關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定-wenkub.com
2024-10-30 03:21 本頁面
【正文】 ” 第 “具有以下情形之一的法人或其他組織或者自然人，視同上市公司的關(guān)聯(lián)人：（一）根據(jù)與上市公司或者其關(guān)聯(lián)人 簽署的協(xié)議或者作出的安排，在協(xié)議或者安排生效后，或在未來十二個月內(nèi)，將具有第 條或者第 條規(guī)定的情形之一；（二）過去十二個月內(nèi)，曾經(jīng)具有第 條或者第 條規(guī)定的情形之一。” (三 ) 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》關(guān)于關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定 《上海證券交易所股票上市規(guī)則》關(guān)于關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定 根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 “上市公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人?！? “具有下列情形之一的自然人，為上市公司的關(guān)聯(lián)自然人：（一）直接或者間接持有上市公司 5％以上股份的自然人；（二）上市公司董事、監(jiān)事及高級管理人員；（三） 條第（一）項所列法人的董事、監(jiān)事及高級管理人員；（四）本條第（一）、（二）項所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、 父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿 18 周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子 女配偶的父母；（五）中國證監(jiān)會、本所或者上市公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能造成上市公司對其利益傾斜的自然人。” 《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》關(guān)于 關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定 根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》第 “上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的事項，包括：（一） 條規(guī)定的交易事項；（二）購買原材料、燃料、動力；（三）銷售產(chǎn)品、商品；（四） 提供或者接受勞務(wù)；（五） 委托或者受托 銷售；（六）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；（七）其他通過約定可能造成資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項” 第 “ 本章所稱“交易”包括下列事項：（一）購買或者出售資產(chǎn)；（二）對外投資（含委托理財，委托貸款，對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等）；（三）提供財務(wù)資助；（四）提供擔(dān)保；（五）租入或者租出資產(chǎn)；（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；（七）贈與或者 受贈資產(chǎn) ；（八）債權(quán)或者債務(wù)重組；（九）研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；（十）簽訂許可協(xié)議；（十一） 本所認(rèn)定的其他交易?！? 三、 證券交易所 股票 上市規(guī)則中關(guān)于關(guān)聯(lián)方 及關(guān)聯(lián)交易 的認(rèn)定 (一 ) 《 創(chuàng)業(yè)板 上市規(guī)則》 關(guān)于關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定 《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》關(guān)于 關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定 根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》第 “上市公司的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人” 。（八）研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移。（四）擔(dān)保。（二）與該企業(yè)發(fā)生大量交易而存在經(jīng)濟(jì)依存關(guān)系的單個客戶、供應(yīng)商、特許商、經(jīng)銷商或代理商。（九）該企業(yè)或其母公司的關(guān)
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