【正文】 交 城市運(yùn)營(yíng)管理部 、城市項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、城市總經(jīng)理、城市財(cái)務(wù)部、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部備案。 分析主要材料，尤其是影響外觀的裝修材料、影響使用的衛(wèi)生潔具、門(mén)窗等的使用效果和耐用程度，評(píng)價(jià)材料成本的合理性。 對(duì)比項(xiàng)目結(jié)算與該項(xiàng)目可研報(bào)告中成本數(shù)據(jù)及制定的目標(biāo)成本，評(píng)價(jià)投資估算、項(xiàng)目目標(biāo)成本的準(zhǔn)確、合理性。當(dāng)核定結(jié)算金額≤ 100萬(wàn)元時(shí)，提交城市分管副總審核，城市總經(jīng)理審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及集團(tuán)運(yùn)營(yíng)部備案，知會(huì)片區(qū)總經(jīng)理；當(dāng)核定結(jié)算金額在 100 萬(wàn)元至 300萬(wàn)元（含 300 萬(wàn)元）時(shí)，提交城市分管副總和城市總經(jīng)理審核，片區(qū)總經(jīng)理審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及集團(tuán)運(yùn)營(yíng)部備案；當(dāng)核算結(jié)算金額＞ 300萬(wàn)元時(shí)，則由城市分管副總、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、城市總經(jīng)理、片區(qū)總經(jīng)理、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部及集團(tuán)分管副總裁的審核后，提交總裁審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人備案。 城市造價(jià)采購(gòu)部在施工階段編制成本控制臺(tái)帳，按《動(dòng)態(tài)成本控制作業(yè)指引》 的規(guī)定對(duì)項(xiàng)目成本費(fèi)用變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并定期統(tǒng)計(jì)目標(biāo)成本與實(shí)際成本的偏差，對(duì)偏差原因進(jìn)行分析，編制《成本動(dòng)態(tài)控制表》，并每月提交《成本動(dòng)態(tài)分析報(bào) 告》，經(jīng)分管副總審批后上傳成本信息庫(kù)，交 城市運(yùn)營(yíng)管理部 、城市項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、城市總經(jīng)理、片區(qū)總經(jīng)理、城市財(cái)務(wù)部、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部備案。 城市開(kāi)發(fā)部、城市營(yíng)銷(xiāo)策劃部、城市財(cái)務(wù) 部的相關(guān)費(fèi)用的動(dòng)態(tài)控制，各部門(mén)提供相關(guān)費(fèi)用的目標(biāo)成本的變化，城市造價(jià)采購(gòu)部審核相關(guān)費(fèi)用的變化進(jìn)行復(fù)核。 其中，其他各部提供的測(cè)算資料包括： 1）城市營(yíng)銷(xiāo)策劃部提供營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用測(cè)算； 2）城市開(kāi)發(fā)部提供開(kāi)發(fā)費(fèi)用測(cè)算； 3）城市設(shè)計(jì)部提供設(shè)計(jì)費(fèi)用測(cè)算； 4）城市財(cái)務(wù)部提供管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用測(cè)算； 5）城市人力資源部提供人力資源費(fèi)用測(cè)算； （成本動(dòng)態(tài)控制階段） 城市造價(jià)采購(gòu)部根據(jù)批準(zhǔn)的 《施工圖 建安成本預(yù)算 》 編制綜合清單單價(jià)，經(jīng)城市分管副總、城市總經(jīng)理審核后， 交集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部審核，交集團(tuán)副總裁審核及總裁審批，作為總包單位招標(biāo)的依據(jù)。作為評(píng)審城市設(shè)計(jì)部施工圖設(shè)計(jì)成本控制質(zhì)量的依據(jù)。若未通過(guò)審批，則城市設(shè)計(jì)部重新修改初步設(shè)計(jì)方案，修改后重新進(jìn)行 《項(xiàng)目 初步設(shè)計(jì)階段設(shè)計(jì)概算 》 及《 施工圖設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》。 ： 城市設(shè)計(jì)部依據(jù)城市造價(jià)采購(gòu)部提出的《設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》開(kāi)展 初步設(shè)計(jì)工作。 設(shè)計(jì)階段成本控制 方案設(shè)計(jì)階段成本控制 ： 城市造價(jià)采購(gòu)部 依據(jù) 項(xiàng)目成本預(yù)控目標(biāo)、 并在收到 城市設(shè)計(jì)部提供的方案設(shè)計(jì)文件 15天內(nèi) 完成 《項(xiàng)目建安成本 匡算 》 的編制，并根據(jù)匡算 結(jié)果編制初步設(shè)計(jì)階段的《設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》，一起提交城市分管副總、城市總經(jīng)理、片區(qū)總經(jīng)理審核后，交集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部 審核后，交集團(tuán) 分管副總裁審核，會(huì)同城市設(shè)計(jì)部提交的方案設(shè)計(jì)一起交總裁，總裁根據(jù)《設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》與方案設(shè)計(jì)進(jìn)行對(duì)比予以審批，審批結(jié)果交項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人備案。 團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部編制 的 《項(xiàng)目拓展階段成本估算》 提交 分管副總裁審核 后 ，交 由集團(tuán)財(cái)務(wù)資金部完成《項(xiàng)目拓展階段經(jīng)濟(jì)測(cè) 算》 并 提交分管副總裁審核后 ，一起作為戰(zhàn)略及品牌營(yíng)銷(xiāo)部編制的《可行性研究報(bào)告》內(nèi)容提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，具體按 【項(xiàng)目拓展及論證管理流程】 實(shí)施。 《項(xiàng)目拓展階段成本估算》、《項(xiàng)目拓展階段經(jīng)濟(jì)測(cè)算》 后，《 項(xiàng)目拓展階段成本估算》自動(dòng)成為項(xiàng)目 建安成本 預(yù)控目標(biāo)。 ，城市設(shè)計(jì)部進(jìn)行概念規(guī)劃草案設(shè)計(jì)。 工作程序 公司進(jìn)入新的城市進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部必須與戰(zhàn)略及品牌營(yíng)銷(xiāo)部共同進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查， 完成該城市的 《房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)成本水平調(diào)查報(bào)告》，內(nèi)容應(yīng)包括： 1）該地區(qū)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)適用的法律、法規(guī)、規(guī)定及其對(duì)工程成本的影響：包括計(jì)價(jià)模式、工程招投標(biāo)規(guī)定、地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)稅費(fèi)等。 城市財(cái)務(wù)部 1． 在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)各階段進(jìn)行經(jīng)濟(jì)測(cè)算 ； 2． 進(jìn)行管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用測(cè)算 。 4． 目標(biāo)成本： 是公司基于 市場(chǎng)狀況，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，根據(jù)預(yù)期售價(jià)和目標(biāo)利潤(rùn)進(jìn)行預(yù)先確定的，經(jīng)過(guò)努力所要實(shí)現(xiàn)的成本指標(biāo)。 適用范圍 適用于公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的全過(guò)程成本控制工作。 交 城市運(yùn)營(yíng)管理部 、城市項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、城市總經(jīng)理、城市財(cái)務(wù)部、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部備案。 分析主要材料，尤其是影響外觀的裝修材料、影響使用的衛(wèi)生潔具、門(mén)窗等的使用效果和耐用程度，評(píng)價(jià)材料成本的合理性。 對(duì)比項(xiàng)目結(jié)算與該項(xiàng)目可研報(bào)告中成本數(shù)據(jù)及制定的目標(biāo)成本，評(píng)價(jià)投資估算、項(xiàng)目目標(biāo)成本的準(zhǔn)確、合理性。當(dāng) 項(xiàng)目成本管理流程 編號(hào)： KWGPDZJ01 版號(hào)： A/0 頁(yè)碼： 第 10 頁(yè) 共 23 頁(yè) 核定結(jié)算金額≤ 100 萬(wàn)元時(shí)，提交城市分管 副總審核，城市總經(jīng)理審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及集團(tuán)運(yùn)營(yíng)部備案，知會(huì)片區(qū)總經(jīng)理；當(dāng)核定結(jié)算金額在 100萬(wàn)元至 300 萬(wàn)元（含 300 萬(wàn)元）時(shí)，提交城市分管副總和城市總經(jīng)理審核，片區(qū)總經(jīng)理審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及集團(tuán)運(yùn)營(yíng)部備案；當(dāng)核算結(jié)算金額＞ 300 萬(wàn)元時(shí)，則由城市分管副總、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、城市總經(jīng)理、片區(qū)總經(jīng)理、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部及集團(tuán)分管副總裁的審核后，提交總裁審批，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人備案。 城市造價(jià)采購(gòu)部在施工階段編制成本控制臺(tái)帳，按《動(dòng)態(tài)成本控制作業(yè)指引》的規(guī)定對(duì)項(xiàng)目成本費(fèi)用變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，并定期統(tǒng)計(jì)目標(biāo)成本與實(shí)際成本的偏差，對(duì)偏差原因進(jìn)行分析，編制《成本動(dòng)態(tài)控制表》，并每月提交《成本動(dòng)態(tài)分析報(bào)告》，經(jīng)分管副總審批后上傳成本信息庫(kù)，交城市運(yùn)營(yíng)管理部 、城市項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、城市總經(jīng)理、片區(qū)總經(jīng)理、城市財(cái)務(wù)部、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部備案 。 城市開(kāi)發(fā)部、城市營(yíng)銷(xiāo)策劃部、城市財(cái)務(wù)部的相關(guān)費(fèi)用的動(dòng)態(tài)控制，各部門(mén)提供相關(guān)費(fèi)用的目標(biāo)成本的變化，城市造價(jià)采購(gòu)部審核相關(guān)費(fèi)用的變化進(jìn)行復(fù)核。 其中，其他各部提供的測(cè)算資料包括： 1）城市營(yíng)銷(xiāo)策劃部提供營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用測(cè)算； 2）城市開(kāi)發(fā)部提供開(kāi)發(fā)費(fèi)用測(cè)算； 3）城市設(shè)計(jì)部提供設(shè)計(jì)費(fèi)用測(cè)算； 4）城市財(cái)務(wù)部提供管理費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用測(cè)算； 5）城市人力資源部提供人力資源費(fèi)用測(cè)算； （成本動(dòng)態(tài)控制階段） 城市造價(jià)采購(gòu)部根據(jù)批準(zhǔn)的 《施工圖 建安成本預(yù)算 》 編制綜合清單單價(jià)，經(jīng)城市分管副總、城市總經(jīng)理審核后，交集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部審核，交集團(tuán)副總裁審核及總裁審批，作為總包單位招標(biāo)的依據(jù)。作為評(píng)審城市設(shè)計(jì)部施工圖設(shè)計(jì)成本控制質(zhì)量的依據(jù)。若未通過(guò)審批，則城市設(shè)計(jì)部重新修改初步設(shè)計(jì)方案，修改后重新進(jìn)行 《項(xiàng)目 初步設(shè)計(jì)階段設(shè)計(jì)概算 》 及《施工圖設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》。 初步設(shè)計(jì)階段成本控制： 1）城市設(shè)計(jì)部依據(jù)城市造價(jià)采購(gòu)部提出的《設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》開(kāi)展初步設(shè)計(jì)工作。 方案設(shè)計(jì)階段成本控制：城市造價(jià)采購(gòu)部 依據(jù) 項(xiàng)目成本預(yù)控目標(biāo)、城市 項(xiàng)目成本管理流程 編號(hào)： KWGPDZJ01 版號(hào)： A/0 頁(yè)碼： 第 6 頁(yè) 共 23 頁(yè) 設(shè)計(jì)部提供的方案設(shè)計(jì)文件 進(jìn)行《項(xiàng)目建安成本 匡算 》 的編制，并根據(jù)匡算結(jié)果編制初步設(shè)計(jì)階段的《設(shè)計(jì)限額指 標(biāo)及成本控制建議》，一起提交城市分管副總、城市總經(jīng)理、片區(qū)總經(jīng)理審核后，交集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部審核后，交集團(tuán)分管副總裁審核，會(huì)同城市設(shè)計(jì)部提交的方案設(shè)計(jì)一起交總裁，總裁根據(jù)《設(shè)計(jì)限額指標(biāo)及成本控制建議》與方案設(shè)計(jì)進(jìn)行對(duì)比予以審批，審批結(jié)果交項(xiàng)目負(fù)責(zé)人備案。 由集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部編制的《項(xiàng)目拓展階段成本估算》提交分管副總裁審核后，交由集團(tuán)財(cái)務(wù)資 金部完成《項(xiàng)目拓展階段經(jīng)濟(jì)測(cè)算》提交分管副總裁審核后，一起作為戰(zhàn)略及品牌營(yíng)銷(xiāo)部編制的《可行性研究報(bào)告》內(nèi)容提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，具體按【項(xiàng)目拓展及論證管理流程】實(shí)施。 由城市造價(jià)采購(gòu)部編制的《項(xiàng)目拓展階段成本估算》提交分管副總審核后，交由城市財(cái)務(wù)部完成《項(xiàng)目拓展階段經(jīng)濟(jì)測(cè)算》提交分管副總審核后，一起作為城市營(yíng)銷(xiāo)策劃部編制的《可行性研究報(bào)告》內(nèi)容提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審 項(xiàng)目成本管理流程 編號(hào)： KWGPDZJ01 版號(hào)： A/0 頁(yè)碼： 第 5 頁(yè) 共 23 頁(yè) 批，具體按【項(xiàng)目拓展及論證管理流程】實(shí)施。 3）當(dāng)?shù)亟ㄔ斐杀镜谋容^：包括定額造價(jià)水平的對(duì)比和實(shí)際建造成本的比較，完成該地區(qū)《各類(lèi)建筑各種檔次物業(yè)建造成本水平表》 集團(tuán)運(yùn)營(yíng)管理部應(yīng)在戰(zhàn)略及品牌營(yíng)銷(xiāo)部提供的競(jìng)爭(zhēng)樓盤(pán)清單中，挑選 12個(gè)樓盤(pán)深入調(diào)研，完成《競(jìng)爭(zhēng)樓盤(pán)成本水平調(diào)研報(bào)告》。應(yīng)體現(xiàn)公司 “ 以經(jīng)濟(jì)合理性最大的成本提升產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，并形成行業(yè)成本優(yōu)勢(shì) ” 的成本管理宗旨。 定義 超成本目標(biāo)：項(xiàng)目實(shí)施到某一階段時(shí)，工程成本超過(guò)該形象進(jìn)度時(shí)的目標(biāo)成本。 項(xiàng)目成本管理流程 編號(hào)： KWGPDZJ01 版號(hào)： A/0 頁(yè)碼： 第 1 頁(yè) 共 23 頁(yè) 項(xiàng)目成本管理流程 編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 修訂記錄 日 期 修訂狀態(tài) 修改內(nèi)容 修改人 審核人 批準(zhǔn)人 項(xiàng)目成本管理流程 編號(hào)： KWGPDZJ01 版號(hào)： A/0 頁(yè)碼： 第 2 頁(yè) 共 23 頁(yè) 1. 流程圖 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) : 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng) , 項(xiàng)項(xiàng) 項(xiàng) 項(xiàng)