【正文】 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，輻射帶動(dòng)能力強(qiáng)，加工項(xiàng)目向農(nóng)民采購(gòu)的材料占所需原料的100%，資源優(yōu)勢(shì)強(qiáng)，區(qū)域特色明顯，原材料供應(yīng)有保障；開發(fā)產(chǎn)品科技含 量高，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)明顯，市場(chǎng)潛力大，銷售方案切實(shí)可行；項(xiàng)目技術(shù)方案先進(jìn)可行，技術(shù)依托可靠，工藝路線合理；項(xiàng)目低耗節(jié)能，符合環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的有關(guān)要求；項(xiàng)目效益高，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)政有償資金還款有保障。同時(shí)能帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 具體的營(yíng)銷方案為：各省區(qū)經(jīng)理以辦事處為中心，在穩(wěn)定老客戶基礎(chǔ)上，積極開拓新客戶，拓展產(chǎn)品消費(fèi)范圍，多渠道、多層次、有計(jì)劃擴(kuò)面增點(diǎn)；協(xié)助經(jīng)銷商做好商超產(chǎn)品展示，增加酒店、賓館、夜場(chǎng)進(jìn)店率；從品牌戰(zhàn)略的高度，積極做好品牌、產(chǎn)品宣傳工作。重點(diǎn)采用終端產(chǎn)品營(yíng)銷模式，目標(biāo)客戶為市場(chǎng)中高端消費(fèi)群體。 為保證產(chǎn)品質(zhì)量，該項(xiàng)目引進(jìn)具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的新型加工設(shè)備，保證生產(chǎn)工藝先進(jìn)、產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良，同時(shí)也降低了能耗及生產(chǎn)成本，保證項(xiàng)目取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 學(xué)習(xí)和培訓(xùn) 一是聘請(qǐng)食用菌技術(shù)人員分赴項(xiàng)目區(qū)培訓(xùn)農(nóng)民；二是根據(jù)生產(chǎn)的需要，通過縣電視臺(tái)的農(nóng)業(yè)節(jié)目，講授食用菌生產(chǎn)技術(shù)知識(shí)；三是由企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)人員對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行上崗前培訓(xùn)，使每個(gè)員工熟練掌握操作技能，經(jīng)考核合格后上崗。 生產(chǎn)管理：實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理任命各層次生產(chǎn)管理人員，并制定生產(chǎn)管理制度和考核制度，使項(xiàng)目管理者和工人嚴(yán)格按照公司的管理制度從事生產(chǎn)加工。由 XXXXXX食品有限公司承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目建設(shè)法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制，確保高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量地完成建設(shè)任務(wù)。 食用菌產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況 食用菌產(chǎn)業(yè)是一個(gè)綜合性產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)、加工、銷售工序多，分工明確，產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)，帶動(dòng)面廣。企業(yè)生產(chǎn)原料由基地農(nóng)戶組織生產(chǎn)，公司對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)指導(dǎo)。龍頭企業(yè)增加就業(yè)人員 200人。另一方面，項(xiàng)目實(shí)施過程中通過在基地推廣食用菌標(biāo)準(zhǔn)化栽培技術(shù)，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；耘啵杉涌燹r(nóng)業(yè)生產(chǎn)由粗放型向集約型方式轉(zhuǎn)變，向高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)方面轉(zhuǎn)變。 ② 敏感性分析 本項(xiàng)目?jī)H就產(chǎn)品售價(jià)下降和經(jīng)營(yíng)成本上升進(jìn)行分析、分析結(jié)果如下： 圖 91 敏感性分析圖 變化指標(biāo) 變化幅度 內(nèi)部收益率 財(cái) 務(wù)凈現(xiàn)值 投資回收期 基礎(chǔ)數(shù) 不變化 % 1382萬元 經(jīng)營(yíng)成本 上升 5% % 1313萬元 產(chǎn)品售價(jià) 下降 5% % 1244萬元 2 年 分析表明，項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)品售價(jià)變化較為敏感，其次是經(jīng)營(yíng)成本變化，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)單位可以通過提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本，加強(qiáng)管理以抵抗風(fēng)險(xiǎn)，說明項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 2800＝ % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：（ ic＝ 14%） 1382 萬元（稅后）， 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %（稅后）， 靜態(tài)投資回收期： 年（含建設(shè)期一年） 項(xiàng)目清償 能力分析 根據(jù)國(guó)家對(duì)涉農(nóng)企業(yè)資金支持政策，本項(xiàng)目貸款利息暫按%計(jì)算。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析指標(biāo) （ 財(cái)務(wù)效益分析） 項(xiàng)目實(shí)施后，年新增利潤(rùn)總額 1500萬元，其中：所得稅 375萬元，稅后利潤(rùn) 1125萬元。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)年攤銷合計(jì) 16 萬元。 成本估算分析 （ 1）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 全營(yíng)養(yǎng)食用菌飲料產(chǎn)品 10000噸，其中原材料 6300元 轉(zhuǎn)入菌粉項(xiàng)目原料 元 = 元，包裝物 元，電費(fèi)、工資及福利和其它計(jì) 384 元。 稅收：依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定，本項(xiàng)目的產(chǎn)品增值稅 17%，進(jìn)項(xiàng)稅為外購(gòu)原材料（農(nóng)副產(chǎn)品） 10%和外購(gòu)原料（工業(yè)品）及燃料和動(dòng)力的 17%，城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)為增值稅的 5%(本企業(yè)位于農(nóng)村 )，教育附加費(fèi)為增值稅的 4%，所得稅 25%。 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 33 財(cái)務(wù)管理 項(xiàng)目資金嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目資金使用管理規(guī)定，由企業(yè)單獨(dú)建帳 、專款專用、專人管理，并接受財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督，并及時(shí)向縣財(cái)政局、項(xiàng)目單位匯報(bào)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和資金使用情況。 C：項(xiàng)目預(yù)備費(fèi) 40 萬元。其中生產(chǎn)車間投資 280萬元（包括 原材料預(yù)處理車間、冷榨提汁車間、原汁標(biāo)準(zhǔn)化車間、調(diào)配車間、包裝清洗車間、無菌自動(dòng)灌封車間、殺菌車間 、包裝車間 ）；成品庫(kù)和原輔材料及包裝物庫(kù)投資 130 萬元；完成土建工程 3000平方米。 第九章 投資概算與資金來源 31 投資概算依據(jù) 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算依據(jù)《河北省建筑工程核算定額》20xx年、《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可研究報(bào)告編寫大綱》以及 省、市 20xx 年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目安排意見等文件進(jìn)行編制。 本項(xiàng)目是 擴(kuò)建項(xiàng)目，通過 XX 市環(huán)境保護(hù)科學(xué)院的環(huán)境影響評(píng)價(jià)， XX市環(huán)境保護(hù)局同意立項(xiàng)。 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生廢物作為垃圾及時(shí)運(yùn)至指定的堆渣場(chǎng)，由專人處理；鍋爐產(chǎn)生的爐渣和除塵器除塵灰出售附近磚廠綜合利用，不外排；廢水處理站產(chǎn)生的沉淀污泥漚 制農(nóng)肥外售，對(duì)周邊環(huán)境無任何影響。以上措施的實(shí)施，可以滿足《建筑施工廠界噪聲限值》（ GB12523— 90）的標(biāo)準(zhǔn)要求；建筑垃圾可直接運(yùn)至垃圾場(chǎng)處理，對(duì)周邊環(huán)境基本無影響。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 項(xiàng)目建設(shè)期產(chǎn)生的揚(yáng)塵，可采取水噴淋降塵、及時(shí)硬化路面和施工區(qū)地面、工地周圍設(shè)立高標(biāo)準(zhǔn)圍欄、車輛在運(yùn)輸過程中進(jìn)行遮蓋、原料堆存進(jìn)行遮蓋等防治措施后，揚(yáng)塵排放可達(dá)到《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB16297— 1996）表 2中無組織排放監(jiān)控濃度限值要求，對(duì)周邊大氣環(huán)境影響較??；施工時(shí)建筑噪音較高，可采取如下措施降低噪聲：（ 1）施工設(shè)備應(yīng)滿足有關(guān)設(shè)備噪聲限值的要求。 （ 2）水環(huán)境影響分析 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水為有機(jī)廢水，直接排放不會(huì)污染水環(huán)境。 第八章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 27 環(huán)境影響 （ 1）大氣環(huán)境影響分析 項(xiàng)目工程施工和建筑材料的裝卸、運(yùn)輸過程中產(chǎn)生的揚(yáng)塵，對(duì)大氣環(huán)境會(huì)產(chǎn)生一定影響。 各種能源消耗分析表 序號(hào) 能耗名稱 消 耗 量 折合標(biāo)煤（ T） 統(tǒng)計(jì)口徑 行業(yè)口徑 1 電 kw 本項(xiàng)目為 XXXX 食品有限公司 10000噸冷榨全營(yíng)養(yǎng)食用菌飲料加工擴(kuò)建項(xiàng)目，屬于食品類加工項(xiàng)目。所以，原材料供應(yīng)有保障。結(jié)合生態(tài)環(huán)境建設(shè)，每年新增 8 萬畝刺槐林，每三年輪換平茬一次，是食用菌的良好培養(yǎng)基。 流程 為保證產(chǎn)品質(zhì)量，該項(xiàng)目引進(jìn)具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的新型加工超高溫瞬時(shí)滅菌 精選 原材料預(yù)處理 冷榨提汁 過濾 均質(zhì) 無菌灌裝 殺菌 噴碼包裝 檢驗(yàn) 成品 原料 調(diào)配 封口 烘干 22 設(shè)備，保證生產(chǎn)工藝先進(jìn)、產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良，同時(shí)也降低了能耗及生產(chǎn)成本，保證項(xiàng)目取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案 21 XXXX食品有限公司通過認(rèn)真的市場(chǎng)調(diào)研和深入的市場(chǎng)考察，走訪中國(guó)食品工業(yè)協(xié)會(huì)、河北省食品工業(yè)協(xié)會(huì)、中糧進(jìn)出口總公司等有關(guān)專家和學(xué)者，結(jié)合公司生產(chǎn)的產(chǎn)品以及項(xiàng)目產(chǎn)品和我縣食用菌原材料的具體情況，經(jīng)公司 股東大會(huì)研究決定上食用菌深加工項(xiàng)目 —— 年產(chǎn) 10000 噸冷榨 全營(yíng)養(yǎng)食用菌飲料 加工擴(kuò)建項(xiàng)目，爭(zhēng)取國(guó)家財(cái)政資金支持。這些可為食用菌生產(chǎn)提供充足的原料。就產(chǎn)品國(guó)外市場(chǎng)而言，可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素是政治影響下的食品出口壁壘等。但是產(chǎn)品的銷售、產(chǎn)量、成本、售價(jià)和投資，是項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素。在做好重點(diǎn)市場(chǎng)需求調(diào)查的基礎(chǔ)上，做好企業(yè)定位、價(jià)格定位，增強(qiáng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)提高職工素質(zhì)，加強(qiáng)營(yíng)銷人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培養(yǎng)銷售骨干，充分調(diào)動(dòng)銷售人員的積極性，在全國(guó)建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)。 營(yíng)銷策略 (一 )營(yíng)銷理念 堅(jiān)持以質(zhì)量求生存，以信譽(yù)求發(fā)展的企業(yè)宗旨： 開發(fā)新產(chǎn) 品，提高產(chǎn)品質(zhì)量，拓展銷售渠道。 （三）品牌形象定位 按照綠色、無公害的食品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行食用菌生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)規(guī)程，指導(dǎo)基地進(jìn)行規(guī)范栽培，為加工企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)原料。以超市為形象展示，帶動(dòng)社區(qū)店，強(qiáng)調(diào)鋪市率。 我公司以產(chǎn)品的高質(zhì)量和優(yōu)良的企業(yè)信譽(yù)被 中糧進(jìn)出口公司國(guó)際貿(mào)易部 認(rèn)定為合格的供應(yīng)商，與其 建立了多年的業(yè)務(wù)往來，我公司可直接為其食用菌汁菌粉食品。同時(shí)不斷更新和提高包裝檔次，提高產(chǎn)品品位。在生產(chǎn)過程中，指導(dǎo)農(nóng)戶嚴(yán)格按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)產(chǎn)品方案，不使用有殘留的化肥、農(nóng)藥和其它有害物質(zhì)，確保產(chǎn)品無公害，全力打造“綠色、有機(jī)產(chǎn)品”、知名品牌，提高產(chǎn)品知名度。同時(shí)，利用本公司信息網(wǎng)絡(luò)和其它媒體把公司的產(chǎn)品信息及時(shí)傳遞出去，創(chuàng)造條件擴(kuò)大產(chǎn)品宣傳力度，并積極進(jìn)行網(wǎng)上銷售。 綜上所述，從目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)及其前景上分析，本項(xiàng)目主產(chǎn)品年產(chǎn) 10,000 噸冷榨全營(yíng)養(yǎng)食用菌飲料的市場(chǎng)銷售是可靠的、有保障的。中國(guó)市場(chǎng)研究中心《 20xx 年中國(guó)食用菌飲料市場(chǎng)現(xiàn)狀分析及前景預(yù)測(cè)報(bào)告》顯示：食用菌飲料的行業(yè) 15 成長(zhǎng)，每年將有 20%25%的成長(zhǎng)比率。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)分析 我國(guó)是食用菌生產(chǎn)大國(guó)， XX 縣是“中國(guó)食用菌之鄉(xiāng)”，“世界滑子菇之鄉(xiāng)”， XX滑子菇成色、品質(zhì)、營(yíng)養(yǎng)價(jià)值居世界第一，產(chǎn)量占全世界總產(chǎn)量 25%。 二是市場(chǎng)需求量大。公司自成立以來，始終以誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)為宗旨，樹立了良好的社會(huì)形象和信譽(yù)， 13 企業(yè)從未發(fā)生欠資、欠稅等有關(guān)影響企業(yè)形象和信譽(yù)的現(xiàn)象。凈資產(chǎn)收益率 %，投資報(bào)酬率 %，資產(chǎn)負(fù)債率 %，流動(dòng)比率 %，速動(dòng)比率 %。負(fù)債總額 923萬元，所有者權(quán)益 2356萬元，凈資產(chǎn) 2356萬元，實(shí)收資本 500萬元，營(yíng)業(yè)收入 2893萬元，凈利潤(rùn) 177萬元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 %。 20xx年“ XX”牌 酸棗汁 被省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局評(píng)為“河北省名牌產(chǎn)品”；20xx年 XX產(chǎn)品被中國(guó)食品安全協(xié)會(huì)評(píng)定為“全國(guó)食品安全放心品牌”；同年 12 月 XX牌 野山棗汁 產(chǎn)品在中國(guó)國(guó)際林業(yè)博覽會(huì)上獲銀獎(jiǎng)。產(chǎn)品主要銷往山東、山西、河南、河北、內(nèi)蒙、北京、天津等十幾個(gè)省市。增加值達(dá)到 億元，占全縣農(nóng)業(yè)增加值的比重達(dá)到 45%，食用菌產(chǎn)業(yè)對(duì)農(nóng)民收入的貢獻(xiàn)率達(dá)到 50%左右，跨入全國(guó)食用菌 10 強(qiáng)生產(chǎn)縣。 10 國(guó)家制定優(yōu)惠政策，加大對(duì)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品投入力度，優(yōu)先扶持優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)建設(shè)?？?cè)丝? 萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 41萬人，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力 萬人。 整體經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，質(zhì)量效益同步提高。 XX 是契丹人的發(fā)祥地，又是歷史文化名城，歷史文化源遠(yuǎn)流長(zhǎng)： 大量的出士文物向世人訴說著 XX 的悠久歷史，是中華民族紅山文化的發(fā)祥地之一 。XXXX 食品有限公司依托我縣食用菌資源優(yōu)勢(shì)，更重要的是面對(duì)這一資源優(yōu)勢(shì)，積極開發(fā)出了冷榨全營(yíng)養(yǎng)食用菌汁飲料產(chǎn)品。這些可為食用菌生產(chǎn)提供充足的原料。 我縣是全國(guó)食用菌生產(chǎn)基地縣、“全國(guó)食用菌之鄉(xiāng)”，食用菌產(chǎn)量占華北五省區(qū)之首， XX有豐富的食用菌生產(chǎn)原料資源，全縣有 265萬畝林地，林木蓄積量 330萬立方米，而且隨著退耕還林和荒山治理的開展，林木蓄積量在大量增加。 7 第三章 建設(shè)條件 地理位置及區(qū)域范圍 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)