【正文】 項(xiàng)目建成后，按企業(yè)組織統(tǒng)一管理。 － 45－ 凈現(xiàn)金流量(萬(wàn)元) 敏感性分析 16000 14000 12020 10000 8000 收入 投資 經(jīng)營(yíng)成本 6000 4000 2020 0 10%0－ 10% 增減幅度 － 46－ ＋ 10％ 計(jì)劃水平 － 10％ 營(yíng)業(yè)收入 13425 8943 4460 投資總額 7996 89413 9896 經(jīng)營(yíng)成本 7599 89413 10286 － 47－ 度假村預(yù)期營(yíng)業(yè)收入計(jì)算表 表 10－ 2 金額單位：人民幣萬(wàn)元 計(jì)算 年度 預(yù)計(jì)游 客人數(shù) 山莊住宿總接待能力 預(yù)計(jì)山莊住宿人數(shù) 入住 率％ 貴賓樓總接待能力 預(yù)計(jì)貴 賓樓住 宿人 數(shù) 入住 率％ 洗浴門票收入 山莊住宿收入 貴賓樓住宿收入 餐飲 收入 娛樂(lè)及購(gòu)入收入 香火一條街租賃收入 收入 合計(jì) 2020 100000 112020 45000 40 14000 3500 25 201I 140000 112020 63000 56 14000 4900 35 2020 180000 112020 81000 72 14000 6300 45 2020 202000 112020 90000 80 14000 7000 50 20200 212020 112020 90000 80 14000 7400 53 2020 224700 112020 90000 80 14000 7800 56 2020 238200 112020 90000 80 14000 8300 59 2017 252500 112020 90000 80 14000 8300 59 2018 267600 112020 90000 80 14000 8300 59 2019 283700 112020 90000 80 14000 8300 59 2020 300000 112020 90000 80 14000 8300 59 － 48－ 第十一章 項(xiàng)目組織與管理、 勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) 項(xiàng)目組織和管理 為確保項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施，切實(shí)提高工程建設(shè)質(zhì)量和效益，項(xiàng)目建 設(shè)必須按照有關(guān)房屋、公路建設(shè)技術(shù)規(guī)程開展，并按基本建設(shè)程序?qū)?xiàng)目實(shí)施管理。 清償能力分析 經(jīng)測(cè)算，建設(shè)項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率較低，貸款資金最短還款期為 4年，還款能力較強(qiáng)。 由項(xiàng)目附表 5 可見，本項(xiàng)目計(jì)算期平均計(jì)算，固定成本占總成本費(fèi)用％，可變成本費(fèi)用為占總成本費(fèi)用 ％。年，預(yù)計(jì)年增長(zhǎng) 10％ 收入合計(jì)： 3580 預(yù)計(jì) 2020 年收入 5042 年接待人數(shù) 14 萬(wàn)人 預(yù)計(jì) 2020 年收入 6477 年接待人數(shù) 18 萬(wàn)人 預(yù)計(jì) 2020 年收入 年接待人數(shù) 20 人 － 44－ 明細(xì)情況情參見表 10－ 2： 度假村預(yù)期收入計(jì)算表 銷售稅金及附加 營(yíng)業(yè)稅 5％，各項(xiàng)附加稅費(fèi)為營(yíng)業(yè)稅的 10％。 (7)銷售費(fèi)用前三年按銷售收入的 1％計(jì)算，三年后按 ％計(jì)算。 (4)折舊按平均年限折舊法計(jì)算，構(gòu)筑物、公路折舊年限為 25 年，殘值率 取 5％，年折舊率為 ％；建筑物折舊年限為 40 年，殘值率取 5％，年折舊率為 ％。 (2)本項(xiàng)目在產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算中，對(duì)原材料、輔料等單位價(jià)格變化不進(jìn)行估算，門票收入成本按照收入的 10％計(jì)算，餐飲成本根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)確定為 45％，住宿成本按照收入的 35％計(jì)算，娛樂(lè)和購(gòu)物成本按照 25％計(jì)算。 (2)還款期內(nèi)提取的折舊全部用于還貸。 60 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì)一 十三 管理用房 1 一、土建直接費(fèi) 米 640 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 基礎(chǔ)設(shè)施投資合計(jì) － 35－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 一 入口景門 1 一、土建直接費(fèi) 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 二 廣場(chǎng) 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 10000 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 三 溫泉山莊 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 11000 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) － 36－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 5 五 、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 四 溫泉游泳館 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2020 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 五 溫泉養(yǎng)魚 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 1200 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和種魚購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) － 37－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 六 鴛鴦泉源 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 七 溫泉貴賓樓 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 1600 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 八 水上娛樂(lè)中心 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2500 2 二、其他直接費(fèi) － 38－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 九 荷花 池 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 680 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和植物購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十 逍遙池 (露天溫泉泡澡池 ) 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 3500 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi)’ 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備和材料購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備和材料安裝費(fèi) － 39－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn)一 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十一 天師 觀 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 1600 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十二 雙泉亭 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 80 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十三 龍珠閣 － 40－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 1 二、土建直接費(fèi) 平方米 80 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、設(shè)備購(gòu) 置費(fèi) 8 八、設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十四 健身步道 1 一、土建直接費(fèi) 米 1000 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 7 七、燈光設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 8 八、燈光設(shè)備安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 十五 環(huán)境小品 (包括香火一條街 ) 1 一、土建直接費(fèi) 平方米 2 二、其他直接費(fèi) 3 三、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 4 四、間接費(fèi) 5 五、利潤(rùn) 6 六、稅金 － 41－ 序號(hào) 項(xiàng)目 工程量 金額 (萬(wàn)元 ) 單位 數(shù)量 7 七、設(shè)備及材料、植物購(gòu)置費(fèi) 8 八、設(shè)備及材料、植物安裝費(fèi) 9 九、設(shè)備間接費(fèi) 10 十、利潤(rùn) 11 十一、稅金 12 十二、小計(jì) 游賞設(shè)施投入合計(jì) 流動(dòng)資金估算： 根據(jù)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況，本項(xiàng)目各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的周轉(zhuǎn)天數(shù)和年周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為： 應(yīng)收帳款 30 天 12 次 存 貨 其中：低值易耗品 30 天 12 次 原 材 料 10 天 36 次 現(xiàn) 金 30 天 12 次 應(yīng)付帳款 15 天 24 次 根據(jù)上述周轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)達(dá)次數(shù)，并對(duì)應(yīng)年成本費(fèi)用，可以分別計(jì)算出流動(dòng)資產(chǎn)額和流動(dòng)負(fù)債額，從而可以估算出每年所需的流動(dòng)資金 (詳見附表 2)。 (3)材料預(yù)期單價(jià)： 水泥與砂石料：撫州價(jià)格信息： 325水泥 300