【正文】 第七條 采購活動前后，在支付大宗物資設備的款項時，必須附有采購小組采購過程紀要和集團企管中心的審簽資料，單位財務部門方可付款，并隨時接受集團稽核和監(jiān)督。 集團規(guī)定以下采購程序：第三條 集團及直屬全資子公司大宗物資設備購置必須按本辦法規(guī)定的購置程序進行；集團控股公司參照執(zhí)行；其他物資的采購由各子公司按其內(nèi)部規(guī)定進行。重慶大學科技企業(yè)集團物資設備采購管理暫行辦法第二十八條 本規(guī)定由科技企業(yè)集團負責解釋。(四) 泄露國家秘密。(二) 弄虛作假，徇私舞弊；第二十七條 稽核部和稽核人員違反本規(guī)定，有下列行為之一的，按照集團干部管理權限規(guī)定，根據(jù)情節(jié)輕重，給予警告、罰款或提請紀檢、監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分；第二十五條 稽核部在稽核事項結束后，應當建立稽核檔案，按照檔案管理的有關規(guī)定進行管理。第二十二條 稽核部審定稽核報告，對稽核事項作出評價，出具稽核意見書，對需要依法處理的還應做出稽核決定。二十一條 稽核終結，稽核人員根據(jù)稽核工作底稿，綜合分析后，提出稽核報告，征求被稽核單位意見。第十九條 稽核部根據(jù)稽核工作計劃確定稽核事項，并應在實施稽核前向被稽核單位送達稽核通知書。第十八條 稽核部根據(jù)集團的實際情況，圍繞集團中心工作和根據(jù)集團領導意見，擬定稽核工作計劃，報經(jīng)主管領導批準后組織實施。第十四條 稽核部對集團所轄企業(yè)與境內(nèi)、外經(jīng)濟組織興辦合資、合作經(jīng)營企業(yè)(集團占控股地位)及合作項目等投入資金、財產(chǎn)、技術的經(jīng)營狀況及其效益，以及稽核范圍內(nèi)的其他事項，依照有關規(guī)定，進行稽核或稽核調查。第三章 稽核部的職責和權限第十一條 稽核人員的專業(yè)技術職稱，應當按照國家的有關規(guī)定予以評聘。第七條 稽核人員要恪守稽核職業(yè)道德，嚴守稽核紀律，做到依法稽核，忠于職守，客觀公正、實事求是，廉潔奉公，保守秘密。 (三) 及時批復稽核報告、稽核意見書或稽核決定，督促稽核意見書或稽核決定的執(zhí)行，支持稽核部和稽核人員依法獨立行使稽核監(jiān)督權；第五條 集團保證稽核工作所必需的人員編制，并配備專業(yè)知識和業(yè)務能力強，能勝任稽核工作的人員，逐步形成稽核、會計 、經(jīng)濟、管理等合理的專業(yè)知識結構和年齡結構，保持相對穩(wěn)定。第四條 集團稽核部在總經(jīng)理的直接領導下，依據(jù)國家法律、法規(guī)和政策，以及上級部門和集團的規(guī)章制度，對集團和所轄企業(yè)的財務收支及其有關經(jīng)濟活動進行稽核監(jiān)督，獨立行使稽核監(jiān)督權，對總經(jīng)理負責并報告工作，同時接受審計處和上級有關部門對稽核工作的指導和監(jiān)督。第三十六條 本規(guī)定及有關實施細則接受集團監(jiān)事會監(jiān)督。第八章 附則第二十六條 集團及下屬企業(yè)（公司）在執(zhí)行薪酬標準上，不得弄虛作假，私設“小金庫”。第六章 分配及獎勵第二十一條 集團及下屬企業(yè)（公司）應加強應收款項的管理，加大催收應收款項的力度，按規(guī)定計提壞帳準備并經(jīng)批準核銷壞帳損失。第二十條 加強對固定資產(chǎn)的管理，應完善各種手續(xù)。企業(yè)（公司）負責人必須嚴格控制，認真審查支出內(nèi)容和支出金額。第十五條 各企業(yè)（公司）根據(jù)支出金額大小，建立相應的收支審批制度并實行“一支筆”報銷制度，各企業(yè)（公司）審批制度及“一支筆”審批人報集團備案。經(jīng)營收入是集團及下屬各企業(yè)（公司）經(jīng)營范圍內(nèi)取得的各項收入。第九條 單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。第二章 財務管理體制第二條 集團財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持勤儉節(jié)約的方針；正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系；正確處理社會效益和經(jīng)濟效益的關系；正確處理國家、學校、企業(yè)（公司）及員工之間利益的關系。對于運行狀況一般的公司，可以通過股權轉讓等方式退出。股權回購：企業(yè)或其他股東購回學校在本企業(yè)所持股權。第五章 資本撤出2．對于連年虧損或經(jīng)營不善，效益低下的企業(yè)，采取更換董事、更換高層經(jīng)營管理人員方式對企業(yè)進行整頓。以企業(yè)集團或投資企業(yè)自身所擁有的知識產(chǎn)權經(jīng)評估后注入企業(yè)。如果連續(xù)二年達不到上述回報標準，集團公司將考慮以適當?shù)姆绞匠焚Y退出或清算。對參股企業(yè)的考核主要從企業(yè)的行業(yè)屬性出發(fā)，圍繞企業(yè)資金周轉狀況、企業(yè)償債能力、企業(yè)盈利能力及發(fā)展前景進行。1．經(jīng)濟指標c．聘任、委派高級管理人員，在企業(yè)內(nèi)部建立切合實際的激勵與約束機制。a．不定期檢查投資企業(yè)的資產(chǎn)負債和損益情況；投資企業(yè)應每半年一次向2．控制產(chǎn)權不清d、政策來自競爭對手或最新科技替代的可能性b、管理是否會受到同類產(chǎn)品或假冒偽劣品的沖擊二、風險與控制項目組成員具有較高知識文化水平和較強的研發(fā)、管理能力。容易樹立品牌形象。生命周期較長，一般不低于五年，具有高成長性、高盈利性的行業(yè)，一般來講產(chǎn)值每年遞增的比例不低于30%，盈利性遞增的比例不低于15%。7．資產(chǎn)權屬及法定評估報告復印件其它非高新科技項目的投資審批程序參照上述程序執(zhí)行。6．技術、質量有關認證、獎項復印件5．公司主要管理人員基本情況的有關證明復印件4．立項批文、進口許可、外匯額度、設備采購合同或意向有關資料3．國家頒布的有關該新產(chǎn)品的檢測標準節(jié)選復印件2．項目負責人的有關證明復印件1．專有技術權屬證明復印件其中要求的附件有：2．高新技術項目產(chǎn)業(yè)化投資審批程序1．本辦法里的投資是指把資產(chǎn)以股本金的形式注入從事高新技術成果的研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化的，且產(chǎn)權清晰的中小實體，以促進科技成果轉化、發(fā)展和壯大校辦企業(yè)為目的的投資行為。對于新公司的發(fā)起設立，無論是全資還是控股公司均由集團投資中心負責實施，對新公司的投資，原則上要求集團公司處于控股股東地位。二、生效期為貫徹落實《中共中央國務院關于加強技術創(chuàng)新、發(fā)展高科技、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》的若干意見，根據(jù)渝委發(fā)[2000]14號《中共重慶市委、重慶市人民政府關于加強技術創(chuàng)新、發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的實施意見》及重大校[2000]327號《重慶大學促進科技成果轉化、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的若干規(guī)定》精神，充分發(fā)揮重慶大學在知識、信息、技術、人才等方面的資源優(yōu)勢，充分調動我校師生從事科技創(chuàng)新的積極性，鼓勵和支持高校師生創(chuàng)業(yè)、處理好相關的知識產(chǎn)權、股權分配等問題，大力發(fā)展校辦科技產(chǎn)業(yè)，促進學?，F(xiàn)有資產(chǎn)的保值增值，促進科技成果產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)、學、研的有效結合，推動校辦產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康快速發(fā)展，并依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》、《國有資產(chǎn)保值增值考核試行辦法》等法律、法規(guī)制訂本辦法。重慶大學科技企業(yè)集團投資管理辦法對于在業(yè)務中因主觀因素對學校造成較大經(jīng)濟損失、犯有違法亂紀行為、因瀆職影響企業(yè)發(fā)展、嚴重損害學校集團聲譽等現(xiàn)象，集團將給予嚴懲直至移交司法部門處理。5．對本制度執(zhí)行情況的考核：如果各企業(yè)有違反管理辦法，不接受管理和監(jiān)督，集團將對這些各企業(yè)提出通報批評，情節(jié)嚴重的，由集團作出相關的人事調整。1．集團將實行企業(yè)年度經(jīng)營結果及高級管理人員任期審計。②報送時間確認：郵寄以郵戳以準、電子郵件和傳真以收到時間為準。①財務報表：資產(chǎn)負債表、損益表、費用明細表、主營業(yè)務收支明細表、應收賬款分析表、存貨分析表、銀行借款表，有分支機構的公司如未合并財務報表的應同時報送分支機構財務報表。月度、季度、年度財務報表及其他信息資料必須按時、按質上報企業(yè)管理中心和集團財務部門，由企業(yè)管理中心進行分類處理后，報送各公司董事長和集團領導。第十九條 總經(jīng)理報告制度6．各企業(yè)對資產(chǎn)處置要嚴格遵守集團及各企業(yè)董事會規(guī)定的權限和程序，嚴禁違法違規(guī)和越權操作，否則，集團將追究有關當事人及單位負責人的責任。2．不良資產(chǎn)是指實際價值比帳面價值嚴重貶值的各項資產(chǎn)，包括難以收回的債權、各種貶值和報廢的財產(chǎn)物資、長期閑置和毀損報廢的固定資產(chǎn)等。5．資本性投資項目中的基本建設項目和技改項目必須進行招投標。并將相關資料同時報送集團企業(yè)管理中心、投資中心。3）各企業(yè)應在年度董事會召開后一個月內(nèi)按照董事會決議規(guī)定將股利劃回集團財務部門，未經(jīng)集團書面同意確認各企業(yè)不得截留應付紅利。第十六條 上繳任務、利潤分配2． 工資總額應與各企業(yè)的經(jīng)營效益掛鉤，動態(tài)考核實施。2）各企業(yè)應加強對應收款的管理，每季度編制應收款明細表并進行帳齡分析，并上報董事長及集團企業(yè)管理中心，帳齡在兩年以上的應收款應提出具體的處理方案。盤點后，各企業(yè)應將發(fā)生存貨減值處理事項進行匯總，報集團企業(yè)管理中心備案。1）存貨控制總額作為生產(chǎn)性企業(yè)的經(jīng)營考核主要內(nèi)容之一。1． 存貨擔保期限一般不能夠超過6個月。4．各企業(yè)應嚴格按照國家會計制度規(guī)定進行帳務處理，正確核算收入、成本和費用，不準私設“小金庫”，隨意核銷費用以及任意減少利潤或者增加虧損等，保證公司資產(chǎn)的完整、安全和增值，保護公司、股東和債權人的合法權益。4．集團企業(yè)管理中心會同集團稽核中心、財務結算中心對目標責任制執(zhí)行情況進行日常跟蹤、監(jiān)督、檢查。企管中心、投資中心、財務中心、稽核中心等部門定期進行預算跟蹤分析，對變化幅度超過30%的項目