【正文】 屆時，全縣茶葉產(chǎn)業(yè)總收入將3億元以上。 項目單位除了每年直接支付的茶葉鮮葉收購款，茶農(nóng)將直接獲得鮮葉出售收入外，公司向茶農(nóng)二次返利總額將達到1000萬元以上，使項目區(qū)內(nèi)農(nóng)民將實現(xiàn)戶平增收6000元、人平增收2000元的目標。產(chǎn)業(yè)化鏈條的各個環(huán)節(jié)越扣越緊，對于完善已有產(chǎn)業(yè)鏈條、促進產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展和建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)具有積極作用。同時，帶動農(nóng)民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)特色茶葉生產(chǎn)加工，提高產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營規(guī)模，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營格局，促進我縣農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。該項目依托豐富的特色品牌資源，技術(shù)先進可行，建設(shè)周期短，見效快，經(jīng)濟效益、社會效益巨大，發(fā)展前景好，對生態(tài)環(huán)境無影響，符合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化服務(wù)項目有關(guān)要求。 財務(wù)評價結(jié)論本項目所得稅前項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）%，%，（含建設(shè)期一年），符合貸款單位要求，該項目財務(wù)評價是可行的。（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）100% = 247。投資利潤率 = 年均利潤總額247。⑹ 其他費用計算：其他費用中管理費按工資及福利費的150%計算。⑶ 修理費計算：修理費按年折舊額的50%提取。成本估算說明如下：⑴ 價格按近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，預測到生產(chǎn)期初的價格（均為不含稅價格）。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算見附表。正常年銷售收入為1000萬元。貼現(xiàn)率為10%。本報告根據(jù)可行性研究報告估算編制范圍規(guī)定和本項目區(qū)市場價格因素，投資估算總額為2505萬元（詳見總投資估算表）。（3）車間內(nèi)所有傳動設(shè)備配有防護罩，各種電器設(shè)備必須接地。綠化廠區(qū)，美化環(huán)境，做到文明生產(chǎn)。(3) 配置必要的衛(wèi)生設(shè)施，如：供水、飲水、洗手、廁所、車間沖洗排水，抽風排風等。（5）對生產(chǎn)車間要加強通風，使有害介質(zhì)降至允許濃度?！　　　　　　　　　　　　　　　　　　。?）主要車間設(shè)備布置均留有合理的操作和維修空間。④ 勞動安全衛(wèi)生培訓全廠職工由企業(yè)組織學習有關(guān)國家和地方勞動安全法規(guī)。（3）培訓內(nèi)容① 理論培訓在設(shè)備安裝調(diào)試前由設(shè)計單位工程技術(shù)人員對本職工進行必要的理論基礎(chǔ)培訓，方式為授課，課時兩周，參加人員為全廠職工，經(jīng)過認真考核。（1）培訓總體目標通過培訓使項目管理人員全面掌握項目的基本情況及有關(guān)要求和程序，提高對項目的管理能力和指揮能力，做到有的放矢。評標工作應(yīng)按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面、競爭優(yōu)選、嚴格保密的原則進行，保證所有投標人的合法權(quán)益。為了有效控制和合理使用投資，多、快、好、省的建設(shè)本工程，本項目實行招投標制。內(nèi)設(shè)綜合辦公室、科研開發(fā)部、技術(shù)服務(wù)部、市場信息部、財務(wù)部等，現(xiàn)有固定職工人數(shù)18人。第七章 項目組織與管理項目實施單位：遠安清煦園茶業(yè)有限公司。 評價與審批本項目在建設(shè)時一定要堅持項目建設(shè)與環(huán)保三同時（同時設(shè)計、同時施工、同時使用），按環(huán)保部門的意見和要求組織施工，決不以犧牲環(huán)境為代價來追求經(jīng)濟利益。本工程所有道路均采用混凝土路面，其縱坡、橫坡、各路口的轉(zhuǎn)彎半徑及回車場等均按國家規(guī)定現(xiàn)行有關(guān)規(guī)范設(shè)計。 主要建、構(gòu)筑物工程一覽表項目建構(gòu)筑物無特殊結(jié)構(gòu)形式，各主要建筑物工程的結(jié)構(gòu)和面積方案，詳見下表項目建筑物特征一覽表序號建設(shè)項目名稱建筑面積用 途結(jié)構(gòu)形式1茶園示范基地1000畝種植、示范2智能化溫室960 m2育 苗輕鋼結(jié)構(gòu)3技術(shù)推廣應(yīng)用綜合服務(wù)用房2000 m2綜合服務(wù)框架結(jié)構(gòu)4產(chǎn)品開發(fā)實驗用房2800 m2技術(shù)開發(fā)框架結(jié)構(gòu)院內(nèi)項目改造給水、排水量都沒有增加，給水、排水、消防工程都利用廠區(qū)原有設(shè)施。③ 區(qū)域道路應(yīng)通暢，便于機動車通行，有條件的應(yīng)修環(huán)行路且便于消防車到達各車間。本項目執(zhí)行《無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》。第五章 建設(shè)方案建設(shè)規(guī)模：本項目以遠安清煦園公司為核心，建設(shè)科研及服務(wù)性用房4800平方米及其他配套設(shè)施，投資總額為2505萬元。茶葉價格波動頻繁、范圍較大，同時產(chǎn)品經(jīng)營前景與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn)密切相關(guān)，因此存在相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營風險。具體采取以下銷售措施：（1）由公司主要負責人牽頭，組織骨干力量，強化公司營銷部工作力度，完善現(xiàn)有銷售激勵機制。遠安縣是宜昌市的重要產(chǎn)茶地之一，茶葉品質(zhì)優(yōu)良。四是花茶減少，綠黃茶增長，烏龍茶增長迅猛，保健茶總體平衡，茶飲料將加快分割飲料市場。北方以紅茶為主，綠茶為輔，烏龍茶、綠茶快速發(fā)展。綠黃茶品質(zhì)優(yōu)勢強，國際茶價歷年綠黃茶高于紅茶。隨著茶葉有利健康生活理念的進一步傳播，我國茶葉消費市場還將擴大。 主要障礙因素及解決方案項目建設(shè)資金存在缺口，滿足不了服務(wù)于生產(chǎn)的需求。(1) 享受企業(yè)系列優(yōu)惠政策。本項目排污干管管徑按設(shè)計要求考慮。規(guī)劃區(qū)東接鳴鳳鎮(zhèn)，南鄰花林寺，西望宜昌市夷陵區(qū)分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，北連洋坪鎮(zhèn)與鹿苑寺，有省二級公里荷當線可以直達，是鄂西北山區(qū)進入江漢平原的咽喉所在。同時聘請湖北省農(nóng)科院、華中農(nóng)業(yè)大學以及省內(nèi)茶葉專家、教授作為技術(shù)顧問。外銷增長50%，我國茶葉的總需求量為130多萬噸，相當于我國2001年產(chǎn)量的1倍。遠安鹿苑茶屬中國名茶之一，茶葉品質(zhì)優(yōu)良，其名優(yōu)鹿苑茶在全國排在第23位。舊縣鎮(zhèn)又是全縣茶葉主產(chǎn)區(qū)，茶葉種植歷史悠久，氣候資源優(yōu)勢得天獨厚，茶葉自然品質(zhì)超群。近年來，遠安縣人民政府就出臺了發(fā)展茶葉產(chǎn)業(yè)化的一系列政策，同時為鼓勵縣內(nèi)外客商來遠安縣投資興業(yè)，2007年制定了《關(guān)于建設(shè)優(yōu)良發(fā)展環(huán)境的決定》，結(jié)合遠安縣實際，出臺了土地優(yōu)惠、財政扶持、規(guī)費減免、優(yōu)勢服務(wù)和其他優(yōu)惠等五個方面23條優(yōu)惠政策。 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 優(yōu)越的政策環(huán)境黨的十七大提出了要大力進行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，大力發(fā)展民營經(jīng)濟，努力增加農(nóng)民收入的目標和任務(wù)。因為眾多茶業(yè)企業(yè)原始積累并不豐厚，企業(yè)管理經(jīng)驗和品牌整合能力還有待完善，隨著企業(yè)規(guī)模和市場增長，品牌管理和資本將成為茶業(yè)企業(yè)新一輪競爭的瓶頸。該村以盛產(chǎn) “鹿苑茶”而聞名，是我縣鹿苑黃茶的主產(chǎn)區(qū)。 自然資源狀況遠安縣全年主導風向冬季為北風，夏季為東南風；最冷月平均溫度2℃， ℃；,；,；最大積雪深度26mm，最大凍土深度67mm。依托龍頭企業(yè)，整合優(yōu)勢資源，高標準建設(shè)本項目，打造集茶葉科研、新產(chǎn)品研制、技術(shù)推廣、茶文化展示、觀光、加工、銷售網(wǎng)絡(luò)服務(wù)為一體的現(xiàn)代茶業(yè)服務(wù)業(yè)龍頭，是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)的客觀需要。按照“布局連片化、茶區(qū)園林化、管理科學化、建設(shè)現(xiàn)代化”的要求，通過服務(wù)平臺建設(shè)，促進企業(yè)帶動，大戶促動，引領(lǐng)示范，發(fā)動茶區(qū)農(nóng)民發(fā)展茶葉生產(chǎn)，建成遠安萬畝鹿苑茶示范區(qū)。當此之時，建設(shè)鹿苑茶服務(wù)平臺正是應(yīng)時之舉，人愿所向，是唱響鹿苑茶品牌的重要舉措。引導全縣茶葉產(chǎn)業(yè)向無性系良種茶邁進，實現(xiàn)全縣茶葉種植面積達到5萬畝，年茶葉產(chǎn)量1000噸以上，年銷售收入過30000萬元以上的目標，真正帶動全縣茶產(chǎn)業(yè)又好又快的發(fā)展。據(jù)此，遠安清煦園公司從一開始就把推廣建設(shè)高效鹿苑茶園納入了重要議事日程，本項目建設(shè)，一是科普示范性強，對全縣茶葉生產(chǎn)具有極大的科普示范作用，可以滿足茶農(nóng)發(fā)展茶園對種苗的需求，大幅度提高茶產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)量，使茶農(nóng)增收，實現(xiàn)鹿苑黃茶規(guī)?；l(fā)展，進一步壯大鹿苑茶產(chǎn)業(yè)和發(fā)展茶業(yè)觀光產(chǎn)業(yè)。遠安縣是湖北省5大主要名優(yōu)茶生產(chǎn)地之一，茶葉生產(chǎn)歷史源遠流長，按照遠安縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20112015年），茶葉生產(chǎn)的發(fā)展是遠安縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的重點，同時也是優(yōu)勢板塊基地的發(fā)展重點。該項目符合國家服務(wù)業(yè)引導資金項目立項條件，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，輻射帶動能力強，資源優(yōu)勢突出，開發(fā)產(chǎn)品科技含量較高，競爭優(yōu)勢明顯，市場潛力大，項目技術(shù)方案先進可行，預期經(jīng)濟效益好，有較強抗風險能力，項目的實施對促進地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重要的作用，符合我國可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的要求。 可行研究報告編制依據(jù)（1）國家發(fā)改委投資項目可行性研究指南；（2）《國家發(fā)改委辦公廳關(guān)于做好申報2012年國家服務(wù)業(yè)發(fā)展引導資金項目工作的通知》（發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)[2011]1809號）；（3）遠安縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃；（4）遠安縣舊縣鎮(zhèn)城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃；（5）有關(guān)行業(yè)規(guī)范標準；（6）遠安縣舊縣鎮(zhèn)地形圖及相關(guān)基礎(chǔ)資料；（7）業(yè)主提供的其它資料。② 黃茶加工新產(chǎn)品開發(fā)研制平臺建設(shè)：擬采用成熟先進的工藝技術(shù)和具有國家水平的優(yōu)良裝備。2009年1月16日，高志明正式組建宜昌禪茗堂茶業(yè)有限公司，后因商標注冊的需要，企業(yè)更名為遠安清煦園茶業(yè)有限公司。企業(yè)注冊資本1000萬，準備再投資2505萬元，資產(chǎn)負債率堅決控制在50%以下，公司將全力以赴將資金用在項目建設(shè)上。公司總資產(chǎn)6500萬元，其中固定資產(chǎn)3500萬元。原名宜昌禪茗堂茶業(yè)有限公司，組建于2009年1月16日。公司主要從事以黃茶生產(chǎn)為主的茶樹良種繁育、茶葉種植、生產(chǎn)、加工、銷售、生態(tài)茶園觀光旅游和面向茶農(nóng)、茶商、茶葉加工企業(yè)開展社會化服務(wù)等業(yè)務(wù)?，F(xiàn)有員工18人，其中大、中專畢業(yè)生5人，科技人員3人，普通員工10人。項目單位近兩年財務(wù)狀況見下表：序號項 目2009年2010年1資產(chǎn)總額（萬元）2固定資產(chǎn)（萬元）3流動資產(chǎn)（萬元）4負債總額（萬元）5所有者權(quán)益（萬元）6實收資本（萬元）7營業(yè)收入（萬元）8凈利潤（萬元）9營業(yè)利潤率（％）10凈資產(chǎn)收益率（％）11投資報酬率（％）12資產(chǎn)負債率（％）13流動比率（％）14速