醫(yī)院內(nèi)部控制制度doc-wenkub.com
2025-07-14 20:49 本頁面
【正文】 你必須努力，當有一天驀然回首時，你的回憶里才會多一些色彩斑斕，少一些蒼白無力。既糾結(jié)了自己，又打擾了別人。2. 若不是心寬似海，哪有人生風平浪靜。 做到精細化管理，避免繁瑣、操作性不強的原則。（2）充分調(diào)動各方面增收節(jié)支的積極性，堅持收支統(tǒng)管原則、統(tǒng)籌兼顧原則、積極穩(wěn)妥原則、依法理財原則。（3）做好重點項目、重點工程審計。內(nèi)部審計監(jiān)督要獨立于財務(wù)部門，直接對院長負責，機構(gòu)獨立，隸屬關(guān)系獨立才能保證工作獨立，才能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。 1 加強醫(yī)院內(nèi)部審計監(jiān)督控制 1提高財務(wù)人員素質(zhì)。核對住院病人的報銷項目、比例和金額，加強門診醫(yī)保、農(nóng)合報銷與醫(yī)院自費收費的監(jiān)管，防止錯漏和串戶，及時結(jié)清醫(yī)院墊付的醫(yī)保、農(nóng)合報銷費用，并定期進行清理。往來款項年終對未結(jié)清事項應(yīng)注明原因。發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物款項不符時，應(yīng)當按有關(guān)規(guī)定進行處理，保護公共財務(wù)的安全與完整?？値っ骷殠は嗪藢?，帳簿與憑證核對，財務(wù)部門的財產(chǎn)物資帳與保管部門和使用部門的有關(guān)明細帳相核對。主要原因是出納人員和當事人缺乏法制觀念，工作上怕麻煩，責任心不強所造成的，對預付款項應(yīng)填寫三聯(lián)單經(jīng)領(lǐng)導同意后方能支付，對住院預收款當時送存銀行并記帳。而是平時松松垮垮，將大量的工作集中到數(shù)日或月終一次性輸入微機。對現(xiàn)金、銀行帳要做到日清月結(jié)。檢查是否有應(yīng)入庫未入庫直接報支行為，防止資產(chǎn)流失轉(zhuǎn)移。藥品、材料、醫(yī)技檢查從劃價金額與實收款一致性的復核。運行成本增加, 人員素質(zhì)不高，制約了內(nèi)部控制的發(fā)展。.. . .
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