世界上其他比較發(fā)達的國家多數(shù)是普通法 國家，而發(fā)展中國家由于以前是發(fā)達國家的殖民地 ， 也往往繼承了普 通法的傳統(tǒng)。根據(jù)集團公司 走出去 的戰(zhàn)略部署，拓展 海外 業(yè)務已經(jīng)成為 一 個行業(yè)趨勢 ， 然而 走出去 是個系統(tǒng)工程 ， 海 外建設項 目 一 般來說投資大、建設運營時間長、參與方多 ， 項目潛在 風險比較大， 需 要從 各 個 方面對海外建設項目的開展進行分析和論證 ， 才能確保順利地 走出去 ，把利潤安 全 地 帶回來 。 一 旦擔保貸款這 一 或有負債 轉(zhuǎn) 化 為 現(xiàn)實的負債 ， 將對公司的業(yè)績 產(chǎn) 生致命的打擊。 第 29 頁共傭頁 產(chǎn) 生的原因及造成的損失 : ( 1) 財務風險 :擔保業(yè)務是企業(yè)的或有負債 ， 但 是 一 旦被擔保 方無力償還到期債務，擔保方就不得不承擔連帶責任而負責清償債務。 (8) 加強分包合同管理 ， 建立風險共擔機制。同時 企 業(yè)也規(guī)定了項 目部必須對勞務分 包商明確各項考核目標、指標，制定獎懲措施，兌現(xiàn)獎罰承諾，形成 良性競爭氛 圍 ，充分調(diào)動分包商積極 性 。各單位 同時填寫 勞務分包商資源調(diào)查表 報送企業(yè)勞務分包管理部門 ， 企 業(yè) 勞務分包管理部門建立、發(fā)布并及時更新勞務分包商資源庫 ， 實現(xiàn) 資源共享。禁 止與企業(yè)或項目部各級領導和管理人員及其親屬與有關聯(lián)的分包商 進行商務活動，必須回避上述人員職權關聯(lián)范圍內(nèi)的招標活動。在項 目整體策劃的基礎 上 ， 對勞務分包工作進行策劃，制定項目部分包方 案，分包方案報上級勞務分包主管部門及項目業(yè)主和監(jiān)理工程師審批 同意后方可實施。 具 體資料要求不在此贅述，按照制度要求 ， 無論內(nèi)部和 外部的分包商，若要承擔相關施工任務時只有滿足以上要求并且經(jīng)過 總包單位分包商 資 信 管 理部門審核通過后，才能夠從事相關施工任務。 (2) 分包合同訂立不規(guī)范，缺漏必備的條款的風險 。與此同時，合法的工程分包 也存 在 著 眾多風險 (如，工程質(zhì)量、工期、安 全 、工程款 結(jié) 算 與 支付 以及 政 策 法律、不可抗力、業(yè)主方面等等 )已不可小視。公司還可以爭取獲得其他項目參與者 ， 如政府或當 地 產(chǎn) 業(yè)部 門的某種信用支持來分散項目的市場風險。關于生 產(chǎn) 風險中的 技術風險 ， 貸款銀 行 一 般要求項目中所使用的技術是經(jīng)過市場證實的 成熟 生 產(chǎn)技術 ，是成功合理并有成功先例的。此外 ， 還可通過新型的金融衍生工具對金融風險進行管 理。貸款中固定利率債務與浮動利率 債務比例均衡可以降低風險 ， 減少利益損 失。項目發(fā)起人與貸款人必須對自身難以控制的 金融市場上可能出現(xiàn)的變化加以認真分析和預測，如匯率波動、利率 上漲、通貨膨脹、國際貿(mào)易政策的趨向等 ，這些因素會 引 發(fā)項目的金 融風險。市場風險是指在 一 定的成本水平下能否按計劃 維 持產(chǎn) 品質(zhì)量 與 產(chǎn)量 ，以 及 產(chǎn) 品市 場 需 求量與市場價格波動所帶來的 風險。 生 產(chǎn) 風險是指在項目試生 產(chǎn) 階段和 生 產(chǎn) 運營階 段中存在的技術、資源儲量、能源和原材料供應、生 產(chǎn) 經(jīng)營、勞動力 狀況等風險因素的總稱。完工風險是指項目無法完工、延期完工或者完 工后無法達到預期運行標準而帶來的風險。 產(chǎn) 生的原因 : ( 1) 信 用風險。同 安 全 生 產(chǎn) 風險。對合同保管情況實施定期和不定期的檢查 等。明確各類人員在合同糾紛處置中的責任 。變更或轉(zhuǎn)讓后的合同視同新合 同， 需 履行相應的合同管理程序等。要求對方為履行合同提供相應的擔 保措施 。嚴格合 同印章管理，確保只為符合管理程序的合同文本加蓋合同印章 。 這種風險主要包括 :未對合同執(zhí)行情況進行評價 。 (4)合同履行后管理階段的風險 合同歸檔保管的風險是指在合同歸檔保管過程中存在的風險。未及時采取有效措施防止糾紛的擴大和發(fā)展 。這種風險王要表現(xiàn)為 :未達到終止條件的合同終止 。合同變更未經(jīng)相應的管理程序 ， 導致合同變更行為不當或無效 。因保管不當導致合 同泄密等。簽署后的合同被篡改等。 (2)合同簽署階段的風險。 合同審核風險是指在合同審核過程中沒有發(fā)現(xiàn)或糾正合同不當 第 21 頁共 90 頁 內(nèi)容和條款的風險。 合同文本風險是指合同內(nèi)容和條款不當?shù)娘L險。 合同調(diào)查風險是指在合同調(diào)查過程中對被調(diào)查對象做出不當評 價的風險。合同管理是企業(yè)風險管理 中 最 為重要 的 一環(huán)。除嚴格實行崗位分設外 ， 要定期執(zhí)行崗 位輪換制。定期 與銀行核對 ， 保證會計記錄完整準確。確保關鍵環(huán)節(jié)不出問題 ， 會計、出納、審核 崗位分 開 。 (4)各分公司、項目部對外支付合同價款 ， 應持有效的合同、 協(xié)議、合同評審表 ， 有關結(jié)算單和經(jīng)單位負責人、財務主管審簽后的 借款申請單 ， 到集團公司資金管理部辦理款項審批支付手續(xù)。開 立 一 般存款賬戶的 ， 報 集團公司資金管理部審批。 (2) 集團公司要求項目經(jīng)理部在開工之前根據(jù)工程總承包合同 及施組方案編制《利潤及現(xiàn)金流量預測表 ， 并經(jīng)集團公司審核。 產(chǎn) 生的原因 :貨幣資金由于強大的流動性，可以隨時進行支付有關費 用、購買物資以及償還債務 ，且 不 會受到任何限制。 第 18 頁共 90 頁 風險管理 工 具 : 環(huán)境健康 安 全 風險控制主要體現(xiàn)在安 全 管理及相關體系維護及 運行管理 。發(fā)生事故時及時上報 ， 啟動 各級應急反應程序，制止事故損 失 擴大。 (4) 加強培 訓 11 ，不斷 提 高從業(yè)人員環(huán)境健康安全意識、安全技 能與 安 全 心態(tài)。 應對措施 : 事前的應對 : ( 1) 優(yōu)化 安 全 管 理及相關體系，包括嚴格執(zhí)行安 全管 理 和其他 管理體系及操作程序 ，提高執(zhí) 行 力。 可能造成的影響、損 失 : ( 1) 安 全 問題的頻發(fā)會引起優(yōu)質(zhì)客戶的流 失 ，造成負面的社會 影響 ， 對企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展產(chǎn)生不良影響。 4 三級 安 全 教育制度未落到實處 。主要體現(xiàn)其造成的集團公司資質(zhì)降級、限制 招投標及行政和經(jīng)濟處罰上，包括工程安 全 問題、 安 全 事故。 第 16 頁共 90 頁 (3) 建立了工程質(zhì)量事故評價、調(diào)查處理及責任追究體系 ， 對 經(jīng)過實踐運行的質(zhì)量管理體系進行評價，確定企業(yè)質(zhì)量管理活動及其 有關結(jié)果是否符合要求 ，以及 這 些措施是否達到了預期目標。根據(jù)本企業(yè)的特點，分析 產(chǎn) 品質(zhì) 量 產(chǎn) 生 、形成和實現(xiàn)的過程， 從中找出可能影響 產(chǎn) 品 質(zhì) 量 的各個環(huán)節(jié)，研究確定每個環(huán)節(jié)的質(zhì) 量 職 (2) 集團公司己先后發(fā)布了《工程質(zhì)量管理辦法》、《技術質(zhì)量 管理標準化工作流程 ，以文件 的 形式建立企業(yè)質(zhì)量管理手冊 ， 闡明 了企業(yè)的質(zhì)量方針，并描述其質(zhì)量管理體系的文件組成。 (2) 質(zhì)量問題及質(zhì)量事故的發(fā)生會造成企業(yè)經(jīng)濟損 失 ， 從 而對 企業(yè)發(fā) 展 產(chǎn) 生不可預見的沉重負擔。對施工 過 程中的質(zhì)量管控不嚴 ， 達不到國 家、行業(yè)及地方的施工質(zhì)量驗收標準 。 產(chǎn) 品質(zhì)量風險。建立 健全資金內(nèi)部控制制度并嚴格執(zhí)行，確保資金安 全。企 業(yè)把 所 有經(jīng)營活動納入預測范圍 ， 結(jié)合企業(yè)的 實際情況選用預測方法 ， 科 學地選擇籌資方式和進行籌資組合 ， 保持 適當?shù)淖杂匈Y金與負債資金比例。進行項目投資時必須考慮資金的時間價值 ， 在確保項目質(zhì)量的 前提下，盡快 投 產(chǎn) ，收回資金。 ( 4 ) 資金投放中影響資金 短 缺 。 產(chǎn) 生的原因 : ( 1) 對資金運動規(guī)律的認識和運用不足。性、時效性和 時機性，保障有效行使。 ( 2 )在處理法律糾紛案件時，分公司應當首先確定案件承辦人。 ( 5) 社會性風險。 ( 2 ) 債務人 破 產(chǎn) 風險。通過問卷調(diào)查，將排在前 15位風險列 為集團公 司 2020年度重大風險 ， 分別為 : 債務風險、資金短缺風險、 產(chǎn)品質(zhì)量風險、安全生產(chǎn)風險、資金安全風險、合同管理風險、工程 質(zhì)量風險、工程 安 全 風險、融資風險、工程分包風險、擔保風險、海 外投資風險、客戶信用風險、品牌推 廣 及維護風險、信息系統(tǒng)安全風 險。 集團公司定期對本公司范圍內(nèi)的風險事件進行梳理和分析 ， 查找 案件發(fā)生的原因和有效的防范措施 ， 以案例分析的形式傳達給總部職 第 11 頁共 90 頁 能部門、分子公司及項目經(jīng)理部。 堅持落實《工程竣工項目風險評估報告》制度，降低承包合 同履約風 險 ， 有效監(jiān)控和防范竣工驗收、備案、交付過程中的結(jié) 算 和 資金風險。并先后印發(fā)了專業(yè)分包、結(jié)構勞務、裝修勞務、物資采 購、機械租賃、債權轉(zhuǎn)讓等合同 示 范文本，以期合同管理規(guī)范化、標 準化，確保不發(fā)生因分供合同條件固有缺陷引發(fā)重大糾紛及訴訟案件。先后印發(fā)了 一 系列文件，包括 :承包合同簽約和履行應注意 第 9 頁共 90 頁 的風險問題》、《關于承攬合同爭議解決方式的通知》、《關于規(guī)范備案 合同價款的通知》。意見反饋制度是法律風險管 理工作執(zhí)行、落實進程的閉合，這樣才能夠切實發(fā)揮法律風險管控工 作的作用，為企業(yè)的生 產(chǎn) 、經(jīng)營、發(fā)展保駕護航。 (4) 對不能改變現(xiàn)狀，但在過程當中經(jīng) 過謹慎處理可以克服的行為或事件 ， 應當簡要列明規(guī)避措施及應對方