【正文】 本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，輻射帶動能力強，加工項目向農(nóng)民采購的材料占所需原料的100%，資源優(yōu)勢強，區(qū)域特色明顯，原材料供應有保障；開發(fā)產(chǎn)品科技含 量高，競爭優(yōu)勢明顯，市場潛力大，銷售方案切實可行；項目技術(shù)方案先進可行，技術(shù)依托可靠，工藝路線合理；項目低耗節(jié)能，符合環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的有關要求；項目效益高，有較強的抗風險能力，財政有償資金還款有保障。同時能帶動農(nóng)民脫貧致富，促進地方經(jīng)濟發(fā)展。 具體的營銷方案為：各省區(qū)經(jīng)理以辦事處為中心，在穩(wěn)定老客戶基礎上，積極開拓新客戶，拓展產(chǎn)品消費范圍，多渠道、多層次、有計劃擴面增點；協(xié)助經(jīng)銷商做好商超產(chǎn)品展示，增加酒店、賓館、夜場進店率；從品牌戰(zhàn)略的高度，積極做好品牌、產(chǎn)品宣傳工作。重點采用終端產(chǎn)品營銷模式，目標客戶為市場中高端消費群體。 為保證產(chǎn)品質(zhì)量，該項目引進具有國內(nèi)先進水平的新型加工設備，保證生產(chǎn)工藝先進、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，同時也降低了能耗及生產(chǎn)成本，保證項目取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。 學習和培訓 一是聘請食用菌技術(shù)人員分赴項目區(qū)培訓農(nóng)民；二是根據(jù)生產(chǎn)的需要，通過縣電視臺的農(nóng)業(yè)節(jié)目，講授食用菌生產(chǎn)技術(shù)知識；三是由企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)人員對企業(yè)員工進行上崗前培訓，使每個員工熟練掌握操作技能，經(jīng)考核合格后上崗。 生產(chǎn)管理：實行總經(jīng)理負責制，由總經(jīng)理任命各層次生產(chǎn)管理人員，并制定生產(chǎn)管理制度和考核制度，使項目管理者和工人嚴格按照公司的管理制度從事生產(chǎn)加工。由 XXXXXX食品有限公司承擔項目建設任務，嚴格執(zhí)行項目建設法人負責制、工程監(jiān)理制、招投標制，確保高標準、高質(zhì)量地完成建設任務。 食用菌產(chǎn)業(yè)帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況 食用菌產(chǎn)業(yè)是一個綜合性產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)、加工、銷售工序多，分工明確，產(chǎn)業(yè)鏈長，帶動面廣。企業(yè)生產(chǎn)原料由基地農(nóng)戶組織生產(chǎn)，公司對農(nóng)戶進行技術(shù)培訓和標準化生產(chǎn)指導。龍頭企業(yè)增加就業(yè)人員 200人。另一方面，項目實施過程中通過在基地推廣食用菌標準化栽培技術(shù)，實施標準化、規(guī)模化栽培，可加快農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由粗放型向集約型方式轉(zhuǎn)變，向高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)方面轉(zhuǎn)變。 ② 敏感性分析 本項目僅就產(chǎn)品售價下降和經(jīng)營成本上升進行分析、分析結(jié)果如下： 圖 91 敏感性分析圖 變化指標 變化幅度 內(nèi)部收益率 財 務凈現(xiàn)值 投資回收期 基礎數(shù) 不變化 % 1382萬元 經(jīng)營成本 上升 5% % 1313萬元 產(chǎn)品售價 下降 5% % 1244萬元 2 年 分析表明，項目對產(chǎn)品售價變化較為敏感，其次是經(jīng)營成本變化，項目經(jīng)營單位可以通過提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本，加強管理以抵抗風險，說明項目有一定的抗風險能力。 2800＝ % 財務凈現(xiàn)值：（ ic＝ 14%） 1382 萬元（稅后）， 財務內(nèi)部收益率： %（稅后）， 靜態(tài)投資回收期： 年（含建設期一年） 項目清償 能力分析 根據(jù)國家對涉農(nóng)企業(yè)資金支持政策，本項目貸款利息暫按%計算。 財務評價 項目動態(tài)財務分析指標 （ 財務效益分析） 項目實施后，年新增利潤總額 1500萬元，其中：所得稅 375萬元，稅后利潤 1125萬元。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)年攤銷合計 16 萬元。 成本估算分析 （ 1）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 全營養(yǎng)食用菌飲料產(chǎn)品 10000噸，其中原材料 6300元 轉(zhuǎn)入菌粉項目原料 元 = 元，包裝物 元，電費、工資及福利和其它計 384 元。 稅收：依據(jù)國家有關政策規(guī)定，本項目的產(chǎn)品增值稅 17%，進項稅為外購原材料（農(nóng)副產(chǎn)品） 10%和外購原料（工業(yè)品）及燃料和動力的 17%，城市維護建設費為增值稅的 5%(本企業(yè)位于農(nóng)村 )，教育附加費為增值稅的 4%，所得稅 25%。 第十章 財務評價 33 財務管理 項目資金嚴格執(zhí)行國家有關項目資金使用管理規(guī)定，由企業(yè)單獨建帳 、?？顚Ｓ?、專人管理，并接受財政、審計等部門的監(jiān)督，并及時向縣財政局、項目單位匯報項目建設進度和資金使用情況。 C：項目預備費 40 萬元。其中生產(chǎn)車間投資 280萬元（包括 原材料預處理車間、冷榨提汁車間、原汁標準化車間、調(diào)配車間、包裝清洗車間、無菌自動灌封車間、殺菌車間 、包裝車間 ）；成品庫和原輔材料及包裝物庫投資 130 萬元；完成土建工程 3000平方米。 第九章 投資概算與資金來源 31 投資概算依據(jù) 本項目固定資產(chǎn)投資估算依據(jù)《河北省建筑工程核算定額》20xx年、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可研究報告編寫大綱》以及 省、市 20xx 年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目安排意見等文件進行編制。 本項目是 擴建項目，通過 XX 市環(huán)境保護科學院的環(huán)境影響評價， XX市環(huán)境保護局同意立項。 項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生廢物作為垃圾及時運至指定的堆渣場，由專人處理；鍋爐產(chǎn)生的爐渣和除塵器除塵灰出售附近磚廠綜合利用，不外排；廢水處理站產(chǎn)生的沉淀污泥漚 制農(nóng)肥外售，對周邊環(huán)境無任何影響。以上措施的實施，可以滿足《建筑施工廠界噪聲限值》（ GB12523— 90）的標準要求；建筑垃圾可直接運至垃圾場處理，對周邊環(huán)境基本無影響。 環(huán)境保護與治理措施 項目建設期產(chǎn)生的揚塵，可采取水噴淋降塵、及時硬化路面和施工區(qū)地面、工地周圍設立高標準圍欄、車輛在運輸過程中進行遮蓋、原料堆存進行遮蓋等防治措施后，揚塵排放可達到《大氣污染物綜合排放標準》（ GB16297— 1996）表 2中無組織排放監(jiān)控濃度限值要求，對周邊大氣環(huán)境影響較??；施工時建筑噪音較高，可采取如下措施降低噪聲：（ 1）施工設備應滿足有關設備噪聲限值的要求。 （ 2）水環(huán)境影響分析 項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水為有機廢水，直接排放不會污染水環(huán)境。 第八章 環(huán)境影響評價 27 環(huán)境影響 （ 1）大氣環(huán)境影響分析 項目工程施工和建筑材料的裝卸、運輸過程中產(chǎn)生的揚塵，對大氣環(huán)境會產(chǎn)生一定影響。 各種能源消耗分析表 序號 能耗名稱 消 耗 量 折合標煤（ T） 統(tǒng)計口徑 行業(yè)口徑 1 電 kw 本項目為 XXXX 食品有限公司 10000噸冷榨全營養(yǎng)食用菌飲料加工擴建項目，屬于食品類加工項目。所以，原材料供應有保障。結(jié)合生態(tài)環(huán)境建設，每年新增 8 萬畝刺槐林，每三年輪換平茬一次，是食用菌的良好培養(yǎng)基。 流程 為保證產(chǎn)品質(zhì)量，該項目引進具有國內(nèi)先進水平的新型加工超高溫瞬時滅菌 精選 原材料預處理 冷榨提汁 過濾 均質(zhì) 無菌灌裝 殺菌 噴碼包裝 檢驗 成品 原料 調(diào)配 封口 烘干 22 設備，保證生產(chǎn)工藝先進、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，同時也降低了能耗及生產(chǎn)成本，保證項目取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。 第六章 項目建設方案 21 XXXX食品有限公司通過認真的市場調(diào)研和深入的市場考察，走訪中國食品工業(yè)協(xié)會、河北省食品工業(yè)協(xié)會、中糧進出口總公司等有關專家和學者，結(jié)合公司生產(chǎn)的產(chǎn)品以及項目產(chǎn)品和我縣食用菌原材料的具體情況，經(jīng)公司 股東大會研究決定上食用菌深加工項目 —— 年產(chǎn) 10000 噸冷榨 全營養(yǎng)食用菌飲料 加工擴建項目，爭取國家財政資金支持。這些可為食用菌生產(chǎn)提供充足的原料。就產(chǎn)品國外市場而言，可能存在的風險因素是政治影響下的食品出口壁壘等。但是產(chǎn)品的銷售、產(chǎn)量、成本、售價和投資，是項目的風險因素。在做好重點市場需求調(diào)查的基礎上，做好企業(yè)定位、價格定位，增強產(chǎn)品競爭力，同時提高職工素質(zhì)，加強營銷人員的業(yè)務培訓，培養(yǎng)銷售骨干，充分調(diào)動銷售人員的積極性，在全國建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡。 營銷策略 (一 )營銷理念 堅持以質(zhì)量求生存，以信譽求發(fā)展的企業(yè)宗旨： 開發(fā)新產(chǎn) 品，提高產(chǎn)品質(zhì)量，拓展銷售渠道。 （三）品牌形象定位 按照綠色、無公害的食品生產(chǎn)標準，執(zhí)行食用菌生產(chǎn)的標準化技術(shù)規(guī)程，指導基地進行規(guī)范栽培，為加工企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)原料。以超市為形象展示，帶動社區(qū)店，強調(diào)鋪市率。 我公司以產(chǎn)品的高質(zhì)量和優(yōu)良的企業(yè)信譽被 中糧進出口公司國際貿(mào)易部 認定為合格的供應商，與其 建立了多年的業(yè)務往來，我公司可直接為其食用菌汁菌粉食品。同時不斷更新和提高包裝檔次，提高產(chǎn)品品位。在生產(chǎn)過程中，指導農(nóng)戶嚴格按照國家標準設計產(chǎn)品方案，不使用有殘留的化肥、農(nóng)藥和其它有害物質(zhì)，確保產(chǎn)品無公害，全力打造“綠色、有機產(chǎn)品”、知名品牌，提高產(chǎn)品知名度。同時，利用本公司信息網(wǎng)絡和其它媒體把公司的產(chǎn)品信息及時傳遞出去，創(chuàng)造條件擴大產(chǎn)品宣傳力度，并積極進行網(wǎng)上銷售。 綜上所述，從目前國內(nèi)市場及其前景上分析，本項目主產(chǎn)品年產(chǎn) 10,000 噸冷榨全營養(yǎng)食用菌飲料的市場銷售是可靠的、有保障的。中國市場研究中心《 20xx 年中國食用菌飲料市場現(xiàn)狀分析及前景預測報告》顯示：食用菌飲料的行業(yè) 15 成長，每年將有 20%25%的成長比率。 國內(nèi)市場分析 我國是食用菌生產(chǎn)大國， XX 縣是“中國食用菌之鄉(xiāng)”，“世界滑子菇之鄉(xiāng)”， XX滑子菇成色、品質(zhì)、營養(yǎng)價值居世界第一，產(chǎn)量占全世界總產(chǎn)量 25%。 二是市場需求量大。公司自成立以來，始終以誠信經(jīng)營為宗旨，樹立了良好的社會形象和信譽， 13 企業(yè)從未發(fā)生欠資、欠稅等有關影響企業(yè)形象和信譽的現(xiàn)象。凈資產(chǎn)收益率 %，投資報酬率 %，資產(chǎn)負債率 %，流動比率 %，速動比率 %。負債總額 923萬元，所有者權(quán)益 2356萬元，凈資產(chǎn) 2356萬元，實收資本 500萬元，營業(yè)收入 2893萬元，凈利潤 177萬元，營業(yè)利潤率 %。 20xx年“ XX”牌 酸棗汁 被省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局評為“河北省名牌產(chǎn)品”；20xx年 XX產(chǎn)品被中國食品安全協(xié)會評定為“全國食品安全放心品牌”；同年 12 月 XX牌 野山棗汁 產(chǎn)品在中國國際林業(yè)博覽會上獲銀獎。產(chǎn)品主要銷往山東、山西、河南、河北、內(nèi)蒙、北京、天津等十幾個省市。增加值達到 億元，占全縣農(nóng)業(yè)增加值的比重達到 45%，食用菌產(chǎn)業(yè)對農(nóng)民收入的貢獻率達到 50%左右，跨入全國食用菌 10 強生產(chǎn)縣。 10 國家制定優(yōu)惠政策，加大對優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品投入力度，優(yōu)先扶持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)建設?？?cè)丝? 萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 41萬人，農(nóng)業(yè)勞動力 萬人。 整體經(jīng)濟快速增長，質(zhì)量效益同步提高。 XX 是契丹人的發(fā)祥地，又是歷史文化名城，歷史文化源遠流長： 大量的出士文物向世人訴說著 XX 的悠久歷史，是中華民族紅山文化的發(fā)祥地之一 。XXXX 食品有限公司依托我縣食用菌資源優(yōu)勢，更重要的是面對這一資源優(yōu)勢，積極開發(fā)出了冷榨全營養(yǎng)食用菌汁飲料產(chǎn)品。這些可為食用菌生產(chǎn)提供充足的原料。 我縣是全國食用菌生產(chǎn)基地縣、“全國食用菌之鄉(xiāng)”，食用菌產(chǎn)量占華北五省區(qū)之首， XX有豐富的食用菌生產(chǎn)原料資源，全縣有 265萬畝林地，林木蓄積量 330萬立方米，而且隨著退耕還林和荒山治理的開展，林木蓄積量在大量增加。 7 第三章 建設條件 地理位置及區(qū)域范圍 項目建設地點