旭輝地產(chǎn)、建筑、物業(yè)集團年度經(jīng)營計劃編制作業(yè)指導(dǎo)書-wenkub.com
2025-05-15 21:13 本頁面
【正文】 若非影響關(guān)鍵節(jié)點或非重要事項，由 下屬公司 總經(jīng)理審批，交 集團 財務(wù)管理部 備案。 經(jīng)營計劃的修訂參照年度經(jīng)營計劃的編制方式，并作適當(dāng)簡化，一般 采用“ 二下 一 上”的編制方式。 4) “第二上”過程：（總用時應(yīng)少于 10天） a) 集團總部、 下屬公司 編制完成 各自的 年度經(jīng)營計劃草案后，報 集團 財務(wù)管理部 ； b) 財務(wù)管理部 進(jìn)行匯總形成集團年度經(jīng)營計劃后進(jìn)行審核修改，最終完成年度經(jīng)營計劃草案； c) 集團總部、 下屬公司 年度經(jīng)營計劃及集團年度經(jīng)營計劃草案提交 集團管理層 進(jìn)行審核，集團管理層 通過專題會議形式，對集團年度經(jīng)營計劃草案 及相關(guān)計劃 進(jìn)行多方論證； 評審 通過后由由總裁進(jìn)行審批； d) 總裁審批通過后“第二上”過程結(jié)束，審核或者審批不通過則由 財務(wù)管理部 在 2 日內(nèi)進(jìn)行修改后再次上報。 1) “ 第一下 ” ：指首先由集團總裁提出年度經(jīng)營計劃總體目標(biāo)及編制原則并由 財務(wù)管理部 向集團、 下屬公司 各部門分解貫徹，作為年度經(jīng)營計劃編制的總綱 ， 分解的數(shù)據(jù)主要集中在公司的宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)：銷售額、銷售面積、開工面積，土地儲備、凈利潤目標(biāo)等 ； 2) “第一上”：是指集團總部各部門、 下屬公司 財務(wù)部 組織 各部門根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃編制方針和實際情況編制 集團各部及下屬公司 的年度主要經(jīng)營指標(biāo)，上報 集團 財務(wù)管理部 ，由 財務(wù)管理部 組織集團各部門、下屬公司領(lǐng)導(dǎo)等評審后，報集團分管領(lǐng)導(dǎo)審核 、總裁審批； 3) “第二下” ：是指 集團 財務(wù)管理部 根據(jù)年度經(jīng)營計劃主要經(jīng)營指標(biāo)審批結(jié)果，提出計劃編制原則下發(fā)至集團總部、 下屬公司 各部門，集團總部、 下屬公司 財務(wù)部 組織 各部門據(jù)此編制相應(yīng)的年度職能工作計劃和 下屬公司 年度經(jīng)營計劃； 4) “第二上”：是指集團總部、 下屬公司 將編制完畢的本部門年度計劃、 下屬公司 年度經(jīng)營計劃，上報 財務(wù)管理部 ， 財務(wù)管理部 負(fù)責(zé)匯總并編制集團公司整體年度經(jīng)營計劃， 并組織集團各部門、下屬公司領(lǐng)導(dǎo)等進(jìn)行評審后， 報 分管領(lǐng)導(dǎo)審核 、總裁審批； 5) “第三下”：是指 集團 財務(wù)管理部 根據(jù)總裁審批意見形成集團年度經(jīng)營計劃決案并組織下發(fā)集團總部、 下屬 公司 ，并遵照執(zhí)行。 6) 規(guī)范管理 原則 ：公司各級 經(jīng)營計劃 應(yīng)形成紙制或電子資料； 集團 財務(wù)管理部 保證其擁有通暢的獲取渠道及受控的閱讀范圍，下述各類 經(jīng)營計劃 ， 集團 財務(wù)管理部 均有權(quán)查閱。 c) 雙方部門溝通后無法達(dá)成一致的，提出工作 經(jīng)營計劃 配合的部門應(yīng)在 2 個工作日內(nèi)向本部門的分管領(lǐng)導(dǎo)或者對方部門的分管領(lǐng)導(dǎo)提請協(xié)調(diào)。 經(jīng)營計劃 制定或執(zhí)行過程中如出現(xiàn)爭端，應(yīng)根據(jù) 經(jīng)營計劃管理相關(guān)作業(yè)指引的規(guī)定逐層上報、協(xié)調(diào)解決。 b) 集團公司 年度經(jīng)營 經(jīng)營計劃 中的實施策略應(yīng)成為相應(yīng)責(zé)任部門的經(jīng)營導(dǎo)向，各部門應(yīng)在此基礎(chǔ)上制定并完善當(dāng)年度部門職能 經(jīng)營計劃 ； 經(jīng)營計劃 中的各項工作應(yīng)分解 落實到人，單項工作的時間跨度不得超過 1個月。 c) 行動導(dǎo)向 (Actionoriented)：目標(biāo)可通過一系列的行動實現(xiàn)。 集團總裁 負(fù)責(zé)審批 集 團及 下屬公司 年度經(jīng)營計劃； 負(fù)責(zé)審批 重大 經(jīng)營 計劃 的變更申請。 下屬公司 各部門 負(fù)責(zé)編寫本部門或本專業(yè)對應(yīng)的年度 經(jīng)營計劃 等； 下屬公司 總經(jīng)理
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