公司erp沙盤模擬經(jīng)營規(guī)定-wenkub.com
2025-04-09 01:12 本頁面
【正文】 這個是第一年末的資產(chǎn)負債表，這個是第一年末的利潤表。首先，CFO進行財務結(jié)賬。認證期滿時，要向ISO認證協(xié)會領取認證憑證。知識點：市場劃分與市場準入企業(yè)目前在本地市場經(jīng)營，新市場包括區(qū)域、國內(nèi)、亞洲、國際市場，不同市場投入的費用及時間不同，只有市場投入全部完成后方可接單所有已進入的市場，每年最少需投入1M。企業(yè)根據(jù)企業(yè)狀況以及對未來市場的預測制定新市場開拓計劃。申請完費用后，COO就要將租售單和購房款提交給廠房租售商。企業(yè)最終以每年4M的價格租用了A廠房。 租廠房并付租金：變賣廠房后生產(chǎn)仍然需要繼續(xù)，所以要租用廠房。 變賣廠房：在企業(yè)經(jīng)營的過程中會出現(xiàn)資金短缺的現(xiàn)象，需要以變賣廠房來獲取現(xiàn)金。這時，銀行需要查詢企業(yè)上一年的資產(chǎn)負債表中的所有者權(quán)益，以及企業(yè)的貨款情況，企業(yè)有長有貨款40M、短期貨款20M未歸還，所有者權(quán)益為59M，所以，可貨款數(shù)應小于59*240=58，貨款20M符合規(guī)定，所以，銀行根據(jù)規(guī)定決定給予貨款。年初在第三年和第四年分別有20M的長期貨款，在第一年末需要進行長期貨款的更新，分別更新為第二年和第三年。CFO根據(jù)費用和工資單據(jù)提取相應現(xiàn)金金額。經(jīng)過兩個季度的應收款更新，應收款到期，CFO領取應收款憑證并向客戶提交。1 更新應收款，應收款收現(xiàn)：每個季度需要更新應收款，對到期的應收款進行收現(xiàn)。1 產(chǎn)品出庫按銷售訂單交貨：生產(chǎn)完畢后，訂單要到交貨日期交貨。從這個圖中我們可以得到三條結(jié)論：第 P1產(chǎn)品由于技術(shù)水平低，雖然近幾年需求較旺，但未來將會逐漸下降。到開發(fā)期滿時，CMO再向開發(fā)管理處提交憑證，開發(fā)管理處才能發(fā)放生產(chǎn)資格證。第一年P2產(chǎn)品沒有研發(fā)出來，而且市場沒有P2需求，所以第一年不需要對生產(chǎn)線進行轉(zhuǎn)產(chǎn)。只有生產(chǎn)線空置時，才允許轉(zhuǎn)產(chǎn)。由于生產(chǎn)線需要投資周期，所以，到期后才可以投入生產(chǎn)。最后，物流總監(jiān)將報廢殘值1M交給CFO入現(xiàn)金庫。最后，根據(jù)生產(chǎn)能力，進行生產(chǎn)排程，計算原材料采購計劃。在第一年第一季度，有一條手工生產(chǎn)線上的半成品完工，形成P1產(chǎn)品，進行入庫操作。接著，CFO去現(xiàn)金庫領取現(xiàn)金，向供應商繳納應付款。到第二季度，物流總監(jiān)需要向CFO提取8M的現(xiàn)金及原材料訂單，到原材料供應商處購買上一季度預訂的8個R1，并將購買的原材料進行入庫處理。最大接單數(shù)量=總產(chǎn)能+總庫存+可能的外協(xié)加工數(shù)量。而且只有第三種狀態(tài)手工生產(chǎn)線可以生產(chǎn)下線2個產(chǎn)品。由于目前企業(yè)庫存原材料R1有4個，并且有P1成品庫存4個，訂單只需要四個P1，所以庫存就可以滿足生產(chǎn)，但是由于企業(yè)預測明年P1的訂單會大幅提高，所以企業(yè)在第一年中需要進行生產(chǎn)，增加庫存，并且，從目前的生產(chǎn)線能力推測第一年可以生產(chǎn)P1產(chǎn)品8個，所以，決定購買R1原材料8個，下訂單8個R1，下一季度進行提貨。CFO每個季度檢查一次短期貸款是否，短期貸款如果到賬，CFO就去現(xiàn)金庫領取現(xiàn)金，向銀行償還短期貸款。企業(yè)有長期貸款40M未歸還；所
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