國際保理結(jié)算方式ppt課件-wenkub.com
2025-05-03 22:08 本頁面
【正文】 ? 與使用信用保險公司的進口保理商交易要格外小心，因為保險公司在賠付時越來越嚴格，稍有不慎，可能導致拒付。 ? 選擇好的進口保理商合作伙伴至關(guān)重要，特別是在金融危機中。但在進口商破產(chǎn)時，保險公司會千方百計不賠付，該案恰好存在瑕疵，給了保險公司拒賠的理由。但進口保理商卻沒有說明。如果進口保理商不準備核準該發(fā)票，則在當時就應告知出口保理商。出口保理商照此辦理。但出口保理商的操作人員出現(xiàn)失誤，在報文中將 9單發(fā)票的出口商均打成了 A公司。出口保理商于是找到了第三家進口保理商，該進口保理商為 A公司核準了 80萬美元的額度。 ? 進出口保理商的密切配合，對解決爭議，防范欺詐是至關(guān)重要的，進口保理商的及時催收使其迅速發(fā)現(xiàn)問題，幫助出口保理商迅速收回了融資，避免了損失。此后， Y公司在美國的關(guān)聯(lián)公司 Z公司又去向美國進口商收款，同意給予進口商2%的折扣。故進口保理商將應收帳款全部反轉(zhuǎn)讓出口保理商，出口保理商再反轉(zhuǎn)讓給X公司，并于 X公司終止了出口保理協(xié)議。 案例 1 ? 出現(xiàn)問題：收到爭議通知后，出口保理商立即通知 X公司，并根據(jù)協(xié)議從 X公司帳上沖回了保理融資本息。但到 9月發(fā)票陸續(xù)到期，進口保理商開始催收時，出現(xiàn)了問題，一些進口商聲稱已向 X公司在美國的代理商 Z公司付款。 四、國際保理與傳統(tǒng)結(jié)算方式的比較 信用證 (L/C) 付現(xiàn)交單 (D/P) 承兌交單 (D/A) 賒銷 (O/A) 出口商 進口商 ? ? ? ? ? ? ? ? 四、國際保理與傳統(tǒng)結(jié)算方式的比較 種類 項目 國際保理 匯付 托收 信用證 債權(quán)風險保障 有 無 無 有 進口商費用 無 有 一般有 有 出口商費用 有 有 有 有 進口商銀行抵押 無 無 無 有 提供進口商財務靈活性 較高 較高 一般 較低 出口商競爭力 較高 較高（發(fā)貨后匯付） 一般 較低 案例 1 ? 背景： 2022年初，出口商 X公司向出口保理商提出業(yè)務申請，其代理 Y公司向美國出口家具，要求為美國的八家進口商核定額度50萬美元，賒銷期限 O/A60天。在貿(mào)易金融方面也是美國最主要的保理服務公司，其客戶來自美國、加拿大、歐洲以及亞洲。該集團總部設(shè)在紐約市，是財富 (Fortune)500強公司、同時也是標普 500(Samp。在 FCI伊斯坦布爾第 41屆年會上，此案例獲得廣泛好評。 ? 而在俄羅斯市場，招商銀行保理團隊也贏得了FCI有史以來成員間最大的一宗賠付案。 招行為企業(yè)化解數(shù)千萬美元應收賬款壞賬風險 20221214 ? 11月 1日，度過 101歲壽辰的美國金融老店 CIT集團公司向紐約破產(chǎn)法院申請破產(chǎn)保護。 ? 民生銀行介入后，了解到雖然出口利潤很低，但該產(chǎn)品每年可為企業(yè)增加 1000多萬美元收入，而且這樣的訂單還接連不斷，但企業(yè)現(xiàn)有資金已不足以支持大量的備貨出口。如果按國內(nèi)質(zhì)抵押物貸款方式，很難從銀行獲得貸款支持。 FCI的中國會員達到了 14家 ? －保理業(yè)務量呈幾何級增長：中國的保理業(yè)務量從 2022年的 2022年的 ，增長了 670倍 ? －保理業(yè)務品種逐漸豐富：從原來的出口保理一種發(fā)展到進出口保理、國內(nèi)保理、商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)等 ? 原因： ? －市場需求：國內(nèi)外貿(mào)易中，買方市場占主導地位，賒銷盛行，客戶需要針對賒銷的金融解決方案 ? －銀行自身業(yè)務發(fā)展的需要：業(yè)務創(chuàng)新、擴大中間收入來源、解決中小企業(yè)融資問題 ? －國家政策法規(guī)的支持： 《 合同法 》 、外匯局 《 關(guān)于出口保付代理業(yè)務項下收匯核銷管理有關(guān)問題的通知 》 （匯發(fā) ? 2022? 79號） 、財政部 《 關(guān)于企業(yè)與銀行等金融機構(gòu)之間從事應收債權(quán)融資等有關(guān)業(yè)務會計處理的暫行規(guī)定 》 （財會 [2022]14號）、 《 物權(quán)法 》 與應收帳款質(zhì)押登記系統(tǒng) ? 仍有巨大發(fā)展空間： ? －世界銀行統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，全球各國保理業(yè)務量與 GDP之比大約為 ％，我國 2022年保理業(yè)務量與 GDP之比只有 ％，不到全球平均水平的 2/3 ? －隨著中國改革開放的不斷深化，中國經(jīng)濟將保持強勁走勢，對外貿(mào)易將持續(xù)高速發(fā)展，中小企業(yè)也將在國民經(jīng)濟中扮演更重要的角色 三、加快發(fā)展我國保理業(yè)務的對策分析 （一）加大宣傳力度，普及國際保理知識 （二）重視法規(guī)建設(shè)，指導并有效規(guī)范業(yè)務操作 （三）加大支持力度，加快保理業(yè)務的發(fā)展步伐 （四）重視業(yè)務研究，充分體現(xiàn)保理業(yè)務的特色 （五）加強風險管理，保證保理業(yè)務的順利進行 民生銀行獲得 國際保理商聯(lián)合會獎項 202278 ? 日前 ,第 42屆國際保理商聯(lián)合會 (FCI)在維也納舉行 ,中國民生銀行從眾多會員中脫穎而出 ,榮獲 “ 2022年度最佳出口保理商服務質(zhì)量進步獎 ” 第二名 ,同時該行還獲邀派出專業(yè)人士出任 FCI教育委員會專業(yè)委員 /國際專家 ? 今年上半年 ,民生銀行保理業(yè)務保持快速增長勢頭。 二、國際保理在我國的運用狀況 ? 起步：上世紀 80年代末，保理被引入中國，中國銀行開始與一些國外保理商配合，試辦國際保理業(yè)務。規(guī)則之后多次修訂， 2022年易名為 《國際保理業(yè)務通用規(guī)則 》 （ GRIF），最新版的 GRIF是 2022年 10月頒布的 ? －隨著 FCI會員的日益增加， GRIF在全球保理界的影響越來越廣泛，被稱為國際保理業(yè)的 UCP 國際保理商組織 (International Factors Group Scrl ) ? 國際保理商組織 (International Factors Group Scrl ，簡稱 IFG)于 1963年成立，總部設(shè)在比利時的布魯塞爾，主要致力于幫助全球保
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