投資財務(wù)-流動資產(chǎn)投資-wenkub.com
2025-07-18 21:52 本頁面
【正文】 每日的耗用量 d = 10件 ,單價 u =10元 , 每次訂貨成本 (或生產(chǎn)準備成本 ) K =25 元 ,單位變動儲存成本 Kc = 2 元 每批的訂貨量為 Q,每日送貨 P件 , 每批的送貨期為 Q / P 每日耗用材料 d件 ,送貨期間耗用材料 d ? Q / P 最高庫存量為 Q d ? Q / P 。魏嶷 德內(nèi)斯頓銀行教研室 中德學(xué)院 1 投資財務(wù) 流動資產(chǎn)投資 第三節(jié) .流動資產(chǎn)投資 流動資產(chǎn)中 ,貨幣資金 ,應(yīng)收賬款和存貨一般占到 90%.對于生產(chǎn)企業(yè) 來說 ,存貨就占了流動資產(chǎn)的 50%. 一 .貨幣資金的管理 (Cash Management) 貨幣資金 : 現(xiàn)金和銀行存款及貨幣等價物 持有貨幣資金的原因 : 交易性動機 ,預(yù)防性動機 ,投機性動機 1. 現(xiàn)金管理 (狹義 ) 現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定 1)使用現(xiàn)金范圍 2)庫存現(xiàn)金限額 ( 5 7天 ) 3)不得坐支 4)不得出租 ,出借銀行賬戶 5)不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票 6)不得套用銀行信用 7)不得保存賬外公款 魏嶷 德內(nèi)斯頓銀行教研室 中德學(xué)院 2 投資財務(wù) 流動資產(chǎn)投資 (廣義 ) ? 力爭現(xiàn)金流量同步 ? 實用現(xiàn)金浮游量 ? 加快收款 一個時期的現(xiàn)金持有量為 C 平均現(xiàn)金持有量為 C/2 現(xiàn)金持有成本率 (利率 ) r 企業(yè)全年交易所需現(xiàn)金
研究報告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1