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2025-04-30 18:08 本頁面
【正文】 普信咨詢 169。普信咨詢 169。普信咨詢 169。普信咨詢 169。普信咨詢 169。流程維度對象維度普信咨詢 169。 版 權(quán) 所有 普信 GPRC內(nèi)控評價與管理系統(tǒng)核心方法Page 21一圖兩表 一圖兩表是指流程圖、流程分析表和風(fēng)險識別評估表。普信咨詢 169。普信咨詢 169。 版 權(quán) 所有 普信方法論解讀（三）Page 16 通過普信 “內(nèi)控評價與管理系統(tǒng) ”工作流引擎，能夠?qū)L(fēng)險信息溝通及報告流程轉(zhuǎn)變?yōu)閳蟾婀ぷ髁?，?shí)現(xiàn)風(fēng)險信息報告的 IT化。 版 權(quán) 所有 普信方法論解讀（二）Page 14 普信 “內(nèi)控評價與管理系統(tǒng) ”具有強(qiáng)大的工作流引擎，能夠通過參數(shù)配置，快速將嵌入制度和控制措施的流程圖轉(zhuǎn)變?yōu)槟軌蜻M(jìn)行數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)工作流，實(shí)現(xiàn)在線運(yùn)行。 版 權(quán) 所有 附：“一圖兩表” 及風(fēng)險點(diǎn)標(biāo)識Page 12 “一圖兩表 ”即： “配置流程圖 ”、 “流程分析表 ”和 “風(fēng)險自我評估表 ”的簡稱，是由北京普信管理咨詢有限公司在大量管理咨詢研究和實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上研究和總結(jié)的具有獨(dú)創(chuàng)性的應(yīng)用技術(shù)。普信咨詢 169。 ? … … 《 關(guān)于加快構(gòu)建中央企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項(xiàng)的通知 》（國資發(fā)評價 〔 2022〕 68號）普信咨詢 169。n 二是以價值管理為主線，以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，全面梳理各類各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造，編制內(nèi)部控制管理手冊，促進(jìn)業(yè)務(wù)處理規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。并且在第三條第五點(diǎn)中提到 “ 推進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè)同信息化建設(shè)的融合對接 ” 。Page 5普信咨詢 169。 版 權(quán) 所有 Page 5普信 PROOF內(nèi)控評價模型示意圖n企業(yè)風(fēng)險管理顯現(xiàn)的有三個視角：目標(biāo)，組織架構(gòu)，風(fēng)險管理。 版 權(quán) 所有 內(nèi)控建設(shè)與管理提升：制度化、流程化、信息化普信 GPRC內(nèi)控方法論普信咨詢 169。 版 權(quán) 所有 Page 2普信咨詢 169。還有一個隱含的視角：流程。 版 權(quán) 所有 Page 6Page 6? Process流程? 對流程的評價應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注：n 流程識別的充分性n 流程的成熟度 5級（以 COBIT來指導(dǎo) IT化的流程評級）n 流程的合規(guī)性n 流程與目標(biāo)的適宜性? Risk –風(fēng)險? 對風(fēng)險的評價應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)現(xiàn)和解決問題的能力，包括n 內(nèi)控環(huán)境（風(fēng)險政策、風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度等等）n 風(fēng)險識別與評估n 風(fēng)險應(yīng)對與控制n 信息與溝通n 監(jiān)督與控制? Objectives目標(biāo)? 目標(biāo)設(shè)定程序的科學(xué)性、合理性，有效性，是否符合 SMART原則? 目標(biāo)體系應(yīng)包括以下兩方面內(nèi)容，并在各職能層級和機(jī)構(gòu)分解、管理：n 1）戰(zhàn)略目標(biāo)、運(yùn)營目標(biāo)、資產(chǎn)目標(biāo)（ KPI’s）n
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