【正文】 六、盈虧平衡分析根據附表6：總成本費用估算表的數據，以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為：盈虧平衡點（％）=年平均固定成本/（年平均銷售收入年平均增值稅及附加年平均可變成本）*100%=() *100%=%%時，項目即可保本，說明項目抗風險能力較強。結合上述分析，通過附表6：總成本費用估算表估算。詳見附表5: 固定資產折舊、無形資產及遞延資產攤銷計算表。；。所得稅所得稅稅率為25%（一般納稅人所得稅稅率）進行了相應分析。第十二章 財務評價及經濟效益分析 第一節(jié) 財務評價內容及編制依據一、財務評價內容選取財務評價基礎數據與參數編制財務評價表編制財務評價報告二、財務評價編制依據國家計委、建設頒發(fā)《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）中國電力出版社《投資項目可行性研究指南》（試用版）中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導則》清華大學出版社《項目經濟分析》國家現行的財務和稅務制度項目建設單位提供的有關資料其它調查分析數據各專業(yè)提供的基礎數據。（詳見附表3：項目總投資估算表）。基本預備費和價差預備費基本預備費依據建設部《建設項目投資估算編審規(guī)程》，按工程費用與工程其它費用之和的5%計算。本項目建筑工程按當地同類建筑工程單位綜合造價進行估算。工程建設監(jiān)理費是按國家物價局[1992]價費字479號文件計算。材料價格：按赤峰市現行材料價格計算。第二節(jié) 項目的實施計劃表具體項目的實施計劃進度參見表10—1。第三階段：完成產品商標注冊、產品標準申報審批、產品包裝設計制作、產品標簽審批等相關工作，為產品順利進入市場做好準備。在生產中出現的傷亡事故按保險法的有關規(guī)定處理。確保在原料的收購過程中起到成本控制、質量監(jiān)督的作用。（一）全面培訓在生產線投產前對全體員工和投產后的新聘員工必須進行全面的、部分工種的培訓和職業(yè)教育?？偨浝砜倳嫀煾笨偨浝碡攧詹哭k公室生產部物料供應部研發(fā)部副總經理質管部市場營銷部生產技術動能生產車間成品庫材料庫材料采購進料檢驗產品檢驗配電組維修組生產組原料材料過程產品成品圖91 組織結構圖第二節(jié) 勞動定員一、工作制度本項目的主要生產車間實行連續(xù)工作制，年工作天數300天，每天三班，每班工作八小時?？梢灶A見，本工程投產后，能符合勞動安全衛(wèi)生的要求，保障職工在生產過程中的安全和身體健康。照明設施照明均按工業(yè)企業(yè)照明設計標準進行設計，以保證工人視力，確保生產安全。生產車間各個部分及成品庫配置小型干粉滅火機。建筑設計安全根據該地區(qū)地質條件，本工程所有建筑物和構筑物按6度地震烈度設計。以保持空氣清新。總之，本工程采取了有效的污染冶理措施，各類污染物能做到達標排放，對環(huán)境的具體影響范圍和程度，需由環(huán)境影響報告書來確定。本工程不存在排放污染廢水的問題，由廠內冷卻池循環(huán)水系統(tǒng)，循環(huán)水使用，因此對地面水質影響較小。環(huán)保措施方面的投資占工程直接投資的6%。綠化為使生產廠區(qū)有個較好的生產環(huán)境，在廠區(qū)內道路兩旁及建筑物周圍進行綠化，綠化時優(yōu)先選用那些對粉塵具有阻擋、吸附和過濾作用且適合當地生長條件的樹種，廠內綠化系數25%。符合《污水綜合排放標準》。積極采用先進工藝和設備，提高資源的利用率，使項目建設投產后能獲得最佳經濟效益和環(huán)境效益。在保護原有樹木植被的同時，種植適宜氣候自然條件的樹木和草種。廠區(qū)布置在滿足生產工藝流程、運輸要求的前提下，結合場地現狀及周邊道路，隨坡就勢，因地制宜，盡量節(jié)省土方量，力爭土方平衡；合理確定場地標高，排水方式和坡度，保證場地不受洪水和區(qū)域性積水的威脅；與廠外公路連接順暢。第三節(jié) 土建工程本項目廠區(qū)為新征地，地勢平坦，地質情況良好，主要工程為PE管材生產車間以及原料庫、成品庫、綜合辦公樓等。通訊設施：由于廠址位于赤峰市松山區(qū)當鋪地滿族鄉(xiāng)興隆洼村，屬赤峰近郊，可直接利用城區(qū)通訊網絡對外聯系。廠處排水僅是生活用水，工業(yè)用水循環(huán)冷卻水，只有少量補充。年平均降水量300～400毫米，年極端降水量為564．0毫米(1954年)；一日最大降水量為108毫米，出現于1966年8月26日，年最低極端降水量為205．9毫米(1951年)。年極端日最高氣溫為42．5℃，出現出1955年7月23日。該區(qū)域地震基本烈度為6度。松山區(qū)境內河流有昭蘇河、半支箭河、什勒嘎河、鍋伯河、陰河、英金河、羊腸子河、老哈河，均屬于老哈河水系。糧食產量每年穩(wěn)定在10億斤左右，經濟作物穩(wěn)定在70萬畝左右，其中無公害蔬菜20萬畝左右；牛羊飼養(yǎng)量50萬頭只，豬禽飼養(yǎng)量1000多萬頭，加工轉化潛力巨大 ，一批農副產品加工企業(yè)不斷壯大。水、電、排污設施基本具備，完全能滿足建設需要。 境內有赤（峰）錦（州）、京（北京）通（遼） 、赤（峰）沈（陽）鐵路在此交匯，11306國道縱橫穿越，正在建設的赤大白鐵路和赤大、赤通、赤朝高速公路貫穿區(qū)境，省縣鄉(xiāng)村公路交織成網。松山區(qū)原為赤峰縣，總面積5618平方公里，轄5個街道、14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，是赤峰市的政治、經濟、文化中心，也是聯結蒙冀遼經濟的重要樞紐地區(qū)。39′之間，居燕山山脈的七老圖山之東。地理座標為北緯42176。）管道系統(tǒng)第2GB/T136632000給水用聚乙烯（PE管道表面涂覆耐刮傷聚乙烯表皮，應用于非開挖鋪PE此外，還根據具體要求配備打碼機、管壁尺寸自動測量設備等。整條生產線采用PLC控制，液晶屏幕控制面板，是操作簡易方便。特殊設計的HDPE(PP,ABS) 籃式膜具，使溶解溫度更低，擁有好的混合效果，低的機頭壓力，并有好的穩(wěn)定產量。模具和輔機: 機頭采用最新設計的籃式機頭或螺旋分流式擠管復合機頭，具有調節(jié)方便，出料均勻的特點，定徑套采用獨特的開槽工藝和水環(huán)冷卻，確保管材的成型精度。第二節(jié) 生產工藝一、主要設備選擇按裝置規(guī)模要求，引進國內先進水平的PE節(jié)水管材生產線，該生產線其結構獨特，自動化程度高，操作方便、連續(xù)生產穩(wěn)定可靠。其產品方案為：一、設計規(guī)模方案根據現行的國家政策和所做的市場調研，公司計劃建設節(jié)能節(jié)水型PE 系列管材規(guī)模生產線一條， 系列管材。4萬億投資計劃中，保障性安居工程、農村基礎設施建設、鐵路、公路和機場等重大基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境建設等措施與PE管的應用息息相關，PE節(jié)水管材市場規(guī)模將保持快速增長的勢頭。2009 年我國城鄉(xiāng)給水PE 管道的消費量約83 萬噸，預計2010 年將達到100 萬噸。節(jié)水灌溉器材的推廣應用前景十分樂觀。從目前我國水資源供需狀況來看，如此大的農業(yè)水資源供給是不可能實現的，農業(yè)將缺水500—700億立方。 　　四、水利發(fā)展規(guī)劃的制定，保證了節(jié)水灌溉行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展。 　　20 世紀90 年代以來，我國農業(yè)年均受旱面積達3 億畝，平均每年因旱災減產糧食250—300 億公斤，水資源短缺已嚴重制約著我國農村經濟的發(fā)展。 　　滴灌技術正被北方地區(qū)各級農業(yè)、水利、農場、農業(yè)種植戶及農民（農場職工）所重視，使用滴灌技術的積極性極高，滴灌技術推廣的面積在逐年快速增加，已形成了相當大的市場規(guī)模。 　　二、我國北方地區(qū)尤其是西北地區(qū)，絕大部分面積干旱缺水，具有發(fā)展先進節(jié)水灌溉技術的良好市場前景。未來我國節(jié)水灌溉發(fā)展的總體趨勢是，噴灌和滴灌等先進節(jié)水灌溉技術和設備的應用面積將進一步擴大，而其他簡易節(jié)水灌溉方式的發(fā)展速度將減緩。在工程節(jié)水灌溉面積中，采用噴滴灌等現代先進節(jié)水灌溉技術的比例很低，絕大部分只是按低標準初步進行了節(jié)水改造，輸水渠道的防滲襯砌率較低。 根據《2007 年全國水利發(fā)展統(tǒng)計公報》，截至2007 年底， 億畝，%。 第三節(jié) 中國節(jié)水灌溉行業(yè)發(fā)展前景和市場容量隨著我國經濟社會的進一步發(fā)展，水資源的戰(zhàn)略性地位日漸重要，發(fā)展節(jié)水灌溉已經成為緩解我國水資源緊缺矛盾的戰(zhàn)略選擇。在地源熱泵系統(tǒng)的工程總造價中，室內機組、室外管道和工程施工三部分的費用大致為1：1：1(摘自：國外塑料月刊2007年第10期《PE管道在地源熱泵系統(tǒng)中的應用》)。據北京塑料工業(yè)協(xié)會預測，2010年PE排水管道系統(tǒng)用量將達到6萬噸。國內的建筑排水塑料管道系統(tǒng)中，長期以來應用的主流產品是傳統(tǒng)的隔層排水的PVC管道。二、建筑排水領域市場需求和容量 2007年發(fā)布的建設部第659號公告《建設事業(yè)“十一五”推廣應用和限制禁止使用技術公告》中，本項目所涉及的PE管道產品都被列為推薦產品。另外各行業(yè)對薄膜、編織袋、管材、電纜料、中空容器、周轉箱等制品需求旺盛將帶動聚乙烯消費量增長。2008年15月我國聚乙烯產量、進口量和出口量分別為：297萬噸、193萬噸和5萬噸。中國國民經濟的持續(xù)高速發(fā)展，為合成樹脂工業(yè)營造了有利的發(fā)展氛圍，聚乙烯（PE）產業(yè)更是以較快的速度增長。主要生產企業(yè)均為隸屬于中石油或中石化的一些大型石油化工企業(yè)，如大慶石化分公司、齊魯石化股份有限公司、揚子石化公司、燕山石化公司、上海石化公司、蘭州石化公司等20余家企業(yè)。 第三章 市場預測第一節(jié) 我國聚乙烯生產現狀與發(fā)展分析聚乙烯是目前全球產量和消耗量最大的五大合成樹脂之首,主要品種有低密度聚乙烯(LDPE)、高密度聚乙烯（HDPE）和線性低密度聚乙烯（LLDPE）等。有專門的臺帳記錄，出庫有記錄和相應的質量證明書，成品按規(guī)格、強度級別分類堆放，成品堆入合理，標記醒目。在優(yōu)選原材料廠家時，借鑒國外經驗，選擇使用管材PE100和PE80專用配混料，如國內有上海石化、大慶石化、燕山石化、獨山子石化等，國外有菲納、蘇威、赫斯特、北歐化工、BP等公司的產品。赤峰禾田節(jié)水材料有限公司完全執(zhí)行國家標準《給水用聚乙烯管材GB/T136632000》和《灌溉用聚乙烯（ＰＥ）管材Q/RFB001－2003》。職工來源的范圍較寬，文化水平、基本素質有保障，有利于項目發(fā)展。建設地城鄉(xiāng)通訊全部實現光纜數字傳輸、移動通訊無盲區(qū)。管可靠性高，價格優(yōu)勢大，壽命長。而PE管在新領域應用帶來新的市場機遇，如地源熱泵、同層/虹吸排水和地板采暖等領域。 在國外的發(fā)達國家和地區(qū)，PE管是城際埋地燃氣管道中的占有量已達90%以上，在供水管所占市場份額達60%，并且國外在PE管材方面憶經建立起了非常成熟的標準的施工規(guī)范。30易施工 好 一般優(yōu)異 接頭可靠性較好管 衛(wèi)生性一般管 與鑄鐵管、鍍鋅管、鋼管、水泥管等傳統(tǒng)管材相比，作為被推薦為首選材料的PE管道具有柔韌性好、施工方便、連接可靠等優(yōu)點，非常適用于虹吸排水、建筑同層排水、建筑地面輻射采暖等新領域的應用，其發(fā)展前景十分廣闊。隨著近年來的“禁鉛”運動以及PVC 自身低溫抗沖擊強度差的缺點，不適宜在北方低溫地區(qū)使用，近年來市場逐年下滑。 當前國內城鄉(xiāng)給水領域中在用的管道大多為傳統(tǒng)的鑄鐵管和水泥管，存在易腐蝕、易漏水、安裝不便、施工方式單一等缺點，貧乏的水資源被無節(jié)制的浪費和污染，而且因傳統(tǒng)管道的腐蝕造成飲用水“二次污染”問題，水質狀況不容樂觀，已嚴重影響了人們的健康生活。因此，“柔性管”鋪設時回填土的設計和施工就顯得尤為重要。隨著直徑加大，管壁內的彎矩和應力急劇加大，因此大直徑的混凝土排水管常常需要采用鋼筋加強。而混凝土排水管屬于“剛性管”，即在破壞之前不可能有較大變形。而水泥管需機械吊裝，所以在安裝費中還要扣除機械臺班費。而混凝土管道的滲漏在管道工程設計時，通常按照排水量的10%來考慮；如果地下水位低于管底時，會導致管內水向外滲漏污染地下水，造成二次污染；如果地下水位高于管底時，會導致地下水向內滲漏，加大管道的排水量，在污水管道接入污水處理廠時，將使污水處理廠的處理水量增加，加大了污水處理的費用。 一、生產和使用PE節(jié)水管符合工程經濟性需求目前還沒有一個比較全面的分析方法對塑料排水管道的經濟性進行綜合評估。公司通過使用專利技術和專有技術，并且在營銷網絡、品牌建設、企業(yè)管理等方面積聚了較強的核心競爭能力，具備了良好的生產經營條件。城關鎮(zhèn)要建設成為基礎設施和社會服務比較完善、產業(yè)支撐能力充分的經濟強鎮(zhèn)。該產品必將在北方地區(qū)建筑內冷熱水供應和采暖市場占據較高的市場份額。 2009 年我國城鄉(xiāng)給水PE 管道的消費量約83 萬噸，預計2010 年將達到100 萬噸。特別是自1999 年以來，《關于加強技術創(chuàng)新推進化學建材產業(yè)化的若干意見》、《關于在住宅建設中淘汰落后產品的通知》、《建設部推廣應用和限制禁止技術》、《國家化學建材產業(yè)“十五”計劃和2010 年發(fā)展規(guī)劃綱要》等政策的相繼出臺，有效推動和規(guī)范了新型塑料管道的健康、快速發(fā)展，市場對新型塑料管道的接受度得到了大幅度提高。聚乙烯（PE）是中國通用合成樹脂中應用最廣泛的品種，主要用來制造薄膜、容器、管道、單絲、電線電纜、日用品等，并可作為電視、雷達等的高頻絕緣材料。 聚乙烯可用吹塑、擠出、注射成型等方法加工，廣泛應用于制造薄膜、中空制品、纖維和日用雜品等。在20082011年間，亞太地區(qū)的聚乙烯新項目主要位于中國、印度和韓國，中國將繼續(xù)成為動力源泉。60年代,加拿大杜邦公司開始以乙烯和 α－烯烴用溶液法制成低密度聚乙烯。此法于1939年工業(yè)化，通稱為高壓法。聚乙烯有優(yōu)異的化學穩(wěn)定性，室溫下耐鹽酸、氫氟酸、磷酸、甲酸、胺類、氫氧化鈉、氫氧化鉀等各種化學物質，硝酸和硫酸對聚乙烯有較強的破壞作用。透水率低，對有機蒸汽透過率則較大。它是由重復的–CH2–單元連接而成的。第二章 項目建設必要性及可行性第一節(jié) 項目提出的背景一、PE特性及主要用途塑料是一類高分子化合物，塑料制品以合成樹脂為主要原料，添加適量的增塑料、穩(wěn)定劑、抗氧劑等助劑，在一定的塑化條件下加工而成。，對經濟增長和創(chuàng)造就業(yè)機會有直接的貢獻。