【正文】 （ ） 答案： F 解釋：可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任， 也可由外部專家 /顧問擔(dān)任。（ ） 答案： F 解釋：法律 /合規(guī)部門特別需要處理好與內(nèi)部審計(jì)等部門的關(guān)系，也要接受它的審計(jì)。 11．商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)樗梢詾樯虡I(yè)銀行帶來額外收益。 8．在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國家風(fēng)險(xiǎn)。（ ） 答案： F 解釋：操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。（ ） 答案： F 解釋：應(yīng)為給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失。（ ） 答案： F 解釋：應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。 A．外部欺詐 B．失職違規(guī) C．員工的知識(shí)技能匱乏 D．內(nèi)部欺詐 E．核心員工流失 答案： BCDE 解釋： A屬于外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。 A．正向收益率曲線 B．反向收益率曲線 C．波動(dòng)收益率曲線 D．水平收益率曲線 E．垂直收益率曲線 答案： ABCD 36．系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)為 ( )。 A．是一種全值估計(jì)方法，可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問題 B．如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)果 C．可以通過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場的變化更快地做出反應(yīng) D．不存在模型風(fēng)險(xiǎn) E．計(jì)算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢 答案： ABCE 解釋： 蒙特卡洛模擬法對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍有 一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)市場利率突然上升到 10％，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格 ( )。 A．屬于衍生產(chǎn)品交易 B．在實(shí)踐中通常簡稱為即期 C．可以用于外匯投機(jī) D．是外匯交易中最基本的交易 E．可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn) 答案： BCDE 解釋： 即期外匯買賣不是衍生品交易。 A．缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法 B．某時(shí)間段的缺口乘以假定的利率變動(dòng)，得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收 入變動(dòng)的大致影響 C．當(dāng)某一時(shí)間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)債敏感型缺口 D．在正缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 E．在負(fù)缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 答案： ABC 解釋： 在正缺口情況下，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。 24．國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國家的綜合評(píng)級(jí)，該評(píng)級(jí)包括 ( )。 23．下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架的表述，正確的有 ( )。 20．信貸客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括 ( )。 A．銷售毛利率 B．銷售凈利率 C．資產(chǎn)負(fù)債率 D．凈資產(chǎn)收益率 E．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 答案： ABD 解釋： 資產(chǎn)負(fù)債率是杠桿比率，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率。 15．相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有 ( )。 A．產(chǎn)品多樣化 B．可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C．自有資金匱乏 D．很少開具發(fā)票 E．經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng) 答案： BCDE 14．下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的說法，正確的有 ( )。 A．分別制定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施個(gè)體控制 B．掌握充分信息，避免過度授信 C．盡量多用保證，爭取少用抵押 D．授信協(xié)議 約定，關(guān)聯(lián)交易必報(bào) E．主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù) 答案： BDE 11．產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在 ( )等方面存在不完善、不健全等問題。 A．每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告 B．每日資產(chǎn)負(fù)債表 C．每日現(xiàn)金流量表 D．每日收益／損失表 E．每日宏觀數(shù)據(jù)報(bào)告 答案： AD 9． 2020年，我國監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為五類。 A．市場風(fēng)險(xiǎn) B．信用風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) E．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 答案： ABCDE 6．風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng) ( )。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分?jǐn)?shù)較低、收入證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，客戶負(fù)擔(dān)逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級(jí)債危機(jī)就產(chǎn)生了。 A．標(biāo)準(zhǔn)法 B．內(nèi)部模型法 C．高級(jí)計(jì)量法 D．內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法 E．內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法 答案： ADE 4．下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法中，正確的有 ( )。 A．有效管控銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況是防范和化解區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)的前提 B．公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵 C．建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型是實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)模擬、定量分析的前提和基礎(chǔ) D．監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來衡量 答案： B 解釋 ：公司治理的內(nèi)涵大于公司管理，二者不能等同。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn) C．評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)，為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場監(jiān)督的作用 D．股東通過股票的購買和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險(xiǎn) 答案： D 解釋：股東通過行 使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險(xiǎn) 87．銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括 ( )。 A．獨(dú)立性、公開性和技術(shù)性 B．主觀性、公開性和專業(yè)性 C．獨(dú)立性、公正性和專業(yè)性 D．主觀性、公正性和技術(shù)性 答案： C 85．下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是 ( )。 A．法律是由全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分 B．行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律 C．規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件 D．在我國，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成 答案： B 解釋：行政法規(guī)的效力低于法律。 A．表外項(xiàng)目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B．首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) C．對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法計(jì)算 D．利率和匯率合約的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價(jià)值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 答案： D 解釋：兩部分，一部分是按市價(jià)計(jì)算出的重置資本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。 D，核心資本充足率 =(核心資 本 — 核心資本扣除項(xiàng) )／ (信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) + ) 77．下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是 ( )。 75．下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是 ( )。 A．資本金收益率 =稅后凈收入／資本金總額 B．資產(chǎn)收益率 =稅后凈收人／資產(chǎn)總額 C．凈業(yè)務(wù)收益率 =(營業(yè)收入總額 — 營業(yè)支出總額 )／資產(chǎn)總額 D．非利息收入率 =(非利息收入 — 非利息支出 )／ (營業(yè)收入總額 — 營業(yè)支出總額 ) 答案： D 解釋：非利息收入率 =(非利息收入 — 非利息支出 )／資產(chǎn)總額 73．下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法，不正確的是 ( )。 A．單一客戶授信集中度 B．不良貸款撥備覆蓋率 C．營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例 D．貸款損失準(zhǔn)備金率 答案： C 69．下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是 ( )。 A．外幣超額備付金率不得低于 3％ B．外幣超額備付金率： (在中國人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款 +存人同業(yè)外匯款項(xiàng) +外匯現(xiàn)金 )／外幣各項(xiàng)存款期末余額 X100％ C．在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行的全部 存款 D．人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于 3％ 答案： B 解釋： A，應(yīng)為不得低于 2%。 A．流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心 指標(biāo) D．計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算 答案： D 解釋：應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。 A．完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn) B．嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定 C．設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對(duì)等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專 款專用 D．加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高 柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平 答案： C 63．某商業(yè)銀行 2020年、 2020年、 2020年各項(xiàng)收入如下表所示： 年份 凈利息收入 非利息收入 出售證券盈利 保險(xiǎn)收入 2020 40 20 10 20 2020 50 10 10 20 2020 60 30 10 20 固定比例α為重 5％，則按基本指標(biāo)法， 2020年操作風(fēng)險(xiǎn)本為 ( )。 59．在用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，表示商業(yè)銀行各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的 p值代表 ( )。 A．可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn) B．可降低的操作風(fēng)險(xiǎn) C．可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn) D．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn) 答案： C 58．如下表， G18，表示 8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去 3年的年均總收入，β 18。 A．百年不遇的龍卷風(fēng)致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀 B．某銀行因?yàn)橥ㄓ嵪到y(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷 C．某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，會(huì)計(jì)差錯(cuò)層出 D．某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失 答案： B 56．下列關(guān)于高級(jí)計(jì)量法的說法，正確的是 ( )。 A．違反監(jiān)管規(guī)定 A B C A 1 B 0． 1 1 C． 0． 8 0． 8 1 B．動(dòng)力輸送中斷 C．聲譽(yù)受損 D．黑客攻擊 答案： C 52．對(duì)特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施是 ( )。 B、 C．組合是風(fēng)險(xiǎn)最佳對(duì)沖組合 D． A、 C．組 合風(fēng)險(xiǎn)最小 C． A、 B組合風(fēng)險(xiǎn)最小 D． A、 C．組合風(fēng)險(xiǎn)最分散 答案： A 解釋： BC是負(fù)相關(guān)的，因此可以構(gòu)建對(duì)沖組合。 A．累計(jì)總敞口頭寸法 B．凈總敞口頭寸法 C．短邊法 D．各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額 答案： C 49．假設(shè)外匯交易部門年收益／損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟(jì)增加值 (EVA)為 ( )萬元。 46．計(jì)算 VAR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括 ( )。 43．馬柯維茨提出的 ( )描繪出了