【正文】 基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)需求不僅從業(yè)務(wù)方面而且從風(fēng)險(xiǎn)控制方面都要經(jīng)過(guò)多方論證，托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)具有較強(qiáng)的自動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制功能。中國(guó)民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部?jī)?nèi)部設(shè)置專職風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督中心，依照有關(guān)法律規(guī)章，定期對(duì)業(yè)務(wù)的運(yùn)行進(jìn)行稽核檢查。中國(guó)民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部十分重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，已經(jīng)建立了一整套內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，包括業(yè)務(wù)管理辦法、內(nèi)部控制制度、員工行為規(guī)范、崗位職責(zé)及涵括所有后臺(tái)運(yùn)作環(huán)節(jié)的操作手冊(cè)。中國(guó)民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部實(shí)施全員風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任落實(shí)到具體業(yè)務(wù)中心和業(yè)務(wù)崗位，每位員工對(duì)自己崗位職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。托管業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務(wù)，中國(guó)民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部從成立之日起就特別強(qiáng)調(diào)規(guī)范運(yùn)作，一直將建立一個(gè)系統(tǒng)、高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制體系作為工作重點(diǎn)。()人員管理：進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)與職業(yè)道德培訓(xùn)，使員工樹立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制理念，并簽訂承諾書。4. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度和措施()制度建設(shè)：建立了明確的崗位職責(zé)、科學(xué)的業(yè)務(wù)流程、詳細(xì)的操作手冊(cè)、嚴(yán)格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度。（）相互制約原則。（）獨(dú)立性原則。必須樹立“預(yù)防為主”的管理理念，控制資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的源頭，防患于未然，盡量避免業(yè)務(wù)操作中各種問(wèn)題的產(chǎn)生。風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋托管部的各個(gè)業(yè)務(wù)中心、各個(gè)崗位和各級(jí)人員，并涵蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)。按資產(chǎn)托管部需求對(duì)由托管業(yè)務(wù)引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行定向輿情監(jiān)測(cè)，對(duì)由托管業(yè)務(wù)引起的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)急處置，包括與全國(guó)性媒體進(jìn)行溝通、避免負(fù)面報(bào)道、組織正面回應(yīng)等。總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是總行高級(jí)管理層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)委員會(huì)，對(duì)高級(jí)管理層負(fù)責(zé)，支持高級(jí)管理層履行職責(zé)。（二）基金托管人的內(nèi)部控制制度1. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)（）建立完整、嚴(yán)密、高效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和托管財(cái)產(chǎn)的安全完整。中國(guó)民生銀行資產(chǎn)托管部于年月日發(fā)布了“愛托管”品牌，近百余家資管機(jī)構(gòu)及合作客戶的代表受邀參加了啟動(dòng)儀式。為了更好地發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展托管業(yè)務(wù)，中國(guó)民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部從成立伊始就本著充分保護(hù)基金持有人的利益、為客戶提供高品質(zhì)托管服務(wù)的原則，高起點(diǎn)地建立系統(tǒng)、完善制度、組織人員。民生銀行榮獲第十三屆上市公司董事會(huì)“金圓桌”優(yōu)秀董事會(huì)獎(jiǎng)；民生銀行在華夏時(shí)報(bào)社主辦的第十一屆金蟬獎(jiǎng)評(píng)選中榮獲“年度小微金融服務(wù)銀行”；民生銀行榮獲《亞洲貨幣》雜志頒發(fā)的“中國(guó)地區(qū)最佳財(cái)富管理私人銀行”獎(jiǎng)項(xiàng)； 民生銀行榮獲新浪財(cái)經(jīng)頒發(fā)的“年度最佳電子銀行”及“年度直銷銀行十強(qiáng)”獎(jiǎng)項(xiàng)；民生銀行榮獲 頒發(fā)的“最佳產(chǎn)品設(shè)計(jì)創(chuàng)新獎(jiǎng)”；民生銀行在經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)舉辦的“中國(guó)卓越金融獎(jiǎng)”評(píng)選中榮獲“年度卓越資產(chǎn)管理銀行”； 民生銀行榮獲全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心授予的“年度銀行間本幣市場(chǎng)優(yōu)秀交易商”、“年度銀行間本幣市場(chǎng)優(yōu)秀衍生品交易商”及“年度銀行間本幣市場(chǎng)優(yōu)秀債券交易商”獎(jiǎng)項(xiàng)；民生銀行榮獲中國(guó)銀行間交易協(xié)商會(huì)授予的“年度優(yōu)秀綜合做市機(jī)構(gòu)”和“年度優(yōu)秀信用債做市商”獎(jiǎng)項(xiàng)； 民生銀行榮獲英國(guó)（全球最大的傳媒集團(tuán)之一）頒發(fā)的“ 年度最具價(jià)值中國(guó)品牌強(qiáng)”； 民生銀行在中國(guó)資產(chǎn)證券化論壇年會(huì)上被授予“年度特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”。年月日，中國(guó)民生銀行通過(guò)銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行了億元人民幣次級(jí)債券，成為中國(guó)第一家在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成功私募發(fā)行次級(jí)債券的商業(yè)銀行。多種經(jīng)濟(jì)成份在中國(guó)金融業(yè)的涉足和實(shí)現(xiàn)規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，使中國(guó)民生銀行有別于國(guó)有銀行和其他商業(yè)銀行，而為國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)界、金融界所關(guān)注。③業(yè)務(wù)控制制度包括投資管理制度、基金銷售管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、資料檔案管理制度、信息技術(shù)管理制度和突發(fā)事件管理制度。公司各部門根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及本部門具體情況制定本部門的工作流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督制衡。風(fēng)險(xiǎn)管理小組對(duì)公司在經(jīng)營(yíng)管理和基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的研究、分析、評(píng)估，全面、及時(shí)、有效地防范公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。)組織體系內(nèi)部控制組織體系包括三個(gè)層次：①第一層次風(fēng)險(xiǎn)控制在董事會(huì)層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，對(duì)公司規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)管理、基金運(yùn)作、固有資金投資等方面的合法、合規(guī)性進(jìn)行全面的分析檢查，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)報(bào)告進(jìn)行審議，提出相應(yīng)的意見和建議。③董事會(huì)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制基本制度的制定和內(nèi)控工作的評(píng)估審查，對(duì)公司建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)承擔(dān)最終責(zé)任；同時(shí)，通過(guò)充分發(fā)揮獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，避免不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，建立健全符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人治理結(jié)構(gòu)。)相互制約原則：公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。（五）基金經(jīng)理承諾.依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著敬業(yè)、誠(chéng)信和謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；.不協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易，不利用職務(wù)之便為自己、或任何第三者謀取利益；.不違反現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；.不從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動(dòng)。（三）基金管理人職責(zé).依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；.辦理基金備案手續(xù)；.自基金合同生效之日起，以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；.配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；.建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；.除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；.依法接受基金托管人的監(jiān)督；.計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；.采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和注銷價(jià)格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；.按規(guī)定受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng)，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；.進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；.編制中期和年度基金報(bào)告；.嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；.保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；.依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；.保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；.組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；.因違反基金合同導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；.基金托管人違反基金合同造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；.按規(guī)定向基金托管人提供基金份額持有人名冊(cè)資料；.面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)并通知基金托管人；.執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)決議；.不從事任何有損基金及其他基金當(dāng)事人利益的活動(dòng)；.依照法律法規(guī)為基金的利益對(duì)被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，不謀求對(duì)上市公司的控股和直接管理；.法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。張永志：華商基金管理有限公司固定收益部總經(jīng)理助理、華商穩(wěn)健雙利債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商穩(wěn)定增利債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商穩(wěn)固添利債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商瑞鑫定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商瑞豐混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商可轉(zhuǎn)債債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商收益增強(qiáng)債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商雙債豐利債券型證券投資基金基金經(jīng)理、華商雙翼平衡混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商回報(bào)號(hào)混合型證券投資基金基金經(jīng)理。翟金林：華商基金管理有限公司上海分公司總經(jīng)理、華商新興活力靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商鑫安靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商未來(lái)主題混合型證券投資基金基金經(jīng)理。周海棟：華商基金管理有限公司投資管理部副總經(jīng)理、華商策略精選靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商新趨勢(shì)優(yōu)選靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商優(yōu)勢(shì)行業(yè)靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商盛世成長(zhǎng)混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商主題精選混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商樂(lè)享互聯(lián)靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理、華商智能生活靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理。孫祺，男，中國(guó)籍，工學(xué)碩士，具有基金從業(yè)資格。年月加入華商基金管理有限公司。男，工商管理碩士。女，會(huì)計(jì)專業(yè)碩士。周亞紅：督察長(zhǎng)。現(xiàn)任濟(jì)鋼集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)，曾任濟(jì)鋼集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)部副科長(zhǎng)、科長(zhǎng)、部長(zhǎng)助理，濟(jì)鋼（馬）鋼板有限公司財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)、部長(zhǎng)，濟(jì)南鋼鐵集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)處科員。女，會(huì)計(jì)專業(yè)碩士、高級(jí)會(huì)計(jì)師。、監(jiān)事會(huì)成員蘇金奎：監(jiān)事?，F(xiàn)已退休，曾就職于河北省宣化鋼鐵公司，任管理干部；河北省冶金工業(yè)廳，任經(jīng)濟(jì)研究室主任；冶金工業(yè)部經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)司，任副司長(zhǎng)；國(guó)家冶金局體改法規(guī)司，任副司長(zhǎng)；中國(guó)鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)，任常務(wù)副秘書長(zhǎng)；冶金經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究中心，任黨委書記。現(xiàn)任北京國(guó)視大同文化傳媒有限公司首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家，戰(zhàn)略顧問(wèn)，中央電視臺(tái)財(cái)經(jīng)評(píng)論員?，F(xiàn)任億陽(yáng)信通股份有限公司董事長(zhǎng)、南京長(zhǎng)江第三大橋有限責(zé)任公司副董事長(zhǎng)、中國(guó)電子學(xué)會(huì)常務(wù)理事、中國(guó)公路學(xué)會(huì)常務(wù)理事、中國(guó)公路學(xué)會(huì)養(yǎng)護(hù)與管理分會(huì)副理事長(zhǎng)、國(guó)際電工委員會(huì)智慧城市系統(tǒng)評(píng)價(jià)組（）專家、中國(guó)研究型醫(yī)院學(xué)會(huì)實(shí)踐創(chuàng)新分會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、教育部信息網(wǎng)絡(luò)工程研究中心特聘專家、科技部現(xiàn)代服務(wù)業(yè)共性服務(wù)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟副理事長(zhǎng)等職務(wù)。男，理學(xué)碩士。劉暉：董事?，F(xiàn)任華龍證券股份有限公司總經(jīng)理，甘肅金融控股集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理，曾就職于甘肅經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院、蘭州信托上海武昌路營(yíng)業(yè)部、閩發(fā)證券公司，歷任華龍證券股份有限公司資產(chǎn)管理部總經(jīng)理、總裁助理兼投資總監(jiān)。男，工業(yè)工程碩士，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。金樹成：董事?；鸬淖?cè)登記機(jī)構(gòu)為華商基金管理有限公司或接受基金管理有限公司委托代為辦理注冊(cè)登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、投資人：指?jìng)€(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許購(gòu)買證券投資基金的其他投資人的合稱、個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資開放式證券投資基金的、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)合法注冊(cè)登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織、合格境外機(jī)構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實(shí)有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國(guó)境內(nèi)證券市場(chǎng)的中國(guó)境外的機(jī)構(gòu)投資者、基金份額持有人：指依基金合同和招募說(shuō)明書合法取得基金份額的投資人、元：指中華人民共和國(guó)法定貨幣人民幣元、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長(zhǎng)不得超過(guò)個(gè)月、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)的日期、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限、工作日：指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日、認(rèn)購(gòu)：指在基金募集期間內(nèi)，投資人申請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為、申購(gòu)：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說(shuō)明書的規(guī)定申請(qǐng)購(gòu)買基金份額的行為、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為、巨額贖回：本基金單個(gè)開放日，基金凈贖回申請(qǐng)(贖回申請(qǐng)份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請(qǐng)份額總數(shù)后扣除申購(gòu)申請(qǐng)份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請(qǐng)份額總數(shù)后的余額)超過(guò)上一開放日基金總份額的、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時(shí)有效公告規(guī)定的條件，申請(qǐng)將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額（全部或部分）轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的、且由同一注冊(cè)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理注冊(cè)登記的其他基金基金份額的行為、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更所持基金份額銷售機(jī)構(gòu)的操作、直銷機(jī)構(gòu)：指華商基金管理有限公司、代銷機(jī)構(gòu)：指符合《銷售辦法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基金代銷業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)代理協(xié)議，代為辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、銷售機(jī)構(gòu)：指直銷機(jī)構(gòu)和代銷機(jī)構(gòu)、基金銷售網(wǎng)點(diǎn)：指直銷機(jī)構(gòu)的直銷中心及代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)、基金賬戶：指注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額余額及其變動(dòng)情況的賬戶、開放日：指為投資人辦理基金份額申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日、日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資人申購(gòu)、贖回或其他業(yè)務(wù)申請(qǐng)的工作日、日：指自日起第個(gè)工作日（不包含日）、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價(jià)差、銀行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來(lái)的成本和費(fèi)用的節(jié)約、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購(gòu)款及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值、基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過(guò)程、流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無(wú)法以合理價(jià)格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在個(gè)交易日以上的逆回購(gòu)與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支