我國商業(yè)銀行實施巴塞爾新資本協(xié)議問題分析及建議-wenkub.com
2025-05-12 04:36 本頁面
【正文】 作者：遼寧工程技術(shù)大學(xué)公共管理與法學(xué)院 陳亮 中國民生銀行博士后工作站 張忠永 來源：《金融理論與實踐》2009年第7期但在以上較長時間的準(zhǔn)備過程中，處于業(yè)務(wù)的需要IT系統(tǒng)也要不斷的改進。對于模型開發(fā)方面，由于其不僅需要信用評級、風(fēng)險管理方面的經(jīng)驗，又需要堅實的理論基礎(chǔ)，特別是數(shù)理背景的支持，需要在業(yè)務(wù)部門和研究部門選擇合適的人選，進行密切的合作，理論聯(lián)系實際，這樣才能開發(fā)出有實用價值的風(fēng)險模型。這是整體規(guī)劃的核心之一，對數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)都會產(chǎn)生影響。目前數(shù)據(jù)倉庫中的數(shù)據(jù)存在的很多質(zhì)量問題和數(shù)據(jù)來源有關(guān)，但很大程度上也是由于對數(shù)據(jù)管理上的欠缺引起的，比如在數(shù)據(jù)方面缺少必要的核查體系和問責(zé)制度、業(yè)績導(dǎo)向的思想引起的對數(shù)據(jù)質(zhì)量的忽視等。其次要盡快建立新數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的定義和收集制度，確保后續(xù)數(shù)據(jù)一次性達(dá)標(biāo)，避免重復(fù)整理和清洗。因為實施新資本協(xié)議是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及數(shù)據(jù)、模型、IT系統(tǒng)、管理體制甚至文化建設(shè)等方面，只有在科學(xué)的戰(zhàn)略規(guī)劃的指導(dǎo)下，才能保證有序地進行，不僅工作質(zhì)量得到確保，也避免盲目行動帶來的多余或重復(fù)工作。這方面我國銀行IT系統(tǒng)表現(xiàn)得更為薄弱。數(shù)據(jù)倉庫是用以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲滿足內(nèi)部評級要求的內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)，也是內(nèi)部評級體系的主要數(shù)據(jù)來源和結(jié)果返回存儲系統(tǒng)?！ ∈紫?，IT系統(tǒng)是以業(yè)務(wù)或客戶為中心發(fā)展起來的，不僅缺乏整體規(guī)劃，而且隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展補丁套補丁，或者新系統(tǒng)不斷開發(fā)。國外銀行實踐表明，IT系統(tǒng)是商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議初期面臨的最大技術(shù)障礙之一。對于操作風(fēng)險，要求使用高級計量法，據(jù)目前操作風(fēng)險的數(shù)據(jù)來說，很難達(dá)到新巴塞爾協(xié)議的要求。對于這兩類風(fēng)險，內(nèi)部模型主要是對這兩類風(fēng)險進行直接的估計。這主要表現(xiàn)在風(fēng)險等級的劃分過于簡單、歷史數(shù)據(jù)積累不足、信用評級方法偏重于定性分析，缺乏精確、科學(xué)的計量模型、信用評級標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，評級結(jié)果的運用十分有限等方面。比如信用卡，可以根據(jù)申請人的自然狀態(tài)、經(jīng)濟狀況、信用記錄、發(fā)展前景等方面進行量化綜合評價，得出量化的指標(biāo)。根據(jù)公開披露的資料，東方金誠國際信用評估公司于2008年利用東方資產(chǎn)管理公司擁有的中國銀行、中國建設(shè)銀行和中國工商銀行等的違約數(shù)據(jù)，基于Beta分布建立起我國第一個公布的信用模型—Loss Metrics模型。另一方面是1999年四大資產(chǎn)管理公司的成立，剝離了四大國有銀行的大量不良資產(chǎn)，進一步導(dǎo)致數(shù)據(jù)積累的不連續(xù)性。而我國的資信評估業(yè)雖有近10年的發(fā)展，但是國際認(rèn)可的很少，并且評估方法、數(shù)據(jù)、自身信用等方面還存在很大問題，企業(yè)的評級積累更少，所以這類模型的應(yīng)用難度很大。常用的有CreditRisk+、死亡率模型等?！ ⌒庞蔑L(fēng)險度量的方法可以歸為盯住信用等級變化對貸款理論市值影響的盯住市場模型(MTM)以及不考慮信用等級的變化、只考慮違約概率的違約模型(DM)兩類。銀行風(fēng)險暴露涵蓋了銀行、證券公司、不滿足風(fēng)險權(quán)重為0條件的多邊開發(fā)銀行等金融機構(gòu)的風(fēng)險暴露，它大多源于資本市場的交易。必須根據(jù)各類風(fēng)險暴露的特點去分別建立相應(yīng)的信用模型?！ ?二)風(fēng)險管理工具的差距分析 這里的風(fēng)險管理工具既包括模型工具，也包括IT系統(tǒng)等硬件工具。巴塞爾新資本協(xié)
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