【正文】 嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，保證資金專款專用，接受上級和主管部門的審計、監(jiān)督和檢查。 生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理過程中，實行崗位責任制，將生產(chǎn)責任層層落實，并實行逐級負責，嚴格進行質(zhì)量監(jiān)控；同時，加強企業(yè)員工的生產(chǎn)教育和培訓(xùn)；在繁育設(shè)備和加工設(shè)備的使用方面，按照生產(chǎn)工藝要求第十一章 項目組織與管理圖 111 大連海琳水產(chǎn)食品公司組織結(jié)構(gòu)圖董事會設(shè)備動力部財務(wù)部營銷部供應(yīng)部質(zhì)檢中心研發(fā)中心 辦公室監(jiān)事會總經(jīng)理副總經(jīng)理 副總經(jīng)理第十一章 項目組織與管理56 經(jīng)營管理模式項目所在單位為有限責任公司，設(shè)股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層，項目單位嚴格按照《公司法》運行。第 十 一 章 項 目 組 織 與 管 理 組織機構(gòu)與職能劃分大連海琳水產(chǎn)食品有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，設(shè)總經(jīng)理 1 人，副總經(jīng)理 2 人。 其它影響評價項目單位以“企業(yè)＋基地＋農(nóng)戶”為經(jīng)營模式，積極發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動作用，不但為地方增加財政收入，而且還促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入。通過該項目的實施，也可有效調(diào)整農(nóng)（漁）民的收入結(jié)構(gòu)，增大非農(nóng)收入的比例，提高收入水平。53 輻射帶動基地項目的實施將有效帶動周邊村鎮(zhèn)的養(yǎng)殖基地發(fā)展，包括本項目周邊的園藝村、興民村、龍王廟村，大連灣鎮(zhèn)的拉樹房村、土城子村，大魏家鎮(zhèn)的前石村、后石村、王家村和蕎麥山村。不斷深化加工業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極推進工業(yè)化進程，堅持技術(shù)現(xiàn)代化、產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、產(chǎn)品多樣化的原則，以水產(chǎn)品加工項目為主體，以現(xiàn)有品種加工為基礎(chǔ)，深入開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)，向高、精、尖方向發(fā)展，進而推進項目單位其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。海產(chǎn)品加工業(yè)，具有創(chuàng)新力高、增長力強、牽動力大、市場覆蓋面廣，規(guī)模優(yōu)勢，效益倍增的特點，該項目的建設(shè)，調(diào)整了漁業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，使得漁業(yè)深加工業(yè)成為項目區(qū)內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，使海珍品加工業(yè)一躍成為當?shù)氐闹鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，從眾多的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中脫穎而出，有利于進一步調(diào)整和優(yōu)化漁業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，提高產(chǎn)業(yè)素質(zhì)和經(jīng)濟效益，努力增加漁、農(nóng)民收入；以科技為動力，以質(zhì)量、效益為中心，有利于進一步提高我國漁業(yè)綜合生產(chǎn)能力，第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價50第 十 章 農(nóng) 業(yè) 產(chǎn) 業(yè) 化 經(jīng) 營 與 農(nóng) 民 增 收 效 果 評 價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析漁業(yè)經(jīng)濟在大連市、金州區(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中重要非常重要的地位。49各種設(shè)備運轉(zhuǎn)時產(chǎn)生的噪聲，其聲源強度在 7080dB（A）之間，采用消聲、隔聲措施后，滿足聲環(huán)境質(zhì)量要求。生產(chǎn)過程中將產(chǎn)生蝦夷貝裙邊、雜色蛤湯汁等副產(chǎn)品，其中蝦夷貝裙邊將通過去臟、人工揀選、蒸煮等環(huán)節(jié)制成可食用產(chǎn)品，雜色蛤湯汁通過高溫高壓濃縮后制成固、液態(tài)調(diào)味品，產(chǎn)成品主要銷往國內(nèi)市場。第 九 章 環(huán) 境 影 響 評 價 環(huán)境影響本項目所在地金州區(qū)友誼街道龍王廟村，自然生態(tài)環(huán)境質(zhì)量良好。表 81 敏感性分析表序號 不確定因素 變化率 （%） IRR（%） 敏感系數(shù)基本方案 %5% % %1 銷售收入5% % %5% % %2 經(jīng)營成本5% % %5% % %3 建設(shè)投資5% % %圖 82 敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論通過財務(wù)評價計算，該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤率均優(yōu)于基準值要求，說明該項目財務(wù)分析結(jié)果是可行的。對財務(wù)基本數(shù)據(jù)中的銷售收入（產(chǎn)量或價格） 、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三項因素分別作出不利于企業(yè)效益的增加或降低 5%幅度的變化，以判斷其單因素變化對財務(wù)評價指標的敏感程度。總成本費用表見附表 5。? 其他費用根據(jù)該項目的特點，其他費用按上述制造費用、管理費用、財務(wù)費用的之和的 15%計取，為 萬元。經(jīng)估算，年攤銷費 萬元。第八章 財務(wù)評價42? 折舊費該項目固定資產(chǎn)原值 662 萬元，固定資產(chǎn)折舊年限：建（構(gòu)）筑物平均為 20 年，設(shè)備平均 10 年。表 82 原料費用估算表序號 產(chǎn)品 單位 需要量 單價（元） 成本（萬元）1 帶殼雜色蛤 噸 2 蝦夷貝 噸 3 縊蟶 噸 4 扇貝 噸 5 其他貝類 噸 6 合計 包裝箱、包裝袋等包裝物輔助材料年成本費用為 萬元。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算詳見附表 51。預(yù)計年可加工貝類水產(chǎn)品 8,000 噸，生產(chǎn)水產(chǎn)品成品 1,994 噸，年可新增銷售收入為 6,300 萬元。39嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，保證資金?？顚Ｓ谩Ｘ斦袃斮Y金主要用于冷庫土建工程建設(shè)及制冷設(shè)備購置、單凍機等設(shè)備。 自籌資金及來源企業(yè)自籌資金 433 萬元。流動資金估算詳見附表 3。 流動資金估算流動資金用于生產(chǎn)啟動時原、輔材料購置、燃料動力等支出，第七章 投資概算與資金來源 其他費用第七章 投資概算與資金來源36其他費用包括勘察設(shè)計費、建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費等費用，工程建設(shè)其他費用按建筑工程費的 4%估算，為 萬元。經(jīng)估算，土建工程費合計為 226 萬元，具體估算結(jié)果見附表 21。3533的保溫庫，用于活體雜色蛤短期貯藏 設(shè)備為選擇適用設(shè)備，項目單位先后考察了德、日、韓等國家，第六章 項目建設(shè)方案32其中德制設(shè)備最為先進，但是價格昂貴，而韓、日制設(shè)備各項技術(shù)水平雖然略遜于德國，然而價格卻比德制設(shè)備低 30％以上，基于項目單位為中韓合資企業(yè)，項目單位原有設(shè)備均從韓國進口，經(jīng)過兩年的實際運行證明，韓制設(shè)備生產(chǎn)出的產(chǎn)品完全能夠滿足國內(nèi)銷售和出口的需要，因此項目單位最終選擇從韓國引進成套加工設(shè)備。31 主要生產(chǎn)工藝流程總體工藝流程本項目總體工藝流程為：原料接收→原料清洗→吐沙→挑選→二次清洗→質(zhì)檢→開殼、去邊、去臟→殺菌→凈化→速凍、凍煮→掛冰衣→分選→計量包裝→冷藏→銷售。：為保證產(chǎn)品的鮮度，對生凍產(chǎn)品掛上冰衣。、二次清洗：吐沙后，人工逐個挑選，選出鮮活度好的原料，再次用清水機清洗。總平面布置詳見附圖 2。29年可新增水產(chǎn)品加工能力為 8,000 噸。在水產(chǎn)品收購、加工、貯運保鮮、運輸?shù)拳h(huán)節(jié)實行標準化管理。推行標準化生產(chǎn)，加強安全生產(chǎn)技術(shù)的推廣和應(yīng)用，保證投入品和產(chǎn)地環(huán)境的絕對安全。在收購原材料環(huán)節(jié)，要求產(chǎn)品必須持有無公害農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地認定證書，且不定期抽查產(chǎn)品第六章 項目建設(shè)方案4．貝類市場供求關(guān)系變化導(dǎo)致貿(mào)易風險。實施冰鮮產(chǎn)品對全國一級經(jīng)銷第五章 市場分析與銷售方案26商和市場配送，各一級經(jīng)銷商再批發(fā)給他們各自所屬的次級經(jīng)銷商，最終銷售到酒樓、飯店、賓館、家庭等終端客戶。另外，項目單位的保鮮活體雜色蛤在國內(nèi)同類產(chǎn)品的市場份額保持在 80%以上，在國內(nèi)擁有絕對的技術(shù)壟斷地位。2022 年國內(nèi)海產(chǎn)品需求第五章 市場分析與銷售方案海產(chǎn)品總體需求量的增長率將會在 %—%左右保持平穩(wěn)態(tài)勢。其次，因為中國經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展，必然吸引更多的海產(chǎn)品進入中國市場，這對國內(nèi)的生產(chǎn)將會造成更大的壓力。自然捕撈水產(chǎn)品產(chǎn)量將面臨持續(xù)萎縮。23而由于前幾年貝類污染問題，歐盟已經(jīng)停止了從中國進口貝類的貿(mào)易行為，因此更多的貝類產(chǎn)品加工業(yè)務(wù)開始轉(zhuǎn)向國內(nèi)，現(xiàn)在中國貝類出口目的國主要是美國、日本和韓國。我國既是海水養(yǎng)殖大國，也是貝類養(yǎng)殖大國，貝類養(yǎng)殖的產(chǎn)量占我國海水養(yǎng)殖總產(chǎn)量的 82％，貝類食品產(chǎn)量和價格呈逐年遞增的趨勢，在整個產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的地位日益重要，已成為我國主要的海水養(yǎng)殖對象。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中積極尋求新的發(fā)展思路，注意開發(fā)新品種，活雜色蛤的保鮮加工技術(shù)就是由鄒新財本人自主開發(fā)的，該項技術(shù)已獲國家專利，并填補了國內(nèi)空白。從事灘涂養(yǎng)殖 20 多年，具有豐富的灘涂養(yǎng)殖經(jīng)驗，在工作過程中憑借自己辛勤的努力和不斷的探索，積累了豐富的客戶資源和養(yǎng)殖第五章 市場分析與銷售方案銷售利潤率為 25%,凈資產(chǎn)利潤率為 %，資產(chǎn)負債率為%。 研發(fā)能力項目單位設(shè)有研發(fā)中心，基本具備了研究、開發(fā)等科技孵化器的基本功能，為項目單位的技術(shù)先行優(yōu)勢和未來的競爭優(yōu)勢奠定了基礎(chǔ)。項目單位已建成生產(chǎn)加工車間、辦公樓、宿舍樓，建筑面積3000 平方米，現(xiàn)有產(chǎn)品種類有“貝兒鮮”系列產(chǎn)品，現(xiàn)有年生產(chǎn)能力為 2022 噸，目前主要市場為北京、哈爾濱、成都等各大超市，部分產(chǎn)品出口韓國、日本。19因此，現(xiàn)有的通過自我積累、滾動發(fā)展獲取建設(shè)資金和營運資金的模式已對項目單位進一步提高核心競爭能力形成了較大的制約。在未來的數(shù)年內(nèi)，項目單位將面臨大規(guī)模資金運用和業(yè)務(wù)快速擴展的新環(huán)境，在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織設(shè)計、機制創(chuàng)新、資源配置、運營管理、資金調(diào)度和內(nèi)部控制等方面項目單位都將面臨更大的挑戰(zhàn)。17項目區(qū)內(nèi)有完善的先進排水系統(tǒng)，可以有效地防洪、排澇。信息交流線路先進暢通，完全可以滿足本項目需求。 其次，項目單位培育雜色蛤、蝦夷貝的單位水體出苗量位于全國領(lǐng)先水平，項目單位的底播增殖養(yǎng)殖方式是目前最科學養(yǎng)殖方式之一。東北”這一我國近年的一項基本國策下，項目單位的發(fā)展將得到國家和地方政策更為有力支持，作為遼寧省在海域支持、稅收優(yōu)惠等方面可以獲得國家和地方政策的更多支持。 政策優(yōu)勢項目單位從事的海水養(yǎng)殖和水產(chǎn)加工業(yè)務(wù)是國家鼓勵和支持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，得到國家產(chǎn)業(yè)政策的積極支持。第三章 建設(shè)條件14 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀2022 年，金州區(qū)海洋捕撈總量為 70391 噸，海水養(yǎng)殖總量130419 噸，占大連市總量的 10％，海水養(yǎng)殖面積 14489 公頃，占全市總面積的 5％，其中全區(qū)貝類產(chǎn)值 億，金州區(qū)的海產(chǎn)品養(yǎng)殖、加工水平居大連市各區(qū)前列。擁有水產(chǎn)品加工企業(yè) 58 個，年加工能力達到 萬噸。比上年增長 %，其中，農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長%，占 %；農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長 %，占 %。夏季各水層溫度顯著上升，表層水溫可達 28℃ ，中部海水層化顯著，沿岸淺灘區(qū)上下層水溫均勻。 自然資源狀況大連市地處遼東半島最南端，屬北溫帶亞濕潤季風氣候區(qū)，受季風影響明顯。綜上，項目單位投資水產(chǎn)品精深加工區(qū)項目，不僅符合海水養(yǎng)殖行業(yè)發(fā)展趨勢，也是國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，且項目單位已經(jīng)具備較大水產(chǎn)品加工規(guī)模和能力，經(jīng)驗和技術(shù)比較成熟，比較優(yōu)勢明顯。11尤其是近年來，山東、浙江等海產(chǎn)大省發(fā)展迅速，對大連海產(chǎn)品市場造成一定影響。目前日本將近 60%的食品來自國外，80%的水產(chǎn)品加工企業(yè)已經(jīng)第二章 背景及必要性10或開始進行了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。國際上，水產(chǎn)品加工業(yè)是漁業(yè)現(xiàn)代化國家倡導(dǎo)和支持的重要產(chǎn)業(yè)，是推動海水養(yǎng)殖生產(chǎn)持續(xù)發(fā)展的重要動力，因此在漁業(yè)加工技術(shù)、食品加工技術(shù)和機械業(yè)的大力推動下，得到較快的發(fā)展。第二章 背景及必要性作為遼寧省的龍頭企業(yè)，項目單位的發(fā)展將得到國家和地方政策的有力支持。 區(qū)域發(fā)展規(guī)劃《大連市農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展綱要》中指出；要全面推進“海上大連”建設(shè)，逐步建成海洋漁業(yè)生產(chǎn)、海洋生物工程開發(fā)、海洋特色旅游、漁業(yè)產(chǎn)品貿(mào)易與海洋環(huán)境保護的先導(dǎo)區(qū)和示范區(qū)。7 《中共中央 國務(wù)院關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》也指出：積極發(fā)展水產(chǎn)業(yè)，擴大優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品養(yǎng)殖，發(fā)展遠洋漁業(yè)，保護漁業(yè)資源，繼續(xù)做好漁民轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)工作。第二章 背景及必要性6第 二 章 背 景 及 必 要 性 項目建設(shè)背景 國家產(chǎn)業(yè)政策《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》明確指出：推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。項目對周圍環(huán)境影響較小，通過環(huán)境保護措施的實施，可以消除對環(huán)境的不利影響。發(fā)[2022]1 號）? 項目建設(shè)單位提供的其他有關(guān)資料。資金來源：項目申請中央財政資金 100 萬元，申請大連市和金州區(qū)政府配套資金 200 萬元，企業(yè)自籌資金 433 萬元。項目實行項目經(jīng)理責任制的管理模式，設(shè)基建組、設(shè)備組、財務(wù)核算組、技術(shù)組，具體分工實施項目管理。項目單位設(shè)各地的辦事處、專賣店、銷售專柜實施面對終端的直接銷售，銷售對象主要包括商場、超市、酒店、團購和家庭，目前項目單位產(chǎn)品已經(jīng)進入北京、哈爾濱、大連等地的統(tǒng)杰法寶、華堂商場、沃爾瑪、家樂福、易初蓮花等大型超市 30 多家，并對一些星級酒店和日式料理店進行銷售。主要建設(shè)內(nèi)容：冷庫 1,000 平方米（含 100 平方米 0～5176。公司所有制形式為有限責任，注冊資金 127 萬美元，公司法定代表人鄒新財。VI扶持方式：有無償項目項目類別：農(nóng)產(chǎn)品加工(水產(chǎn)品) 項目編號：240213005 大連市 2022 年金州區(qū) 8000 噸水產(chǎn)品深加工擴建項目 可行性研究報告項目單位：大連海琳水產(chǎn)食品有限公司項目建設(shè)地點：大連市金州區(qū)友誼街道可研報告編制時間：二○○六年十二月目 錄第一章 總論 .............................................1 項目概要 .....................................................................................................1 可行性研究報告編制依據(jù) ........................................................................3 綜合評價 .............................................