【正文】 所有報銷付款單據(jù)聯(lián)同記帳憑證，由財務(wù)部長期保存。 以上款項規(guī)定由經(jīng)辦人本人領(lǐng)取。獎勵基金是公司按一定標(biāo)準計提的用于每月獎勵優(yōu)秀員工的獎金。 其他押金、保證金的退款：深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 報銷付款規(guī)程頁 碼第 3 頁 共 4 頁編制王某某審核王某某批準卜某某退款人提供繳款憑據(jù)和相關(guān)批準文件（如離職單等），會計核單制作《現(xiàn)金支出單》，交財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準后，出納支付現(xiàn)金。C. 財務(wù)經(jīng)理簽字、總經(jīng)理批準。 財務(wù)經(jīng)理憑合同或協(xié)議初審。 總經(jīng)理審批后，出納受理付款。 提出申請并采購：使用部門提出采購申請，經(jīng)辦部門采購。 財務(wù)部將報銷單呈報公司總經(jīng)理審批。（招待費報銷須附《招待費審批單》）。 財務(wù)經(jīng)理負責(zé)審核報銷項目。 審核無誤后的相關(guān)財務(wù)資料，并由財務(wù)部長期保存。 低值易耗品的盤點 財務(wù)部會計必須于每年6月末、12月末分兩次會同相關(guān)部門人員、公司實物資產(chǎn)管 理員對低值易耗品進行清查盤點。 閑置或暫不使用的低值易耗品，按照《倉庫管理規(guī)程》進行管理；庫存低值易耗品重新投入使用前，應(yīng)由相關(guān)人員進行檢查、保養(yǎng)后才可使用。 采購人員憑《采購申請表》、驗收單、發(fā)票到財務(wù)部辦理付款或報銷手續(xù)。 工作程序 低值易耗品的分類：低值易耗品分為耐用物品、易耗物品兩類。 術(shù)語和定義低值易耗品是指單位價值在100元以上500元以下使用期限在一年以上的耐用物品，或單位價值在500元以下使用期限在一年以下的辦公、清潔、招待等易耗品。 2．此單適用于外購資產(chǎn)的驗收入庫深圳某物業(yè)管理公司固定資產(chǎn)調(diào)拔單編號：—009 版本：A/0 序號：固定資產(chǎn)名稱 年 月 日編 號調(diào)出單位調(diào)出單位資產(chǎn)編號移交說明調(diào)入單位使用部門瓷產(chǎn)類別規(guī)格型號計量單位預(yù)計使用年限啟用日期產(chǎn) 地原幣金額幣 種其他費用帳面原值年折舊率已提折舊帳面凈值調(diào)出領(lǐng)導(dǎo)簽字： 蓋章調(diào)入領(lǐng)導(dǎo)簽字： 蓋章審批人：調(diào)出單位實物管理部門 會計 調(diào)入單位實物管理部門： 會計：注：1。2。增加的資產(chǎn)無需外購則直接由財務(wù)部調(diào)配深圳某物業(yè)管理公司固定資產(chǎn)減少與報廢申請表編號：—057 版本：A/0 序號：部門日期年 月 日資產(chǎn)名稱類 別資 產(chǎn)編 碼資產(chǎn)使用責(zé)任人申請減少原因期滿報廢 （ ）部門資產(chǎn)兼管員閑 置 （ ）技術(shù)落后 （ ）技術(shù)人員鑒 定丟 失 （ ）人為損壞 （ ）申請部門負責(zé)人產(chǎn)品質(zhì)量 （ ）公司資產(chǎn)管理員財務(wù)部會計原值：已提折舊：凈值：購買日期：使用年限： 簽名：財務(wù)部意 見總經(jīng)理審批意見備注：本表復(fù)印二份，一份資產(chǎn)管理員保管，一份留申請單位，原件由財務(wù)部帳務(wù)處理。深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 固定資產(chǎn)管理規(guī)程頁 碼第 6 頁 共 6 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理資料，由會計分類、整理、裝訂,經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后，加密保管。 固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理： 計價方式：固定資產(chǎn)購入計價按實際成本入帳；投資轉(zhuǎn)入按評估或協(xié)議價格入帳；捐贈或盤盈按市場同類價或重置價格入帳。報廢范圍如下：A. 長期閑置的；B. 經(jīng)營服務(wù)不需用的；C. 期限已滿不能用的；D. 損壞嚴重?zé)o維修價值的；E. 已丟失的；F. 其他情況。 固定資產(chǎn)的盤點A. 不定期檢查：資產(chǎn)管理員隨時隨地檢查資產(chǎn)在用數(shù)量、狀態(tài)；B. 定期盤點：資產(chǎn)管理員于每年6月底、12月底分兩次，會同相關(guān)部門對固定資產(chǎn)進行盤點。 固定資產(chǎn)的代保管:屬于為集團內(nèi)部公司暫且保管的，由資產(chǎn)管理員點清品種、數(shù)量（大件貴重的須標(biāo)明資產(chǎn)現(xiàn)狀）辦理保管手續(xù)，妥善管理；保管清單復(fù)印一份交財務(wù)經(jīng)理存檔。 固定資產(chǎn)的調(diào)入：資產(chǎn)管理員收到固定資產(chǎn)調(diào)撥單后，核對調(diào)入的實物是否與調(diào)撥單相符。 因不慎丟失、人為損壞而減少：A. 部門（或管理處）填寫《固定資產(chǎn)減少申請表》報財務(wù)部；B. 經(jīng)財務(wù)部調(diào)查或經(jīng)資產(chǎn)維護員技術(shù)鑒定屬：操作錯誤、使用不當(dāng)、人為丟失、監(jiān)管不嚴等情況，則提出處理建議呈報總經(jīng)理審批；C. 財務(wù)部根據(jù)批準收取罰款等；D. 資產(chǎn)管理員將減少情況填寫在固定資產(chǎn)帳、卡上。 倉庫無貨、需外購的：A. 《固定資產(chǎn)增加申請表》經(jīng)總經(jīng)理批準后轉(zhuǎn)入辦公室；B. 辦公室會同專業(yè)人士按申請表上要求安排采購；C. 資產(chǎn)管理員對購入的實物建立帳、卡，填寫《固定資產(chǎn)驗收單》辦理驗收手續(xù)；D. 入庫辦妥后可通知申請部門辦理出庫領(lǐng)用資產(chǎn)手續(xù)，同時登記資產(chǎn)使用分布狀況。 資產(chǎn)管理員負責(zé)固定資產(chǎn)的申購、驗收、調(diào)撥、報廢、盤點等工作。 此 致 簽名確認（蓋章）： 日期： 年 月 日深圳某物業(yè)管理公司 二00 年 月 日 聯(lián)系人： 電話：27586888 傳真：27586933深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 固定資產(chǎn)管理規(guī)程頁 碼第 1 頁 共 6 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 目的 規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，確保固定資產(chǎn)的完好及合理使用。 相關(guān)文件和記錄 《服務(wù)收費管理規(guī)程》 《費用催繳通知單》 《應(yīng)收帳款余額表》 《應(yīng)收帳款壞帳申請表》 《應(yīng)收帳款確認函》 深圳某物業(yè)管理公司財務(wù)部應(yīng)收帳款余額表編號：—003 版本：A/0 序號：單 位時 間應(yīng) 收 帳 款 項 目應(yīng)收費用合計備 注管理費水電費空調(diào)費有償服務(wù)費本體維修基金其他費用滯納金財務(wù)審核： 制表人： 制表日期：深圳某物業(yè)管理公司財務(wù)部應(yīng)收帳款壞帳申請表編號：—004 版本：A/0 序號：往 來 單 位金 額發(fā)生時間壞 帳 原 因備 注審批： 財務(wù)審核： 制表： 制表日期： 深圳某物業(yè)管理公司應(yīng)收帳款確認函編號：—005 版本：A/0 序號： 　　　　　　　　　　　　　　 ：貴司（戶）截至二00二　 年十二月三十一日止，尚欠我司 費（款），合計人民幣： 佰 萬 仟 佰 拾 元 角 分（小寫：￥ 元）及由此產(chǎn)生的滯納金，金額： 元。 批準后，財務(wù)會計進行會計核算。 特殊性應(yīng)收帳款的催繳：A. 如該項應(yīng)收帳款牽涉關(guān)聯(lián)公司業(yè)務(wù)（如開發(fā)商、內(nèi)部往來單位等），財務(wù)部將資料轉(zhuǎn)入關(guān)聯(lián)公司或相關(guān)部門配合催繳；B. 對欠費時間長、金額較大、屢次催收不繳的應(yīng)收帳款，財務(wù)部將應(yīng)收帳款資料轉(zhuǎn)入清欠小組催繳。 其他費用。 工作程序 應(yīng)收帳款的范圍 管理服務(wù)費。 相關(guān)文件和記錄 《現(xiàn)金盤點、檢查情況表》 《現(xiàn)金管理規(guī)程》 《費用報銷審核規(guī)程》 深圳某物業(yè)管理公司現(xiàn)金盤點檢查情況表日期: 年 月 日編號：—002 版本：A/0 序號：現(xiàn) 金盤 點收據(jù)與發(fā)票金額備用金使用情況長短款金 額盤 點金 額備 注備用金余 額借 條金 額未報銷金 額人民幣港 幣合 計檢查結(jié)果及處理意見 財務(wù)經(jīng)理簽字：管理處負責(zé)人： 盤點人： 收款員： 深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 應(yīng)收帳款管理規(guī)程頁 碼第1頁 共 2 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 目的規(guī)范應(yīng)收帳款的管理，確保未收款項及時、安全、準確的收回。財務(wù)部將采取定期與不定期方式檢查備用金的使用情況，如發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的現(xiàn)象，則給予當(dāng)事人和單位負責(zé)人相應(yīng)地處罰。 備用金的補足。收款員按公司《費用報銷規(guī)程》規(guī)定經(jīng)管理處負責(zé)人、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽字認可后，將借條返還本人；深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 備用金管理規(guī)程頁 碼第2頁 共 2 頁編制王某某審核王某某批準卜某某C. 收款員憑報銷單補足備用金。 備用金的標(biāo)準：核定為每單位人民幣2000元，一般不隨意增減。 管理處負責(zé)人負責(zé)備用金使用的審核工作。 相關(guān)文件和記錄 《支票審批單》 深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 銀行存款管理規(guī)程頁 碼第3頁 共 3 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 《費用報銷規(guī)程》 深圳某物業(yè)管理公司支票審批單編號：:A/O 序號:使用部門經(jīng)辦人請款日期年 月 日請款內(nèi)容理 由支票號碼預(yù)計金額部門負責(zé)人 意 見審批人意 見注銷日期實際金額深圳某物業(yè)管理公司文 件 編 號修 改 狀 態(tài)A版 第0次修改標(biāo)題 備用金管理規(guī)程頁 碼第1頁 共 2 頁編制王某某審核王某某批準卜某某 目的規(guī)范備用金的管理，確保備用金的合理使用。 公司銀行帳戶只提供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁外借或為他人套取銀行現(xiàn)金。如需領(lǐng)用空白支票，則辦理支票領(lǐng)用登