【正文】 3．簡(jiǎn)述世界銀行的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。2001年1月和6月，巴塞爾委員會(huì)兩次公布“新的資本比率框架”（征求意見稿），在全面繼承以1988年協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則的基礎(chǔ)上，對(duì)國(guó)際銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體思路、方法做了新的總結(jié)和規(guī)范。目前，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局基本上以這一協(xié)議作為銀行資本監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。巴塞爾協(xié)議規(guī)定了1988—1992年為5年的過渡期，并且確立了在1990年底實(shí)現(xiàn)的中期目標(biāo)，以使各銀行調(diào)整和建立所需的資本基礎(chǔ)。在進(jìn)行資本減除后，可根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)及表外項(xiàng)目計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)。銀行的資本組成應(yīng)分為核心資本和附屬資本，核心資本應(yīng)占整個(gè)資本的一半以上，作為資本基礎(chǔ)的第一檔，其中核心資本由實(shí)收資本（包括已發(fā)行和繳足的普通股和永久性積累性優(yōu)先股）和公開儲(chǔ)備組成；附屬資本由未公開的儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金或呆帳準(zhǔn)備金等組成。1987年,巴塞爾委員會(huì)發(fā)表了“關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行業(yè)資本充足比率的國(guó)際監(jiān)管條例的建議”， 并廣泛地向各成員國(guó)征集對(duì)該建議的意見和設(shè)想。1982年，意大利最大的私人銀行——安布魯西亞銀行被宣布違約，同時(shí)其設(shè)在盧森堡的附屬機(jī)構(gòu)——安布魯西亞銀行控股公司也宣告破產(chǎn)。巴塞爾委員會(huì)成立的目的是促進(jìn)國(guó)際合作、為銀行業(yè)的國(guó)際監(jiān)管問題提供一個(gè)正式的討論場(chǎng)所、努力改善對(duì)國(guó)際銀行活動(dòng)的監(jiān)督工作。雖然所有股份均享有年終分紅的同等權(quán)利，但是私人持股者無權(quán)參加國(guó)際清算銀行的股東大會(huì)，當(dāng)然也沒有投票權(quán)，因?yàn)楦鶕?jù)BIS章程規(guī)定全部股票權(quán)和代表權(quán)始終屬于最初認(rèn)購(gòu)發(fā)行股本的有關(guān)國(guó)家的中央銀行。待繳時(shí)須提前三個(gè)月通知。每年舉行的董事會(huì)會(huì)議不得少于10次，董事會(huì)選舉董事會(huì)主席，并任命國(guó)際清算銀行的行長(zhǎng)。股東大會(huì)的權(quán)利主要是審查并批準(zhǔn)年度報(bào)告、經(jīng)審計(jì)師審計(jì)后的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及改變董事會(huì)成員的報(bào)酬；決定準(zhǔn)備金和特別基金的撥款；并宣布股息及其股息金額等。這為加強(qiáng)我國(guó)在國(guó)際金融市場(chǎng)的地位以及與各國(guó)中央銀行間的合作創(chuàng)造了條件。長(zhǎng)期以來，它一直是西方國(guó)家中央銀行行長(zhǎng)和銀行家交換意見、舉行重要會(huì)議的中心。1945年國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行成立以后，國(guó)際清算銀行逐漸變成了與各國(guó)中央銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)往來的國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)，在國(guó)際清算中越來越多地充當(dāng)受托人和代理人的角色。第四節(jié) 國(guó)際清算銀行與巴塞爾委員會(huì)一、國(guó)際清算銀行1. 國(guó)際清算銀行的建立及宗旨國(guó)際清算銀行（Bank for International Settlement ,BIS）是根據(jù)1930年1月20日簽訂的海牙國(guó)際協(xié)定（Hague Agreement），由英國(guó)、法國(guó)、意大利、德國(guó)、比利時(shí)、日本等六國(guó)中央銀行以及代表美國(guó)銀行業(yè)利益的摩根銀行（摩根保證信托公司）、紐約花旗銀行和芝加哥花旗銀行等三家商業(yè)銀行組成的銀行集團(tuán)，于1930年5月在瑞士的巴塞爾成立的。我國(guó)于1990年2月在該公約上簽字。多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)政策與咨詢服務(wù)的范圍從研究和技術(shù)援助到與有關(guān)國(guó)家政府聯(lián)合發(fā)起召開促進(jìn)投資的會(huì)議。多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)以下4類非商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)提供擔(dān)保：①由于投資所在國(guó)政府對(duì)貨幣兌換和轉(zhuǎn)移的限制而造成的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際金融公司在中國(guó)通過向具有示范作用的項(xiàng)目提供融資，來推動(dòng)私營(yíng)部門的發(fā)展。教學(xué)過程（五)我國(guó)與國(guó)際金融公司的關(guān)系與國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)一樣，我國(guó)恢復(fù)在世界銀行的合法席位后，自然也成為國(guó)際金融公司的會(huì)員國(guó)。國(guó)際金融公司貸款的方式為：①直接向私人生產(chǎn)性企業(yè)提供貸款；②向私人生產(chǎn)性企業(yè)入股投資，分享企業(yè)利潤(rùn)，并參與企業(yè)的管理；③上述兩種方式相結(jié)合的投資。④公司貸款與投資的利潤(rùn)收入。此外，每認(rèn)1股，增加l票。(三)資金來源公司的資金來源是：①會(huì)員國(guó)認(rèn)繳的股金，這是公司最主要的資金來源。世界銀行行長(zhǎng)兼任公司總經(jīng)理，也是公司執(zhí)行董事會(huì)主席。我國(guó)于1980年5月恢復(fù)在IFC的合法席位。然而在1999年財(cái)政年度我國(guó)從國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)取得最后一項(xiàng)貸款之后，就一直處于“畢業(yè)”的狀態(tài)。它們之間除貸款對(duì)象有所不同之外，主要的區(qū)別在于：協(xié)會(huì)提供的是優(yōu)惠貸款，被稱為軟貸款(IDA Credit)，而世界銀行提供的貸款條件較嚴(yán)，而被稱為硬貸款(Hard loan)。協(xié)會(huì)貸款的用途與世界銀行一樣，是對(duì)借款國(guó)具有優(yōu)先發(fā)展意義的項(xiàng)目或發(fā)展計(jì)劃提供貸款，即貸款主要用于發(fā)展農(nóng)業(yè)、工業(yè)、電力、交通運(yùn)輸、電訊、城市供水，以及教育設(shè)施、計(jì)劃生育等。4．協(xié)會(huì)本身業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收入。因此，協(xié)會(huì)不得不要求會(huì)員國(guó)政府不時(shí)地提供補(bǔ)充資，以繼續(xù)進(jìn)行其業(yè)務(wù)活動(dòng)。這些國(guó)家任教的股本的10％需以可兌換貨幣進(jìn)行繳付，其余90%用本國(guó)貨幣繳付，而且這些貨幣在未征得貨幣所屬國(guó)同意前，協(xié)會(huì)不得使用。（三）資金來源。協(xié)會(huì)會(huì)員國(guó)投票權(quán)的大小同其認(rèn)繳的股本成正比。(一) 宗旨協(xié)會(huì)的宗旨是：對(duì)欠發(fā)達(dá)國(guó)家提供比世界銀行條件優(yōu)惠、期限較長(zhǎng)、負(fù)擔(dān)較輕、并可用部分當(dāng)?shù)刎泿艃斶€的貸款，以促進(jìn)它們經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和居民生活水平的提高，從而補(bǔ)充世界銀行的活動(dòng)，促成世界銀行目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。世界銀行的中國(guó)業(yè)務(wù)由世界銀行駐中國(guó)代表處負(fù)責(zé)管理，代表處現(xiàn)有工作人員90多人。世界銀行貸款項(xiàng)目涉及國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)部門，遍及中國(guó)的大多數(shù)省、市、自治區(qū)，其中基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目（交通、能源、工業(yè)、城市建設(shè)等）占貸款總額的一半以上，其余資金投向農(nóng)業(yè)、社會(huì)部門（教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等）、環(huán)保以及供水和環(huán)境衛(wèi)生等項(xiàng)目。新中國(guó)成立后，直到1980年5月15日，世界銀行執(zhí)行董事會(huì)才通過恢復(fù)我國(guó)在世界銀行代表權(quán)的決定，我國(guó)也向世界銀行派出了理事與副理會(huì)。這種技術(shù)援助往往是與貸款結(jié)合在一起的，該行派出人員、專家?guī)椭杩顕?guó)進(jìn)行項(xiàng)目的組織和管理，提高項(xiàng)目資金使用效益。然后，世界銀行和其他貸款人按自己通常的貸款條件分別同借款國(guó)簽訂協(xié)議，分頭提供融資。第四，聯(lián)合貸款(CoFinancing)?！暗谌翱凇辟J款的期限可長(zhǎng)達(dá)25年，但只貸給低收入(1972年人均GNP低于375美元)國(guó)家。它是世界銀行于1975年12月開辦的、在一般性貸款之外的一種中間性貸款，它是世界銀行原有貸款的一種補(bǔ)充。前者如世教學(xué)過程界銀行在建立后初期對(duì)西歐國(guó)家的復(fù)興貸款，后者如調(diào)整貸款和應(yīng)急性貸款。這是世界銀行傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)，屬于世界銀行的一般性貸款。④雙方就貸款項(xiàng)目進(jìn)行談判、簽約。世界銀行發(fā)放貸款，使用不同的貨幣；對(duì)承擔(dān)貸款項(xiàng)目的承包商或物資供應(yīng)商，一般用該承包商、供應(yīng)商所屬國(guó)的貨幣支付；如由借款國(guó)承包商供應(yīng)本地物資，即用借款國(guó)貨幣支付；如本地供應(yīng)商購(gòu)買進(jìn)口物資，即用出口國(guó)的貨幣進(jìn)行支付。第五，貸款的期限一般為數(shù)年，最長(zhǎng)可達(dá)30年。第三，申請(qǐng)貸款的國(guó)家確實(shí)不能以合理的條件從其他方面取得貸款時(shí)，世界銀行才考慮發(fā)放貸款，參加貸款，或提供保證。例如，在1975年9月巴布亞新幾內(nèi)亞獨(dú)立之前，世行曾向它提供5筆貸款，但都由澳大利亞政府擔(dān)保。然而，要獲得世界銀行貸款也決非易事，需滿足一定的條件和程序。4．債權(quán)轉(zhuǎn)讓從20世紀(jì)80年代以來，世界銀行常把一部分貸出款項(xiàng)的債權(quán)，有償?shù)剞D(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行等私人投資者，以提前收回資金，并轉(zhuǎn)為貸款的一個(gè)資金來源。例如，在1990年財(cái)政年度(1989年7月1日—1990年6月30日)，世界銀行借款為117億美元，而貸款總撥付額為139億美元，％。需要說明的是，前面所述會(huì)員國(guó)繳付股金的辦法是世界銀行協(xié)定規(guī)定的，也是最初采用的辦法，但在1959年增資時(shí)，會(huì)員國(guó)可以將其認(rèn)繳股增加一倍，但會(huì)員國(guó)實(shí)際繳付的股金并未相應(yīng)增加，因此會(huì)員國(guó)實(shí)際繳納的股金由原來的20％降為10％ ，用黃金、美元繳納的部分由2％降為1%，會(huì)員國(guó)用本國(guó)貨幣繳付的部分由原占認(rèn)繳額的18％降為9％；而其余的91％是待繳股金。世界銀行自建立以來，還一直未要求會(huì)員國(guó)繳付過待繳股金。(三)資金來源 1．會(huì)員國(guó)繳納的股金 世界銀行規(guī)定，每個(gè)會(huì)員國(guó)均須認(rèn)購(gòu)股份(share)。(二)宗旨根據(jù)《國(guó)際復(fù)興與開發(fā)銀行協(xié)定》第一條規(guī)定，世行的宗旨是：①為用于生產(chǎn)目的的投資提供便利，以協(xié)助會(huì)員國(guó)的復(fù)興與開發(fā)，并鼓勵(lì)不發(fā)達(dá)國(guó)家生產(chǎn)與資源的開教學(xué)過程發(fā)；②以保證或參加私人貸款和私人投資的方式，促進(jìn)私人的對(duì)外投資；③用鼓勵(lì)國(guó)際投資，以開發(fā)會(huì)員國(guó)生產(chǎn)資源的方法促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的長(zhǎng)期平衡發(fā)展，以維持國(guó)際收支的平衡；④在提供貸款保證時(shí)，應(yīng)與其他方面的國(guó)際貸款配合。理事、副理事、執(zhí)行董事和副執(zhí)行董事不得兼任行長(zhǎng)。世界銀行負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)并處理日常業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)也是執(zhí)行董事會(huì)。副理事在理事缺席時(shí)才有投票權(quán)。凡參加世界銀行的國(guó)家必須是IMF的會(huì)員國(guó)，但I(xiàn)MF的會(huì)員國(guó)不一定是世界銀行的會(huì)員國(guó)。這些年來，我國(guó)不斷增強(qiáng)與基金組織的業(yè)務(wù)往來，包括獲取貸款、接受培訓(xùn)、參加會(huì)議、接受基金組織出版物等，但與其它發(fā)展中國(guó)家相比，我國(guó)利用基金組織的資金并不多，%，%手續(xù)費(fèi)，期限5年，該款已于1983年提前歸還基金組織；，現(xiàn)已歸還；，％，期限四年，1990年底，中國(guó)也已還清了該筆貸款。在1983年第八次份額總檢查中。中國(guó)人民銀行是國(guó)務(wù)院授權(quán)主管基金組織事務(wù)的機(jī)構(gòu)。只有在第一批貸款撥出后，如果借款國(guó)在上述各方面作出了教學(xué)過程切實(shí)有效的努力井與基金組織充分合作，基金組織才提供第二批貸款。貸款的最高限額為份額的50％，期限為4—10年。1987年年底，IMF又設(shè)立了擴(kuò)大的結(jié)構(gòu)調(diào)整貸款(Enlarged Structural Facility)，貸款的目的、用途和條件同于原來的結(jié)構(gòu)調(diào)整貸款，但貸款額度增加到份額的250％，特殊情況可達(dá)到份額的350％。補(bǔ)充貸款分配完畢后，IMF于1981年5月開始實(shí)行擴(kuò)大貸款政策(Enlarged Access Policy)。貸款資金由石油輸出國(guó)和有國(guó)際收支順差的發(fā)達(dá)國(guó)家提供，總額為84億SDR。能得到信托基金貸款的條件是：第一，第一期為1973年人均國(guó)民收入不超過300SDR(約合360美元)的國(guó)家，第二期為1975年人均國(guó)民收入不超過520美元的國(guó)家；第二，申請(qǐng)貸款國(guó)的國(guó)際收支、貨幣儲(chǔ)備和其他發(fā)展情況經(jīng)IMF審核證實(shí)確有資金需要，而且又有調(diào)整國(guó)際收支的適當(dāng)計(jì)劃。中期貸款的期限為4—8年，備用安排期限為3年，一般分16次歸還。為減輕最困難的發(fā)展中國(guó)家借取石油貸款的利息負(fù)擔(dān)，1975年IMF決定建立利息貼補(bǔ)帳戶(Subsidy Account)，其資金來源由24個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家和石油輸出國(guó)捐獻(xiàn)。(4)石油貸款(Oil Facility)它是1974年6月設(shè)立的，專門向1973年因石油漲價(jià)而引起國(guó)際收支困難的發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家發(fā)放的臨時(shí)性貸款。這項(xiàng)貸款用于支持初級(jí)產(chǎn)品出口國(guó)穩(wěn)定國(guó)際市場(chǎng)初級(jí)產(chǎn)品價(jià)格而建立國(guó)際緩沖庫(kù)存的資金需要。這項(xiàng)貸款額度最初規(guī)定為會(huì)員國(guó)份額的25％，1966年9月提高到份額的50％，后提高到75％，1979年8月以后又提高到份額的100％。使用高檔信貸部分貸款，除向IMF提供令其滿意的改善國(guó)際收支的方案外，還要制定全面的財(cái)政穩(wěn)定計(jì)劃和采取適當(dāng)?shù)呢?cái)政、貨幣、匯率政策等，并且在貸款的使用過程中，IMF還要進(jìn)行一定的監(jiān)督，如借款國(guó)未能履行計(jì)劃，IMF還要采取進(jìn)一步的措施，以保證目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。借取第一檔信貸部分貸款，可采取直接購(gòu)買外教學(xué)過程匯的方式，即在申請(qǐng)貸款獲準(zhǔn)后，立即從IMF提款。信貸部分貸款(Credit Tranche)，即會(huì)員國(guó)申請(qǐng)貸款的額度在其所繳份額25％—125％之間。這種貸款可自動(dòng)提用，無需經(jīng)特殊批準(zhǔn)。(3)貸款的規(guī)模同會(huì)員國(guó)向IMF繳納的份額成正比例關(guān)系。這種審查由執(zhí)行董事會(huì)進(jìn)行，一般每年3次，以工作人