【正文】 最多的國(guó)家。2．技術(shù)援助向會(huì)員國(guó)提供技術(shù)援助也是世界銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的重要組成部分。它首先是指在許多貸款項(xiàng)目中用于可行性研究、管理或計(jì)劃的咨詢，以及專門培訓(xùn)方面的資金貸款，其次還包括獨(dú)立的技術(shù)援助貸款，即為完全從事技術(shù)援助項(xiàng)目提供的資金貸款。第二，“第三窗口”(The Third Window)貸款。(3)貸款種類第一，項(xiàng)目貸款與非項(xiàng)目貸款。第六，貸款使用的貨幣。只有在特殊情況下，世界銀行才發(fā)放非項(xiàng)目貸款(Nonproject Loan)。20世紀(jì)初50年代以后，其重點(diǎn)轉(zhuǎn)向亞、非、拉等發(fā)展中國(guó)家，當(dāng)前世界銀行的貸款已成為發(fā)展中國(guó)家發(fā)展經(jīng)濟(jì)的一條較為重要的資金渠道。世界銀行貸款資金的很大部分是靠發(fā)行債券籌措的。②會(huì)員國(guó)認(rèn)購(gòu)股金的80％是待繳股金，在世界銀行催交時(shí)，會(huì)員國(guó)以黃金、美元或世界銀行需用的其他貨幣繳付。世界銀行有許多辦事機(jī)構(gòu)，并在主要資本主義國(guó)家和許多發(fā)展中國(guó)家設(shè)有辦事處，辦理貸款有關(guān)事宜。同IMF相似，在世界銀行內(nèi)，每個(gè)會(huì)員國(guó)均有250票的基本投票權(quán)，另外，每認(rèn)繳10萬(wàn)美元的股金，則增加一票。一、世界銀行同IMF一樣，世界銀行也是聯(lián)合國(guó)的專門機(jī)構(gòu)之一。1980年4月中國(guó)恢復(fù)在基金組織的合法席位時(shí)。在申請(qǐng)時(shí)，申請(qǐng)國(guó)必須制定一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與制度改革方案，內(nèi)容包括財(cái)政貨幣制度改革及貨幣穩(wěn)定計(jì)劃、阻止資本外逃計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)改革計(jì)劃、市場(chǎng)的培育與完善等等。結(jié)構(gòu)調(diào)整貸款為會(huì)員國(guó)份額的70％。(7)補(bǔ)充貸款(Supplementary Financing Facility) 教學(xué)過(guò)程也稱韋特文貸款(The Witteven Facility)，于1977年4月正式成立。IMF對(duì)這項(xiàng)貸款監(jiān)督較嚴(yán)，借取中期貸款的條件是：第一，IMF確認(rèn)申請(qǐng)國(guó)的國(guó)際收支困難確需比借取普通貸款的期限更長(zhǎng)才能解決；第二，申請(qǐng)國(guó)必須提出貸款期內(nèi)改進(jìn)國(guó)際收支困難的計(jì)劃，以及在第一年準(zhǔn)備施工的有關(guān)政策措施的詳細(xì)說(shuō)明，以后每年度都要向]IMF提出有關(guān)工作進(jìn)展的詳細(xì)說(shuō)明和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的政策措施；第三，根據(jù)會(huì)員國(guó)實(shí)現(xiàn)計(jì)劃目標(biāo)、執(zhí)行政策的實(shí)際情況，分期發(fā)放貸款。緩沖庫(kù)存貸款的期限也為35年。當(dāng)初級(jí)產(chǎn)品出口國(guó)由于出口收人下降而發(fā)生國(guó)際收支困難時(shí)，可在原有的普通貸款之外，另向IMF申請(qǐng)此項(xiàng)貸款。IMF對(duì)第一檔信貸部分貸款的審批條件較松，但申請(qǐng)這部分貸款需呈交克服國(guó)際收支困難的具體計(jì)劃，才能獲得批準(zhǔn)。基金組織對(duì)普通貸款實(shí)行分檔政策，即把會(huì)員國(guó)可借用的貸款分成以下不同部分：儲(chǔ)備部分貸款(Reserve Tranche)，即會(huì)員國(guó)申請(qǐng)不高于本國(guó)份額25％的貸款，也稱黃金份額(Gold Tranche)貸款。IMF協(xié)調(diào)政策的職能通常通過(guò)下述途徑得以實(shí)現(xiàn)：①特別磋商，它的舉行同基金組織定期審查世界經(jīng)濟(jì)的形勢(shì)與前景有關(guān)。因此，基金組織的借款具有很高的流動(dòng)性，貸款國(guó)往往將這部分貸款視為儲(chǔ)備的一部分?；鸾M織理事會(huì)可以在任何時(shí)候根據(jù)各成員國(guó)的要求，考慮調(diào)整它們的份額(又稱特別增資)。份額目前以SDRs來(lái)表示，它相當(dāng)于股東加人股份公司的股金。從上述宗旨中可以看出，IMF的基本職能是向會(huì)員國(guó)提供短期信貸、調(diào)整國(guó)際收支的不平衡、維持匯率的穩(wěn)定。根據(jù)以上兩項(xiàng)計(jì)算出的票數(shù)，還要作以下調(diào)整：到投票日為止，IMF貸出的會(huì)員國(guó)的貨幣，每借40萬(wàn)美元，則給該貨幣發(fā)行國(guó)增加一票；會(huì)員國(guó)從IMF借款，每借40萬(wàn)美元，則將改會(huì)員國(guó)的投票權(quán)減少1票。它由在IMF內(nèi)占有份額最多的5個(gè)會(huì)員國(guó)美、英、德、日和沙特阿拉伯)各單獨(dú)指派一名執(zhí)行董事，其他會(huì)員國(guó)按地理區(qū)域劃分16個(gè)選舉集團(tuán)，各推選一名執(zhí)行董事，其中我國(guó)為一單獨(dú)選舉集團(tuán)指派執(zhí)行董事一名。IMF的組織機(jī)構(gòu)由理事會(huì)、執(zhí)行董事會(huì)、發(fā)展委員會(huì)、臨時(shí)委員會(huì)、總裁和若干業(yè)務(wù)職能機(jī)構(gòu)組成。同聯(lián)合國(guó)的其它國(guó)際組織不同．各國(guó)際金融組織都是經(jīng)營(yíng)國(guó)際資金信貸的企業(yè)。當(dāng)時(shí)，在二次大戰(zhàn)期間積累了巨顫財(cái)富的美國(guó)在工業(yè)生產(chǎn)、對(duì)外貿(mào)易、資本輸出、黃金儲(chǔ)備等各方面都奪得了世界霸權(quán)。基于上述原因，第一次世界大戰(zhàn)以后，資本主義國(guó)家召開(kāi)了一系列的國(guó)際金融會(huì)議，討論貨幣、外匯問(wèn)題。教學(xué)重點(diǎn)及突出方法 國(guó)際金融組織的概況 國(guó)際貨幣基金組織的概覽 世界銀行集團(tuán)的概覽 巴塞爾委員會(huì)與《新資本協(xié)議》教學(xué)難點(diǎn)及突破方法難點(diǎn)：解析《新資本協(xié)議》與國(guó)際金融監(jiān)管方法：結(jié)合典型金融事件講解相關(guān)內(nèi)容素材報(bào)紙、網(wǎng)站有關(guān)國(guó)際金融組織的財(cái)經(jīng)時(shí)評(píng)教學(xué)過(guò)程第一節(jié) 國(guó)際金融組織概述 一、國(guó)際金融組織產(chǎn)生和發(fā)展第一次世界大戰(zhàn)以前．資本主義國(guó)家的貨幣信用和國(guó)際結(jié)算制度尚處于建立和形成階段，雖然它們?cè)谪泿判庞门c國(guó)際結(jié)算領(lǐng)域也存在著一定的矛盾，但還不十分尖銳。資本主義國(guó)家曾于1933年召開(kāi)世界經(jīng)濟(jì)會(huì)議，企圖對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)，但是，由于它們利益沖突空前激烈，會(huì)議未能取得成果。目前，國(guó)際上眾多的國(guó)際金融組織可分為三種類型：①全球性國(guó)際金融組饑，如國(guó)際貨幣基金組織，國(guó)際復(fù)興與開(kāi)發(fā)銀行(簡(jiǎn)稱世界銀行)和國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金組織等；②洲際性(或稱“半?yún)^(qū)域性”)的國(guó)際金融組織(因?yàn)橛袇^(qū)域外國(guó)家參加)，如聯(lián)合國(guó)附屬的進(jìn)行區(qū)域性貨幣信貸安排的國(guó)際金融組織——亞洲開(kāi)發(fā)銀行等；③某一地區(qū)一些國(guó)家組成的真正區(qū)域性的國(guó)際金融組織，如歐洲投資銀行、阿拉伯貨幣基金組織、加勒比開(kāi)發(fā)銀行等。國(guó)際金融組織在處理一些具體事務(wù)中呈現(xiàn)明顯的不平等性。理事會(huì)的主要職權(quán)是：批準(zhǔn)接納領(lǐng)會(huì)員國(guó)，批準(zhǔn)修改份額．批準(zhǔn)會(huì)員國(guó)貨幣平價(jià)的普遍變動(dòng)，決定會(huì)員國(guó)退出IMF，以及討論其他有關(guān)國(guó)際貨幣制度的重大問(wèn)題。理事或執(zhí)行董事按所代表國(guó)家的投票權(quán)進(jìn)行投票；由會(huì)員國(guó)聯(lián)合推選的執(zhí)行董事，則按照這些國(guó)家加在一起的投票權(quán)進(jìn)行投票。促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易平衡發(fā)展，并借此提高和保持高的就業(yè)率和實(shí)際收入水平，開(kāi)發(fā)所有成員國(guó)的生產(chǎn)性資源，以此作為經(jīng)濟(jì)政策的主要目標(biāo)。相反，新成員國(guó)的增加正好說(shuō)明了隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易和投資往來(lái)及相互依賴性增加，這種國(guó)際貨幣、匯率政策的合作和協(xié)調(diào)顯得尤為重要。在實(shí)際計(jì)算時(shí)，由上式計(jì)算得出的數(shù)額再乘上90％，以保存10％作為機(jī)動(dòng)份額。由此可見(jiàn)，份額大小是十分重要的，它決定了基金組織的融資能力，決定了各會(huì)員國(guó)在基金組織的義務(wù)、權(quán)利和地位。(一)匯率監(jiān)督與政策協(xié)調(diào)為了使國(guó)際貨幣制度發(fā)揮有效的作用，基金組織要檢查會(huì)員國(guó)是否與它及其他會(huì)員國(guó)進(jìn)行合作，以保證作出有秩序的匯兌安排，并促進(jìn)建立一個(gè)穩(wěn)定的匯率制度。1．貸款的特點(diǎn)(1)貸款的對(duì)象限于會(huì)員國(guó)政府，它只與會(huì)員國(guó)的財(cái)政部、中央銀行、外匯平準(zhǔn)基金組織或其他類似的機(jī)構(gòu)往來(lái)。1978年4月《協(xié)定》第二次修改條文生效后，會(huì)員國(guó)份額的25％改以SDR，或指定的外匯繳納。高檔信貸部分貸款(High Credit Tranche)，即對(duì)第二檔信貸部分以上的貸款。此項(xiàng)貸款期限為3—5年，要求借款國(guó)的出口收入一旦恢復(fù)，要盡早歸還。1974年此項(xiàng)貸款的最高額度規(guī)定為份額的75％，1975年提高到125％，但貸款條件比1974年嚴(yán)。(6)信托基金貸款(Trust Fund Facility)1976年1月，IMF臨時(shí)委員會(huì)達(dá)成協(xié)議，決定將IMF持有的1／6的黃金(2500萬(wàn)盎司)在1976年7月—1980年6月的4年內(nèi)，按市價(jià)出售，用所獲利潤(rùn)建立信托基金，以優(yōu)惠條件向低收入的發(fā)展中國(guó)家提供貸款。貸款最高額度為會(huì)員國(guó)份額的140％，備用安排期限為1—3年，每半年償還一次，分期償清。按照IMF的規(guī)定，我國(guó)和印度也是結(jié)構(gòu)調(diào)整貸款的對(duì)象國(guó)，但為了把有限的資金更多地用于最窮和最困難的發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)和印度都表示，暫不參與使用此項(xiàng)貸款。1971年我國(guó)恢復(fù)在聯(lián)合國(guó)的合法席位，在聯(lián)合國(guó)各專門機(jī)構(gòu)的合法席位也相繼恢復(fù)。中國(guó)在基金組織恢復(fù)合法席位時(shí)，正值基金組織進(jìn)行第三基本期的特別提款權(quán)分配。(一) 組織機(jī)構(gòu) 世界銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是理事會(huì)，由每一會(huì)員國(guó)委派理事和副理事各一人組成。我國(guó)為一獨(dú)立地區(qū)組，指派執(zhí)董和副執(zhí)董各一名。但在成立之初，它主要是資助西歐國(guó)家恢復(fù)受到戰(zhàn)爭(zhēng)破壞的經(jīng)濟(jì)。最初，世界銀行的法定資本為100億美元，每股10萬(wàn)美元，1978年4月1日以后，每股按10特別提款權(quán)計(jì)算。世界銀行發(fā)行債券除采取通過(guò)投資銀行、商業(yè)銀行等中間包銷商向私人投資者出售中長(zhǎng)期債券方式外，還直接向會(huì)員國(guó)政府、政府機(jī)構(gòu)或中央銀行出售中短期債券。即使是預(yù)期不久將成為會(huì)員國(guó)的新獨(dú)立國(guó)家，也只能在成為正式會(huì)員國(guó)后才可申請(qǐng)貸款。世界銀行的監(jiān)督，不僅在使用款項(xiàng)方面，同時(shí)在工程的進(jìn)度、物資的保管、工程管理等方面也進(jìn)行監(jiān)督。②雙方選定具體貸款項(xiàng)目。它是指世界銀行對(duì)會(huì)員國(guó)工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、交通、通訊，以及市政、文教衛(wèi)生等具體項(xiàng)目所提供的貸款的總稱。為發(fā)放這項(xiàng)優(yōu)惠貸款，世界銀行設(shè)立了由發(fā)達(dá)國(guó)家和石油輸出國(guó)捐資的“利息補(bǔ)貼基金”(Interest Subsidy Fund)，由該基金付給世界銀行4％ 的利息補(bǔ)貼，借款國(guó)負(fù)擔(dān)世界銀行一般性貸款的利息與4%。它起始于20世紀(jì)70年代中期。世界銀行也經(jīng)常幫助會(huì)員國(guó)制訂社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，為某些特殊問(wèn)題提供咨詢意見(jiàn)和解決方案。中國(guó)也是執(zhí)行世界銀行貸款項(xiàng)目最好的國(guó)家之一。協(xié)會(huì)的管理辦法和組織結(jié)構(gòu)與世界銀行相同，從經(jīng)理到內(nèi)部機(jī)構(gòu)的人員均由世界銀行相應(yīng)機(jī)構(gòu)的人員兼任，世界銀行的工作人員也即協(xié)會(huì)的工作人員。會(huì)員國(guó)認(rèn)繳股本數(shù)額按其在世界銀行認(rèn)購(gòu)股份的比例確定。教學(xué)過(guò)程在1991—1993三個(gè)財(cái)政年度里，協(xié)會(huì)完成第9次補(bǔ)充資金，(合155億美元)。償還貸款時(shí)，可以全部或一部分使用本國(guó)貨幣償還，％的手續(xù)費(fèi)。于1956年7月成立。按照公司的規(guī)定，只有世界銀行會(huì)員國(guó)才能成為公司的會(huì)員國(guó)。②通過(guò)發(fā)行國(guó)際債券，在國(guó)際資本市場(chǎng)借款。國(guó)際金融公司貸款的期限一般為7—15年，還款時(shí)需用原借人貨幣進(jìn)行支付，貸款的利率不統(tǒng)一，視投資對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益而定，但一般高于世界銀行貸款的利率。四、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)是世界銀行集團(tuán)最新的成員，創(chuàng)建于1988年，該機(jī)構(gòu)的任務(wù)是通過(guò)減少非商業(yè)投資障礙鼓勵(lì)股本投資和其他直接投資流人發(fā)展中國(guó)家。五、解決投資糾紛國(guó)際中心解決投資糾紛國(guó)際中心是世界銀行下屬的非財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。最初成立國(guó)際清算銀行的目的是為了處理第一次世界大戰(zhàn)后的德國(guó)戰(zhàn)爭(zhēng)賠款和債務(wù)問(wèn)題以及推動(dòng)中央銀行間的合作。1996年國(guó)際清算銀行陸續(xù)接納了來(lái)自亞洲、拉丁美洲、中東和歐洲的9家中央銀行，結(jié)束了BIS的持股銀行集中在工業(yè)化國(guó)家和東歐國(guó)家的局面。董事會(huì)是BIS的實(shí)際領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。BIS最初實(shí)際籌集股本時(shí)規(guī)定，認(rèn)購(gòu)機(jī)構(gòu)既可以全額認(rèn)購(gòu)屬于本國(guó)的那部分股本，也可將股本轉(zhuǎn)由私人銀行和個(gè)人認(rèn)購(gòu)，這導(dǎo)致比利時(shí)和法國(guó)的部分股本、美國(guó)的全部股本已不再由最初分配給的認(rèn)購(gòu)機(jī)構(gòu)所持有。最初擬定的這些管制法規(guī)尚存在嚴(yán)重不足，比如合作范圍過(guò)于狹窄（只限于12國(guó)）、各國(guó)的監(jiān)管仍缺乏有效的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一、央行最后貸款人的作用也不夠明確。1988年7月，巴塞爾委員會(huì)就統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本衡量和標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議，在信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和控制上確定了一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法，于是西方12國(guó)中央銀行行長(zhǎng)在巴塞爾簽署了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards)（即《巴塞爾協(xié)議》），它為銀行的資本充足性規(guī)定了統(tǒng)一的衡量標(biāo)準(zhǔn)。要求在1990年年底之前，各國(guó)較具規(guī)模的銀行應(yīng)按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算資本與資產(chǎn)的比率（即通常所說(shuō)的資本充足率），%；在1992年年底，再提高到8%。從國(guó)際環(huán)境來(lái)看，幾起震驚全球金融界的大案（如巴林銀行、大和銀行等事件）基本上都是由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理失控而引發(fā)或?qū)е碌摹?br />