【正文】 及使用說明書進(jìn)行操作，保證產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)量；對于設(shè)備維修實行專人負(fù)責(zé)制，定期檢修維修，防止生產(chǎn)事故發(fā)生。勞動定員 190 人。項目單位通過與養(yǎng)殖農(nóng)戶簽訂購銷合同，同時在種苗、飼料、技術(shù)操作等方面給予農(nóng)戶必要的幫助，降低農(nóng)戶的養(yǎng)殖風(fēng)險，消除了養(yǎng)殖戶的后顧之憂，從而提高了養(yǎng)殖戶的生產(chǎn)積極性。 表 101 項目輻射帶動基地表項目 直接帶動 間接帶動 輻射帶動基地面積 1200（畝） 8000（畝） 6000（畝）帶動基地方式 統(tǒng)購原料 收購原料 擴(kuò)大收購 輻射帶動農(nóng)戶項目單位選擇了 500 戶有養(yǎng)殖基礎(chǔ)的農(nóng)戶并與之簽定了技術(shù)服務(wù)及產(chǎn)品收購協(xié)議，涉及面積 8000 多畝，產(chǎn)品統(tǒng)一以“貝兒鮮”商標(biāo)對外銷售。為社會提供更加豐富、優(yōu)質(zhì)的水產(chǎn)品，改善人民食物構(gòu)成，為保障糧食安全發(fā)揮了重要作用；實現(xiàn)項目區(qū)乃至金州區(qū)、大連市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的相對平衡。要求建設(shè)廢水處理設(shè)施，廢水經(jīng)處理后實現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放或綜合利用。對鍋爐煙塵、二氧化硫的治理，可采用目前較為先進(jìn)的濕式消第九章 環(huán)境影響評價48煙脫硫除塵器，可實現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放，滿足《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB132712022）標(biāo)準(zhǔn)的要求。第九章 環(huán)境影響評價 財務(wù)效益分析 盈利能力分析投資凈利潤率：%所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR＝%所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV＝ 萬元（ic=10%）所得稅后靜態(tài)投資回收期 Pt＝ 年（含建設(shè)期） 清償能力分析該項目申請國家有償資金 75 萬元，年利率 %；地方財政有償資金 150 萬元，不收資金占用費(fèi)，通過測算，可用 年（含建設(shè)期）清償完畢，所以該項目有較強(qiáng)的還款能力。? 修理費(fèi)該項目年修理費(fèi)包括大修理及日常修理，年修理費(fèi)按照年折舊費(fèi)的 20%估算，修理費(fèi)用為 萬元。? 燃料動力費(fèi)該項目消耗的燃料動力主要有水、電等，年燃料動力費(fèi)為 138萬元。產(chǎn)品銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加估算詳見附表 71。自籌資金應(yīng)嚴(yán)格控制，保證資金的及時到位，不得影響項目建設(shè)的進(jìn)度。資金籌措與使用計劃詳見附表 4。以及人員工資和其他經(jīng)營管理費(fèi)用等。具體估算結(jié)果見附表 22。項目實施進(jìn)度計劃見表 63。 具體建設(shè)內(nèi)容 土建本工程建筑面積為 2,000 平方米，主要建筑物詳見表 61。：用探測儀檢測原料是否含金屬、砂石或其他異物。：使用特定的滾筒清洗機(jī)進(jìn)行徹底清洗。 項目布局本次擴(kuò)建項目選取廠區(qū)南部進(jìn)行建設(shè)。嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)，把標(biāo)準(zhǔn)化滲透到食品生產(chǎn)的全過程。6．強(qiáng)制性的海關(guān)關(guān)稅、衛(wèi)生檢驗及標(biāo)簽要求對出口商來說是一個嚴(yán)峻的考驗。在此背景下，項目單位從銷售模式和銷售渠道的經(jīng)濟(jì)性、適用性角度考慮，為了將主要資源和精力投放在生產(chǎn)環(huán)節(jié)，因此主要采用“坐銷”的形式，將銷售平臺設(shè)在生產(chǎn)基地，由客戶自行安排物流運(yùn)輸來廠交易，然后批發(fā)給其他次級經(jīng)銷商，最終進(jìn)入終端市場和消費(fèi)者。因此，我們判斷，海產(chǎn)品的國內(nèi)消費(fèi)部分將會繼續(xù)呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭。水產(chǎn)品需求將更多依賴于人工養(yǎng)殖產(chǎn)量，未來中國水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)還存在穩(wěn)定增長的動力。在中國，海產(chǎn)品需求旺盛，城鎮(zhèn)居民消費(fèi)逐漸轉(zhuǎn)向高檔海產(chǎn)品，而農(nóng)村居民消費(fèi)表現(xiàn)出強(qiáng)勁的增長趨勢。第 五 章 市 場 分 析 與 銷 售 方 案 市場分析 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀2022 年國際市場海洋食品產(chǎn)量總體呈緩慢增長趨勢，初級加工的海產(chǎn)品產(chǎn)量降到了有史以來的最低水平，深加工后的海產(chǎn)品產(chǎn)量卻出現(xiàn)一路攀升的勢頭，受市場需求的刺激，各國紛紛加強(qiáng)了對海產(chǎn)品精細(xì)再加工的開發(fā)力度。由于項目單位為新建中韓合資企業(yè)，依據(jù)大連市有關(guān)招商引資規(guī)定，可享受全免前兩年企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策，因此在審計報告中未有列明企業(yè)所得稅項。項目單位實行項目法人負(fù)責(zé)制，員工入股參與企業(yè)經(jīng)營與管理。因此，項目單位需要通過政府資助或銀行融資以滿足持續(xù)發(fā)展的需要，進(jìn)一步擴(kuò)大項目單位的財務(wù)優(yōu)勢，提高項目單位的盈利能力。研發(fā)中心與大連輕工學(xué)院生物與食品工程學(xué)院簽訂了校企合作協(xié)議，共同進(jìn)行漁業(yè)新產(chǎn)品的開發(fā)研究。重要設(shè)備采用穩(wěn)壓電路，動力設(shè)備與照明采用不同回路供電，消防電源獨(dú)立于其它供電線路。項目單位業(yè)已形成海域資源、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式、產(chǎn)品品質(zhì)、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品品牌等綜合競爭優(yōu)勢，具備較為突出的核心競爭力，與同行業(yè)其他企業(yè)比較而言，已具有較強(qiáng)的獲取超額利潤的能力。生產(chǎn)加工設(shè)備全部從韓國引進(jìn)，已通過 HACCP 認(rèn)證，ISO22022 質(zhì)量體系認(rèn)證也正在辦理當(dāng)中。水產(chǎn)養(yǎng)殖面積 14733 公頃，其中，海上養(yǎng)殖面積、灘涂養(yǎng)殖面積和陸基養(yǎng)殖面積分別為 公頃、5600 公頃和 公頃，分別占 %、%和 %。渤海南部冬季盛行風(fēng)頻率在20%以上，平均風(fēng)速 米/秒。 該項目也是落實國家“三農(nóng)”政策的重要措施，提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入當(dāng)前，中央一再強(qiáng)調(diào)“三農(nóng)”問題，即農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民，解決農(nóng)村剩余勞動力、增加農(nóng)民收入、帶動農(nóng)民共同致富成為目前的首要問題?？梢?，水產(chǎn)品加工業(yè)市場發(fā)展?jié)摿薮蟆Ｔ擁椖空腔趪覍r(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)的指導(dǎo)方向并結(jié)合企業(yè)自身實際情況下提出的。振興東北是我國近年的一項基本國策，東北已成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的第四極；在振興東北的戰(zhàn)略中，國家已提出“要先從農(nóng)業(yè)開始，第二章 背景及必要性8農(nóng)業(yè)工作優(yōu)先”的方針。 行業(yè)規(guī)劃2022 年 5 月 29 日，農(nóng)業(yè)部發(fā)布了《全國主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》 ，規(guī)劃中指出：農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要帶動力量，現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)不僅僅是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的簡單延伸，已成為一種“從田頭到餐桌”的完整產(chǎn)業(yè)。同時，通過相關(guān)環(huán)節(jié)及示范作用，帶動周邊農(nóng)民增收，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，項目帶動能力較強(qiáng)。表 11　主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號 項 目 單 位 指 標(biāo) 備 注一 產(chǎn) 品1 總產(chǎn)品規(guī)模 噸/年 8,0002 新增產(chǎn)品產(chǎn)量 噸/年 6,000二 項目建設(shè)投資 萬元 7331 固定資產(chǎn)投資 萬元 671第一章 總論42 鋪底流動資金 萬元 62三 財務(wù)指標(biāo)1 銷售收入 萬元/年 6,300 達(dá)產(chǎn)年2 總成本費(fèi)用 萬元/年 5,850 達(dá)產(chǎn)年3 年均利潤總額 萬元/年 3544 財務(wù)內(nèi)部收益率 （所得稅后） % 5 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 6 投資利潤率 % 7 投資回收期(含建設(shè)期) 年 可行性研究報告編制依據(jù)? 《中共中央、國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》 （中發(fā)[2022]1 號）? 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 （財政部第 29號）? 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2022 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》 、 《2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要》通知（國農(nóng)辦[2022]224 號）? 關(guān)于申報 2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目有關(guān)問題的通知（大財農(nóng)發(fā)[2022]558 號）? 《關(guān)于印發(fā)〈大連市農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展綱要〉的通知》 （大委第二章 背景及必要性32022 年 110 月年累計實現(xiàn)銷售收入2204 萬元，實現(xiàn)利潤 551 萬元，企業(yè)財務(wù)狀況良好。III大連市 2022 年金州區(qū) 8000 噸水產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項目可行性研究報告項目名稱：大連市金州區(qū) 8000 噸水產(chǎn)品深加工擴(kuò)建項目 項目執(zhí)行單位名稱：大連海琳水產(chǎn)食品有限公司項目負(fù)責(zé)人：鄒新財 大連海琳水產(chǎn)食品有限公司 總經(jīng)理項目性質(zhì)：擴(kuò)建項目可行性研究承擔(dān)單位：遼寧立杰咨詢有限公司可行性研究總負(fù)責(zé)人： 王懷斗 注冊咨詢工程師（投資） 經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人：高金城 經(jīng)濟(jì)師技術(shù)負(fù)責(zé)人：朱繼華 工程師第 一 章 總 論 項目概要 項目單位基本情況大連海琳水產(chǎn)食品有限公司成立于 2022 年，位于金州區(qū)友誼街道龍王廟村，是以海珍品養(yǎng)殖、深加工為主的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。項目建設(shè)期 1 年，2022 年 3 月開工建設(shè)，2022 年 12 月份竣工投入使用。 投資概算及資金來源投資概算：項目建設(shè)總投資 733 萬元，其中固定資產(chǎn)投資總額671 萬元，鋪底流動資金 62 萬元。項目經(jīng)濟(jì)效益較好，抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。重點(diǎn)發(fā)展優(yōu)質(zhì)專用糧食品種、經(jīng)濟(jì)效益高的經(jīng)濟(jì)作物、節(jié)糧型畜產(chǎn)品和名特優(yōu)新水產(chǎn)品。加強(qiáng)水產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，全面推行 HACCP 管理系統(tǒng)，制訂、修訂一批水產(chǎn)品質(zhì)量、品種、生產(chǎn)技術(shù)、生態(tài)環(huán)境等標(biāo)準(zhǔn)，逐步與國際接軌，消滅無標(biāo)生產(chǎn)，培植水產(chǎn)名牌產(chǎn)品，提高產(chǎn)品競爭力。 通過本項目的實施，將有效擴(kuò)大項目單位水產(chǎn)品加工能力，提高海產(chǎn)品的品質(zhì)，滿足市場需求，全面提高項目區(qū)域海產(chǎn)品生產(chǎn)能力和增值能力，從而有效帶動農(nóng)民增收，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。另外，受勞動力成本上升影響和產(chǎn)業(yè)升級的需要，日本、韓國水產(chǎn)品加工業(yè)近年來正在大規(guī)模向國外轉(zhuǎn)移。此外，水產(chǎn)品還有一些特異性和功能性作用，目前的研究已經(jīng)發(fā)現(xiàn)在水產(chǎn)品中有 2022 多種生物活第三章 建設(shè)條件全區(qū)地域面積 1,164 平方公里。13養(yǎng)殖基地與加工場地緊密相連，資源運(yùn)輸極為方便，也可就近利用海水，通過淡化海水節(jié)約資源。15項目區(qū)位于大連市話網(wǎng)服務(wù)區(qū)內(nèi)，廠內(nèi)計算機(jī)采用局域網(wǎng)。項目單位設(shè)有產(chǎn)品研發(fā)中心，現(xiàn)擁有專業(yè)技術(shù)人員 8 人，其中第三章 建設(shè)條件此外，項目單位計劃加大高科技含量的現(xiàn)代化第四章 項目單位基本情況18加工和養(yǎng)殖設(shè)施的投入，進(jìn)一步擴(kuò)大深加工規(guī)模，提高產(chǎn)品存活率、產(chǎn)品深加工水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力都需投入大量的資金。公司員工 80 多人，其中高技術(shù)專業(yè)人員及管理人員 24余人。主營業(yè)務(wù)收入 2204 萬元，凈利潤 551 萬元。2022 年 12 月成立了大連海琳水產(chǎn)食品有限公司，專業(yè)從事貝類產(chǎn)品的深加工。在主要的海產(chǎn)品市場日本，美國和歐盟，4060%的海產(chǎn)品供應(yīng)依賴進(jìn)口。 產(chǎn)品市場前景分析由于世界經(jīng)濟(jì)整體的不景氣，中國這塊依然保持穩(wěn)定發(fā)展的經(jīng)濟(jì)體必然受到多方面的關(guān)注，這不但意味著大量的機(jī)會，更意味著來自方方面面的競爭和挑戰(zhàn)。預(yù)計 20222022 年，國際海產(chǎn)品市場的需求將成緩慢增長的趨勢，深加工后精細(xì)海產(chǎn)品將成為國際海產(chǎn)品市場的重頭戲。 項目產(chǎn)品 的市場競爭優(yōu)勢分析項目單位的核心競爭力是建立在海域資源優(yōu)勢、產(chǎn)品品種和結(jié)構(gòu)優(yōu)勢、集約化的經(jīng)營模式優(yōu)勢、產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)勢、規(guī)模優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢、政策優(yōu)勢等總多優(yōu)勢基礎(chǔ)之上的綜合優(yōu)勢，特別是優(yōu)質(zhì)海域資源的供給剛性決定了項目單位海域資源優(yōu)勢的不可復(fù)制性。3．國際市場價格競爭很激烈，出口商還必須遵守進(jìn)口國或行業(yè)組織的標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)。建立食品儲備制度，應(yīng)付緊急事件。保溫庫 100 平方米） ，海水凈化池 400 平方米，設(shè)備維修間 400 平方米，制冰車間 100 平方米，空壓機(jī)房 100 平方米；引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)加工設(shè)備。項目布局較為合理，充分利用廠區(qū)空地而且與原有項目結(jié)合較好。：對需要冷凍的產(chǎn)品在單凍機(jī)和速凍庫進(jìn)行冷凍第六章 項目建設(shè)方案30：對產(chǎn)品按規(guī)格進(jìn)行分類。帶殼雜色蛤工藝流程原料接收→清洗→吐沙→挑選→二次清洗→質(zhì)檢→生開→速凍、凍煮→分選→計量包裝→冷藏→銷售第六章 項目建設(shè)方案第六章 項目建設(shè)方案 投資概算 固定資產(chǎn) 土建工程費(fèi)該項目總建筑面積 2,000 平方米，將建設(shè) 1,000 噸冷庫、海水凈化池、設(shè)備維修間、制冰車間、空壓機(jī)房等。 固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額＝土建工程費(fèi)＋設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)＋其他費(fèi)用＋預(yù)備費(fèi)+建設(shè)期利息 ＝ 671 萬元 固定資產(chǎn)投資估算詳見附表 2。地方財政資金中有償資金共 150 萬元，其中大連市為 105 萬元，金州區(qū)為 45 萬元。設(shè)立專戶核算，專人管理，專帳登記。該項目為擴(kuò)建項目，第 2 年即可達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。萬元。? 攤銷費(fèi)該項目遞延資產(chǎn)原值 萬元，攤銷年限 5 年。? 總成本費(fèi)用、固定成本、可變成本項目年總成本費(fèi)用為 5, 萬元，其中，固定成本為 萬元，可變成本為 5, 萬元。圖 82。 環(huán)境保護(hù)與治理措施廠區(qū)生產(chǎn)廢水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)達(dá)到要求后，排入二類海域；生活污水經(jīng)化糞池氧化分解，達(dá)到《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》 （GB50841992）后用于當(dāng)?shù)厥┓省ｍ椖繂挝灰淹瓿闪谁h(huán)境影響評價，大連市金州區(qū)環(huán)境保護(hù)局原則同意建設(shè)該項目，并強(qiáng)調(diào)要求對產(chǎn)生噪聲、振動的設(shè)備、設(shè)施采第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價本項目借助于優(yōu)越的地理條件，迅速發(fā)展為漁業(yè)示范區(qū)、特優(yōu)海產(chǎn)品養(yǎng)殖區(qū)。自收自支、缺少系統(tǒng)技術(shù)管理的傳統(tǒng)個體海產(chǎn)品養(yǎng)殖加工方式發(fā)生改變，農(nóng)民第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價52或以海域使用權(quán)入股領(lǐng)取紅利，或為項目企業(yè)工作領(lǐng)取工資。 農(nóng)業(yè)增效項目的實施對于金州區(qū)調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)和加速推進(jìn)新型工業(yè)化有突出的貢獻(xiàn)，海產(chǎn)品精深加工項目生產(chǎn)的品種主要為半成品、成品型產(chǎn)品，加工要求高，管理要求也很高，自動化、機(jī)械化程度高，投資成本大，但還能發(fā)揮當(dāng)?shù)貏趧恿Y源豐富的優(yōu)勢，加工利潤也很高，符合水產(chǎn)品出口加工的最終發(fā)展方向。55 經(jīng)營管理措施 工程管理在工程建設(shè)方面，將以公開招標(biāo)方式，同有資質(zhì)的監(jiān)理公司、施工企業(yè)簽訂施工監(jiān)理合同和施工承包合同，嚴(yán)格施工和監(jiān)理，保證工程質(zhì)量，組織相關(guān)技術(shù)人員購買引進(jìn)專業(yè)設(shè)備，在設(shè)備安裝調(diào)試方面，與引進(jìn)方開展合作，保證引進(jìn)安裝的設(shè)備能夠在健康狀態(tài)下正常運(yùn)轉(zhuǎn)，并要求供貨單位配以嚴(yán)格的售后服務(wù)及技術(shù)支持。