【正文】 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)練習(xí)一、建立報(bào)表方案二、編制現(xiàn)金流量表制作分七步走：(黑體字為相關(guān)按鈕文字)設(shè)定報(bào)表時(shí)間指定現(xiàn)金科目修改報(bào)表項(xiàng)目提取憑證T形帳分析（針對(duì)主表進(jìn)行的分析）附表二分析生成現(xiàn)金流量報(bào)表注意：附表當(dāng)中“不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)”系統(tǒng)不能分析，必須由客戶自己手工指定。幣別核算為“所有幣別”的現(xiàn)金或銀行科目系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)分幣別引入多個(gè)賬戶。如要修改上期記錄，必須進(jìn)行反結(jié)帳處理； 反結(jié)帳的操作只有系統(tǒng)管理員才能進(jìn)行。（六）查看往來(lái)對(duì)帳單及帳齡分析表等有關(guān)帳表。（四）計(jì)提當(dāng)年壞帳準(zhǔn)備。填制壞帳損失處理單并制作憑證。無(wú)論該發(fā)票在銷售管理系統(tǒng)中是否進(jìn)行了審核或制證，如發(fā)票在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行了核銷處理后，將不能修改。25日，職員張華還來(lái)上年個(gè)人借款5000元。結(jié)算科目“銀行存款建行”。10日，銷售二部趙六賒銷一批產(chǎn)品給長(zhǎng)海公司，其中A產(chǎn)品數(shù)量50件，不含稅單價(jià)250元/件，B產(chǎn)品數(shù)量100件，不含稅單價(jià)500元，增值稅率17%，發(fā)票號(hào)325641，計(jì)劃1月20日收回貨款。拆分方法是首先把上年余額拆分出來(lái)，當(dāng)作一筆業(yè)務(wù)錄入，錄入時(shí)，發(fā)生額的本年選項(xiàng)不要選擇，然后把拆分出來(lái)的余額輸入發(fā)生額和應(yīng)收款余額項(xiàng)目中；其次，再把本年的發(fā)生額部分當(dāng)作另一筆業(yè)務(wù)輸入，不同的是此筆業(yè)務(wù)必須把發(fā)生額中的本年選項(xiàng)選中，以此反映出本年發(fā)生額數(shù)。 發(fā)生額后面的“本年”復(fù)選框，它將影響對(duì)本年發(fā)生額統(tǒng)計(jì)正確性。應(yīng)收款管理系統(tǒng)目的：掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法要求：①對(duì)應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行正確的初始化設(shè)置，錄入初始數(shù)據(jù)；②對(duì)日常發(fā)生的各種賒銷等欠款業(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；③對(duì)發(fā)生壞帳、壞帳收回等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行處理；④進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷，查看各種帳表，期末結(jié)帳。（五）工資費(fèi)用分配：分配名稱工資分配（aauq wvsg）憑證字記摘要內(nèi)容分配工資費(fèi)用wvsg aauq xjet分配比例100%部門職員類別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目工資科目行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付工資財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付工資銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計(jì)產(chǎn)品銷售費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付工資銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計(jì)產(chǎn)品銷售費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付工資生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計(jì)生產(chǎn)成本工資及福利費(fèi)應(yīng)付工資生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)制造費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付工資（六）福利費(fèi)用分配：分配名稱福利費(fèi)分配(pytj xjm wvsg)憑證字記摘要內(nèi)容計(jì)提職工福利費(fèi) (yf rj bkaa pytj xjm)分配比例14%部門職員類別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目工資科目行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付福利費(fèi)財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)管理費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付福利費(fèi)銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計(jì)產(chǎn)品銷售費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付福利費(fèi)銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計(jì)產(chǎn)品銷售費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付福利費(fèi)生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計(jì)生產(chǎn)成本工資及福利費(fèi)應(yīng)付福利費(fèi)生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)制造費(fèi)用工資及福利費(fèi)應(yīng)付福利費(fèi)注意：如果應(yīng)發(fā)合計(jì)里包括了福利費(fèi)的，用戶需在工資項(xiàng)目設(shè)置處另行定義一個(gè)諸如“福利計(jì)提基數(shù)”的工資項(xiàng)目，并在“公式設(shè)置”處定義它的計(jì)算公式，把福利費(fèi)扣除出來(lái)，以此作為計(jì)提職工福利費(fèi)的基數(shù)。注意：“工資計(jì)算”功能除了可對(duì)工資進(jìn)行計(jì)算外，還可作工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。 設(shè)置工資項(xiàng)目時(shí)，必須注意設(shè)定工資項(xiàng)目的類型，只有數(shù)值型的工資項(xiàng)目才能參與工資數(shù)據(jù)加減運(yùn)算，文字型則的不能。（三）增加銀行資料：代碼名稱帳號(hào)長(zhǎng)度1001建行天河支行 (vfhp tf gd isk fc tf)10操作要點(diǎn)：在設(shè)定銀行資料時(shí)，應(yīng)注意設(shè)定帳號(hào)長(zhǎng)度，不要把帳號(hào)長(zhǎng)度誤認(rèn)為企業(yè)在此銀行的具體帳號(hào)而錄入。（二）導(dǎo)入并修改或新增職員資料：代碼名稱職員類別部門個(gè)人帳號(hào)001張華管理人員財(cái)務(wù)部2712356487002李萍管理人員行政部2712568435003王林銷售人員銷售一部2713258741004趙立銷售人員銷售二部2713856984005劉紅生產(chǎn)人員生產(chǎn)部2714521436006孫晴生產(chǎn)管理人員生產(chǎn)部2713632541操作要點(diǎn)： 設(shè)定職員資料時(shí)應(yīng)注意，必須設(shè)定職員的部門、職員類別，否則無(wú)法進(jìn)行工資費(fèi)用分配，這兩項(xiàng)是分配工資費(fèi)用的依據(jù)。因此，在建立獨(dú)立的工資類別時(shí)，不要選擇多類別。操作要點(diǎn)： 一旦結(jié)帳，對(duì)于已結(jié)帳會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)將不能再進(jìn)行修改和刪除。六、期末處理 輸入本月工作量2000公里。（四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記帳憑證。清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動(dòng)方式15004,500報(bào)廢注：清理費(fèi)用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。五、日常業(yè)務(wù)處理（一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG001名稱電腦（jney）類別辦公設(shè)備計(jì)量單位臺(tái)數(shù)量3變動(dòng)日期存放地點(diǎn)辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入使用部門財(cái)務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用折舊費(fèi)幣別人民幣原幣金額24,000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無(wú)開(kāi)始使用日期已使用期間0累計(jì)折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）操作要點(diǎn)： 在新增卡片時(shí)，入帳日期只能是當(dāng)前或以后期間的時(shí)間。 購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計(jì)折舊值。 已使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能刪除。操作要點(diǎn)：固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨(dú)立作為設(shè)備管理使用。要求：①查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表； ②根據(jù)要求制作自定義報(bào)表。四、制作幾張自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證攤銷應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的報(bào)刊雜志費(fèi)。查看科目余額表、試算平衡表等。二、憑證其他相關(guān)操作及帳簿查詢將前面所做的所有記帳憑證審核、過(guò)帳。如再增加摘要，則重復(fù)此操作。錄入憑證日期時(shí)點(diǎn)擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自已手工自行輸入。30日，支付本月通迅費(fèi)。數(shù)量金額業(yè)務(wù)類：20日，采購(gòu)甲材料1000公斤，單價(jià)50元∕公斤；乙材料500公斤，單價(jià)40元∕公斤，以建行存款支付。資料：一、錄入記帳憑證提現(xiàn)類：5日，提取現(xiàn)金10,000元備用。操作要點(diǎn)：①錄入外幣科目金額時(shí)，要注意切換相應(yīng)幣別；②錄入下設(shè)核算項(xiàng)目的科目的金額時(shí)，要點(diǎn)擊核算項(xiàng)目欄的“√”進(jìn)入特定界面輸入；③錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時(shí)，點(diǎn)擊該科目將會(huì)彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；④試算平衡時(shí)要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。 已購(gòu)買K/3業(yè)務(wù)模塊的用戶則不需在總帳系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細(xì)科目，只要在存貨一級(jí)科目里掛接“物料”核算項(xiàng)目即可。另外，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時(shí)選擇計(jì)量單位組和缺省單位。屬性名稱屬性類別屬性長(zhǎng)度標(biāo)準(zhǔn)成本(sfuw dnsg)實(shí)數(shù)出廠價(jià)(bmdg wwj)實(shí)數(shù)零售價(jià)(fwwy wwj)實(shí)數(shù)銷售政策（qiwy ghtg）文本255（六）會(huì)計(jì)科目維護(hù)（1）增加會(huì)計(jì)科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算核算項(xiàng)目102銀行存款所有幣別√建設(shè)銀行(vfym qvtf)人民幣中國(guó)銀行(k l qvtf)美元√工商銀行(a umw qvtf)港元√119其他應(yīng)收款職員(bkw km)職員123原材料甲材料(lhnh sfou)√（計(jì)量單位：公斤）乙材料(nnl sfou)√（計(jì)量單位：公斤）139待攤費(fèi)用報(bào)刊雜志費(fèi)(rbfj vsfn xjm)521管理費(fèi)用工資及福利(aauq ey pytj)折舊費(fèi)(rrhj xjm)通訊費(fèi)(ceyn xjm