費(fèi)用報(bào)銷流程及管理制度(20xx版)-wenkub.com
2025-08-02 17:35 本頁面
【正文】 市內(nèi)交通費(fèi)用明細(xì)表交際費(fèi)用報(bào)銷明細(xì)表收款銀行 出差審批單 部 門： 年 月 日姓 名金額(大寫) 幣 百 拾 萬 仟 百 拾 元 角 分(小寫)總經(jīng)理副總經(jīng)理財(cái)務(wù)審核部門經(jīng)理經(jīng)手人收款銀行六、本制度自3月1日起執(zhí)行。如付款方式是支票或轉(zhuǎn)賬，必須注明收款單位全稱，且與發(fā)票或收據(jù)上的單位名稱一致；轉(zhuǎn)賬方式還需注明收款銀行及其賬戶。如姓名欄內(nèi)有多人不便填列，可只填寫主要負(fù)責(zé)人，加注“等”字樣。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)盡量在當(dāng)月報(bào)銷，最晚不得超過發(fā)生月份的次月（包括各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)），否則逾期財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。（2）日常費(fèi)用報(bào)銷①報(bào)銷人應(yīng)按《費(fèi)用報(bào)銷單》上的內(nèi)容要求填寫內(nèi)容：費(fèi)用一般是指員工在工作中所產(chǎn)生的辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用等（不含差旅費(fèi)），須在報(bào)銷單上注明所辦事由、用途，各項(xiàng)費(fèi)用分類匯總填寫，及票據(jù)的總張數(shù)和總金額，招待費(fèi)須附流向說明；②粘貼注意事項(xiàng)：將所有票據(jù)分類粘貼，單據(jù)的折疊應(yīng)整齊而美觀。與企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)無關(guān)的票據(jù)，如紀(jì)念品、禮品、工藝品、飾品、服裝、鞋帽、日用品等一律不予報(bào)銷。汽車修理費(fèi)如額度過高會(huì)涉及固定資產(chǎn)增值。辦事處電話費(fèi)也必須以當(dāng)月實(shí)際話費(fèi)單報(bào)銷，情況特殊的需另外申請(qǐng)。除交通票據(jù)外，所有票據(jù)必須如實(shí)注明票據(jù)開支的日期、用途、金額，并加蓋開具發(fā)票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，且必須開具我公司名頭，凡未開名頭、開錯(cuò)名頭或開具個(gè)人名頭的（機(jī)票、交通費(fèi)、通訊費(fèi)票據(jù)除外）或未加蓋專用章的票據(jù)，以及涂改、大小寫不符、不合法的票據(jù)，一律不予報(bào)銷，具體內(nèi)容如下：（1）差旅費(fèi)：含交通費(fèi)（機(jī)票、火車票、汽車票），住宿費(fèi)，機(jī)票注明的乘機(jī)人必須是公司員工本人，住宿費(fèi)發(fā)票必須是公司名頭，長途汽車票必須在票面相應(yīng)處填寫出發(fā)時(shí)間、地點(diǎn)及到達(dá)時(shí)間、地點(diǎn)。各部門確因工作需要，重大節(jié)日或年末舉辦大型宴請(qǐng)活動(dòng)的，按下列原則和辦法辦理：①必須事先書面出具《費(fèi)用預(yù)算申請(qǐng)》，并按流程審批；②預(yù)算申請(qǐng)中應(yīng)詳細(xì)說明會(huì)議或宴請(qǐng)的時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容及日程安排，參加會(huì)議的客戶單位、具體人員、人數(shù)，所要發(fā)生費(fèi)用的項(xiàng)目名稱、額度、流向，以及費(fèi)用的經(jīng)手人；③嚴(yán)格按照會(huì)議預(yù)算執(zhí)行，會(huì)議結(jié)束后應(yīng)及時(shí)作會(huì)議總結(jié)，并列明各項(xiàng)費(fèi)用的實(shí)際支出情況，如超出預(yù)算申請(qǐng)的額度，應(yīng)提出《補(bǔ)充費(fèi)用預(yù)算申請(qǐng)》，詳細(xì)說明超支理由及費(fèi)用流向，由部門經(jīng)理審簽后，并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理批準(zhǔn)。（1）凡在酒店簽單月結(jié)賬的招待費(fèi)、住宿費(fèi)等報(bào)銷，均須附流向作以下說明：①招待費(fèi)：應(yīng)注明招待的時(shí)間、地點(diǎn)、客戶、人數(shù)、具體人員，將有簽單人簽字的酒店簽單明細(xì)附在票據(jù)后面，經(jīng)費(fèi)用經(jīng)手人、部門經(jīng)理、分管經(jīng)理簽字后報(bào)送財(cái)務(wù)部審核；②住宿費(fèi)：應(yīng)注明招待住宿的具體人員、房間數(shù)、住宿天數(shù)（何時(shí)至何時(shí)）、房間標(biāo)準(zhǔn)，將酒店結(jié)算清單附在票據(jù)后面，經(jīng)手人、部門經(jīng)理、分管經(jīng)理簽字后報(bào)送財(cái)務(wù)部審核；（2）凡部門加班餐費(fèi)、車費(fèi)，均須附明細(xì)表說明（每日一結(jié)）：公司不主張員工加班，確需要加班的要提前申請(qǐng)。員工崗位如有變動(dòng)，各部門需及時(shí)知會(huì)財(cái)務(wù)部，據(jù)以調(diào)整報(bào)銷資格，移動(dòng)電話、住宅電話由員工自行配備，公司不負(fù)責(zé)提供電話等設(shè)備和辦理開戶。出差時(shí)間最短不得少于6個(gè)小時(shí)。上述2種原始單據(jù)不齊全的，不予報(bào)銷差旅費(fèi)；補(bǔ)助天數(shù)：
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