【正文】 本項(xiàng)目綜合效益明顯，建議盡快立項(xiàng)實(shí)施，使項(xiàng)目盡快建成，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)域區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IRR: %，稅后投資回收期（靜態(tài))，稅后投資回收期（動(dòng)態(tài))，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)表明，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上是合理的。以招標(biāo)公告的方式邀請(qǐng)不特定的法人或者其他組織投標(biāo)，通過(guò)國(guó)家指定的報(bào)刊、信息網(wǎng)絡(luò)或者其他媒介發(fā)布招標(biāo)公告。因此說(shuō)，農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)幾乎等于零。 人員風(fēng)險(xiǎn)公司注重企業(yè)文化建設(shè)，提倡顧客的滿意來(lái)自員工的滿意，以實(shí)現(xiàn)員工的人生價(jià)值為企業(yè)用人的宗旨，在用人政策上，公司出臺(tái)了一系列留人、用人的優(yōu)惠政策，經(jīng)過(guò)十來(lái)年的發(fā)展，聚集了許多優(yōu)秀的人才來(lái)企業(yè)工作，形成了一支相對(duì)穩(wěn)定的科研技術(shù)、營(yíng)銷隊(duì)伍，目前公司還在創(chuàng)建更好的平臺(tái)，針對(duì)漁業(yè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，采取更有誘惑力的政策吸引更多高精尖人才加盟公司，因此，人員風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。第十五章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目選擇的養(yǎng)殖品種是我國(guó)居民日常消費(fèi)品，市場(chǎng)需求旺盛。項(xiàng)目實(shí)施后,可緩解全市及周邊地區(qū)名優(yōu)水產(chǎn)品需求矛盾，帶動(dòng)3000戶漁農(nóng)民養(yǎng)殖名優(yōu)水產(chǎn)品，為漁農(nóng)民增加收入1000萬(wàn)元以上。序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)（元/噸）總額備注1主要原材料　　　 　設(shè)施　　　 　魚種噸　　 　飼料噸　　 　微生態(tài)制劑噸　　 　消毒和藥物(100元/畝）畝　　 　2燃料和動(dòng)力費(fèi)　　　 　輕質(zhì)柴油　　　0　水、電　　　155自取地表水　外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)合計(jì)　　　 　　進(jìn)項(xiàng)稅額17%　　　 　注：上述費(fèi)用由鋪底流動(dòng)資金、項(xiàng)目年銷售收入解決。每年還要組織1—2次技術(shù)骨干到外地參觀學(xué)習(xí)和參加省內(nèi)外的有關(guān)水產(chǎn)學(xué)術(shù)交流會(huì)。（5）學(xué)術(shù)交流基地每年用請(qǐng)進(jìn)來(lái)和走出去的方式，進(jìn)行學(xué)術(shù)交流活動(dòng)。（3）專題講座結(jié)合名特優(yōu)繁殖和養(yǎng)殖過(guò)程中出現(xiàn)的新問(wèn)題，由場(chǎng)部組織或聘請(qǐng)水產(chǎn)有關(guān)知名專家、教授進(jìn)行專題講座，每年舉辦1—2次。學(xué)習(xí)內(nèi)容一是政治思想教育，國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)等，加強(qiáng)干部職工思想道德修養(yǎng)，增強(qiáng)愛國(guó)、愛場(chǎng)的主人翁意識(shí)，提高政治理論素質(zhì)。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定。監(jiān)理工程師擁有按實(shí)際驗(yàn)收的工程質(zhì)量簽發(fā)工程付款憑證的權(quán)利，監(jiān)理單位派人常駐施工現(xiàn)場(chǎng)，監(jiān)督檢查各方面的質(zhì)量與進(jìn)度。項(xiàng)目實(shí)施通過(guò)招標(biāo)、投標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)的方式選擇施工單位和儀器、漁機(jī)具供應(yīng)商。三是成立工程現(xiàn)場(chǎng)指揮專斑，具體接受施工組織專斑安排，督促每一項(xiàng)工程的實(shí)施與質(zhì)量、進(jìn)度。為此，項(xiàng)目工程建設(shè)及投產(chǎn)后擬采取如下管理措施：建立專班，實(shí)行層層負(fù)責(zé)制。按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定搞好勞動(dòng)保護(hù)，一是提高職工勞動(dòng)自我保護(hù)意識(shí)；二是按照規(guī)定完善安全設(shè)施；三是按期發(fā)放勞保用品和兌現(xiàn)勞保待遇；四是按照有關(guān)要求為職工辦理各種社會(huì)保險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家制定的安全生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)法律法規(guī)，建立完善的規(guī)章制度和操作規(guī)程，加強(qiáng)職工安全培訓(xùn)，嚴(yán)格按照規(guī)章制度和操作規(guī)程進(jìn)行日常操作。用電設(shè)備安裝靜電電容器進(jìn)行無(wú)功補(bǔ)償。項(xiàng)目擬采用如下措施降低能源消耗：檢疫檢測(cè)室配備能耗低的先進(jìn)設(shè)備，裝修應(yīng)選用節(jié)能材料。生產(chǎn)及生活垃圾按當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定處理。項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中對(duì)環(huán)境的影響主要是：養(yǎng)殖交換水、死魚蝦和生產(chǎn)生活垃圾。第十二章　環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于平川地帶，周邊為稻田，無(wú)居民生活區(qū)，遠(yuǎn)離城市工業(yè)區(qū)，污染小。敏感性分析表變化率銷售收入經(jīng)營(yíng)成本固定資產(chǎn)投資基本方案177。%，項(xiàng)目盈虧平衡，%時(shí)即有盈利。年銷售量（噸） = 247。以達(dá)產(chǎn)年計(jì)算。 營(yíng)業(yè)稅金及附加增值稅（達(dá)產(chǎn)期）：不計(jì)提銷售稅金及附加：不計(jì)提詳見附表《產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表》。工人工資參照本地目前企業(yè)員工工資標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定人均1200元/月，管理人員設(shè)定人均2000元/月，福利費(fèi)按工資總額14%計(jì)提。②銷售費(fèi)用按銷售收入的2％計(jì)算。①管理費(fèi)用本項(xiàng)目管理費(fèi)用由管理人員工資福利及其他管理費(fèi)用構(gòu)成。故本項(xiàng)目按25%計(jì)提。進(jìn)項(xiàng)稅執(zhí)行13%抵扣率。其計(jì)算方法和制表格式按照國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第三版)》執(zhí)行。▲漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：本項(xiàng)目建設(shè)期短，為1年，無(wú)需考慮漲價(jià)因素?！こ瘫O(jiān)理費(fèi)：按價(jià)房地字[1992] 235 號(hào)文規(guī)定計(jì)算，本項(xiàng)目工程監(jiān)理費(fèi)按建筑工程費(fèi)用6%計(jì)算?！k公家具購(gòu)置費(fèi)：辦公、生活家具購(gòu)置費(fèi)是指為保證項(xiàng)目正常生產(chǎn)、使用和管理必須購(gòu)買的辦公用具的費(fèi)用，本項(xiàng)目按全廠設(shè)計(jì)定員數(shù)每人600元計(jì)算。流動(dòng)資金投資詳見附表《流動(dòng)資金估算表》。本項(xiàng)目流動(dòng)資金按平均估算法測(cè)算。序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)產(chǎn)地單位數(shù)量　備注　一漁業(yè)機(jī)械　　　1活魚車東風(fēng)活魚運(yùn)輸車輛10每1000畝1臺(tái)2KD325魚塘增氧控制器河南機(jī)械設(shè)計(jì)院個(gè)200每500畝1個(gè)3潛水式納米微管增氧機(jī)洲(北京)納米科技有限公司套35每20畝1套4葉輪式增氧機(jī)銀波牌ZY3G，3千瓦臺(tái)套1000每10畝1臺(tái)5投餌機(jī)　　500每20畝1臺(tái)6池塘清淤機(jī)　臺(tái)10每1000畝1臺(tái)7潛水泵　　100每100畝1臺(tái)二電力設(shè)備　　　1變壓器250KVA臺(tái)2　2新建輸電線路　米12000　三道路附屬設(shè)施(路燈)　　　若干　第九章　投資估算與資金籌措根據(jù)本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容，按各子項(xiàng)目進(jìn)行概算，概算依據(jù)有：《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額湖北省單位估價(jià)表》2008年版；綜合取費(fèi)均按省建設(shè)廳有關(guān)工程取費(fèi)規(guī)定確定；參考當(dāng)?shù)赝惤ㄖこ淘靸r(jià)；設(shè)備價(jià)格按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格及生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)、綜合取定；。園區(qū)建成后,可緩解全市及周邊地區(qū)名優(yōu)水產(chǎn)品需求矛盾，帶動(dòng)3000戶漁農(nóng)民養(yǎng)殖名優(yōu)水產(chǎn)品，為漁農(nóng)民增加收入1000萬(wàn)元以上。嚴(yán)格飼料和水質(zhì)管理，生產(chǎn)健康無(wú)公害優(yōu)良的水產(chǎn)品。本項(xiàng)目既考慮自身的經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮技術(shù)輻射和經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)作用，力爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、生態(tài)效益和社會(huì)效益同步發(fā)展。實(shí)驗(yàn)室的儀器設(shè)備是為了進(jìn)行水質(zhì)監(jiān)測(cè)、保護(hù)環(huán)境、保護(hù)種質(zhì)資源而有目的的選購(gòu)。主要設(shè)備設(shè)施包括魚池、實(shí)驗(yàn)室、設(shè)備及活魚運(yùn)輸、投飼機(jī)、增氧機(jī)、納米增氧設(shè)施等漁業(yè)機(jī)械。池塘栽植輪葉黑藻、伊樂藻（低溫草）、苦草、金魚藻、鳳眼蓮、水花生、水浮萍等常見水草，栽植面積60%左右。技術(shù)概述：在池塘中通過(guò)科學(xué)合理的投放苗種規(guī)格和密度，適當(dāng)混養(yǎng)一些鰱鳙魚，以改善水質(zhì)，充分利用餌料資源。投喂量：15～20℃%～%，25℃以上時(shí)投喂魚體重的4%～7%。增產(chǎn)增效情況：畝產(chǎn)黃顙魚750千克，利潤(rùn)5000元。泥鰍最宜生長(zhǎng)的水溫為2328℃，當(dāng)池塘水溫高于30℃時(shí)，泥鰍便會(huì)停止攝食，鉆入池底淤泥中避暑。在池塘中通過(guò)科學(xué)合理的投放苗種規(guī)格和密度，水面配種空心菜，進(jìn)行科學(xué)的水質(zhì)調(diào)控、病害防治、投喂全價(jià)配合飼料，達(dá)到高產(chǎn)、高效。:堅(jiān)持防重于治的原則，以中草藥和生物方法預(yù)防和控制疾病。（3）鱔種選擇：選擇深黃大斑鱔或淺黃細(xì)斑鱔。技術(shù)概述：在池塘內(nèi)設(shè)置網(wǎng)箱，投放無(wú)疫病鱔種，投喂天然動(dòng)物性飼料及全價(jià)黃鱔配合飼料，移植水草，改善網(wǎng)箱內(nèi)養(yǎng)殖環(huán)境，減少疾病發(fā)生，提高黃鱔的成活率、養(yǎng)殖產(chǎn)量及養(yǎng)殖效益。增產(chǎn)增效情況：河蟹平均規(guī)格達(dá)140克/只以上，畝產(chǎn)量70千克上，畝產(chǎn)值2750元，畝增收1000—1500元。鮮活水產(chǎn)品只需1小時(shí)就能上襄陽(yáng)、十堰市場(chǎng)，3小時(shí)就能上西安、鄭州、武漢市場(chǎng)，為園區(qū)優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品的銷售創(chuàng)造了條件，區(qū)位優(yōu)勢(shì)十分明顯，交通十分便利?？傆捕纫话阍?度以下，屬軟水。年日照時(shí)數(shù)1762小時(shí)，年蒸發(fā)量1158毫米。某市地處鄂西北，屬于北亞熱帶季風(fēng)氣候類型，具有南北過(guò)渡型的氣候特征，又是東部平川與西部山地交匯地帶。湖北省水產(chǎn)科學(xué)研究所具有較強(qiáng)科研實(shí)力和基礎(chǔ)，為淡水漁業(yè)的可持續(xù)發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。此外還建有40公頃水面的湖北省名優(yōu)水產(chǎn)良種場(chǎng)，現(xiàn)已形成科研、監(jiān)測(cè)和推廣的綜合體系。圍繞“做精主業(yè)、多元經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)理念，全力塑造“梨花仙了子”品牌，以“敬業(yè)、團(tuán)隊(duì)、創(chuàng)新、誠(chéng)信”的企業(yè)精神，努力實(shí)現(xiàn)機(jī)制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、文化創(chuàng)新，采用走出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)的發(fā)展思路，不斷地對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)進(jìn)行提升和多元化發(fā)展，在打造“知名企業(yè)”的基礎(chǔ)上，做大、做強(qiáng)企業(yè)。公司所營(yíng)水面已被認(rèn)定為“無(wú)公害水產(chǎn)品產(chǎn)地認(rèn)證”和無(wú)公害水產(chǎn)品，綠色水產(chǎn)品認(rèn)證正在申報(bào)之中?，F(xiàn)有員工256人，其中：高中級(jí)6人、技術(shù)人員46人。第四章　項(xiàng)目承建單位及依托單位基本情況某市銀康水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司位于某市區(qū)漢口路36號(hào)，成立于2002年6月，公司充分利用其隸屬某市水產(chǎn)局的優(yōu)勢(shì)，從2004年開始重組水產(chǎn)系統(tǒng)資產(chǎn)資源，盤活資源存量，做大做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)，2005被評(píng)審認(rèn)定為“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化襄樊市級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)”。加上還有中科院水生生物研究所、湖北省水產(chǎn)科學(xué)研究所等單位作為該項(xiàng)目的技術(shù)依托，更有利于技術(shù)創(chuàng)新和良種場(chǎng)的發(fā)展。項(xiàng)目承擔(dān)單位——某市銀康水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司，在以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，在推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)的思想指導(dǎo)下，堅(jiān)持提高漁業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益，不斷滿足社會(huì)對(duì)名特優(yōu)苗種及成魚產(chǎn)品的需要，為改善人民食品結(jié)構(gòu)，提高人們生活質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)民增收發(fā)揮積極作用。第三章　市場(chǎng)供求分析與預(yù)測(cè)近幾年，鱔魚、泥鰍、河蟹、小龍蝦、黃顙魚等名特優(yōu)水產(chǎn)品在某市發(fā)展特別快，其原因，一是市場(chǎng)需求；二是經(jīng)濟(jì)效益驅(qū)動(dòng)。這對(duì)我市來(lái)講，以開發(fā)低洼的冷浸田為主的鱔魚、泥鰍、河蟹、小龍蝦、黃顙魚等名特優(yōu)水產(chǎn)品養(yǎng)殖，必將創(chuàng)新漁業(yè)養(yǎng)殖模式，增加漁業(yè)養(yǎng)殖資源，拓寬漁業(yè)養(yǎng)殖空間。公司完有能力完成本項(xiàng)目建設(shè)，前景看好鱔魚、泥鰍、河蟹、小龍蝦、黃顙魚等名特優(yōu)水產(chǎn)品具有廣闊的市場(chǎng)需求。公司注冊(cè)的“梨花仙子”牌商標(biāo)，在某市具有較高的知名度。公司占地30畝，建筑面積10000平方米，有西排子河、黑龍溝、涼水泉三座水庫(kù)和梨花湖，可養(yǎng)水面84100畝，育種池1000畝，超市營(yíng)業(yè)面積800平方米，孵化設(shè)施、銀魚制卵設(shè)施、捕撈設(shè)施、加工速凍冷藏設(shè)施齊全，總資產(chǎn)4018萬(wàn)元，固定資產(chǎn)2016萬(wàn)元，年產(chǎn)量及銷售量15000多噸，營(yíng)業(yè)額5000多萬(wàn)元。2006—2011年被湖北省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化辦公室評(píng)審認(rèn)定為“省級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)”。某市水產(chǎn)局對(duì)“水產(chǎn)板塊”建設(shè)高度重視，給予政策優(yōu)惠和大力扶持，某市水產(chǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和持續(xù)發(fā)展以“漁業(yè)增效，漁民增收”為目標(biāo)。這一切造就了園區(qū)建設(shè)良好的資源和環(huán)境條件。全鎮(zhèn)轄22個(gè)行政村，203個(gè)村民小組，9078戶，耕地面積75183畝。項(xiàng)目建成后，在基地實(shí)施綠色名特優(yōu)水產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)程，建立嚴(yán)格的檢疫制度和生態(tài)環(huán)境評(píng)估制度。要改變這一現(xiàn)狀，必須實(shí)施優(yōu)質(zhì)、現(xiàn)代養(yǎng)殖模的水產(chǎn)工程，按照市場(chǎng)需求，加快品種及養(yǎng)殖模式的更新步伐，大幅度提高市場(chǎng)暢銷、效益良好的名優(yōu)特水產(chǎn)品產(chǎn)量。目前，某市漁業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品生產(chǎn)盡管有些起色，但仍存在著名優(yōu)產(chǎn)品比重少，規(guī)模小的突出問(wèn)題。2011年，某市水產(chǎn)業(yè)對(duì)農(nóng)民增收的貢獻(xiàn)在45元以上?！痹俅螐?qiáng)調(diào)發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的重要性。項(xiàng)目建成后年產(chǎn)鱔魚2800噸、花白鰱478噸、泥鰍750噸、河蟹140噸、成蝦432噸、黃顙魚750噸、空心菜1125噸，年稅后（所得稅）。 建設(shè)內(nèi)容改建魚池8000畝，清淤池塘底泥60厘米，C15砼護(hù)坡，沿池埂加高加固；進(jìn)排水渠道改造24000米，φ50cmU形槽構(gòu)筑；改造進(jìn)排水口200處；新建主干道路（三級(jí)路）12公里；支路（四級(jí)路， 18厘米厚)22公里；提水泵站改造3座；園區(qū)內(nèi)飲水工程；庫(kù)邊漿砌塊石防浪墻12公里；主干道路旁排洪渠12公里；生產(chǎn)及管理用房（混磚）15000㎡；園區(qū)內(nèi)綠化33350㎡；1新建250KVA變壓器2臺(tái)；1輸電線路改造12000m；1購(gòu)置試驗(yàn)儀器、漁機(jī)具和活魚運(yùn)輸車等。河蟹生態(tài)養(yǎng)殖示范基地，面積2000畝。萬(wàn)畝現(xiàn)代漁業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章　項(xiàng)目摘要 6 6 6 可行性研究的依據(jù) 6 建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容 7 建設(shè)規(guī)模 7 建設(shè)內(nèi)容 7 8 8 8 8第二章　項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性 9 9 10 10 10 11 11 11，當(dāng)?shù)卣罅χС?12 13，前景看好 14第三章　市場(chǎng)供求分析與預(yù)測(cè) 15 15 15 16 16第四章　項(xiàng)目承建單位及依托單位基本情況 17 17 18第五章　項(xiàng)目地點(diǎn)選擇分析 20 20 20 20 21 21第六章　工藝技術(shù)與設(shè)備設(shè)施 22 22 22 22 23 23 25 25 26第七章　項(xiàng)目建設(shè)的目標(biāo) 26 27 27 27 27 27 27第八章　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 29 29 30 30第九章　投資估算與資金籌措 31 31 31 32 32 32 33第十章　項(xiàng)目建設(shè)期限和實(shí)施進(jìn)度 34 34 34第十一 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 35 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 35 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算 37 營(yíng)業(yè)收入 37 營(yíng)業(yè)稅金及附加 37 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 37 項(xiàng)目總成本估算 37 經(jīng)營(yíng)成本估算 38 單位變動(dòng)成本估算 38 38 財(cái)務(wù)效益分析 38 盈利能力分析 3不確定分析 3盈虧平衡分析 3敏感性分析 40